就 x东电子 利润表多年以来的 营业收入、营业外收入、管理和销售费用、资产减值损失
等5个方面全方位排雷。
于2022-01-25上市,最近5年某公司营收相关排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
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营业收入(亿) 10.55 , 11.75 , 15.0 , 15.63 , 14.7 , 7.9 | 10.55 | 11.75 | 15.0 | 15.63 | 14.7 | 7.9 | 13.53 |
营收增幅(%) 6.34 , 11.4 , 27.64 , 4.21 , -5.99 , 12.03 | 6.34 | 11.4 | 27.64 | 4.21 | -5.99 | 12.03 | 8.18(年化) |
毛利率(%) 29.46 , 31.88 , 27.89 , 21.66 , 15.24 , 16.68 | 29.46 | 31.88 | 27.89 | 21.66 | 15.24 | 16.68 | 25.23 |
毛利率增幅(%) 9.8 , 8.21 , -12.52 , -22.34 , -29.64 , 9.45 | 9.8 | 8.21 | -12.52 | -22.34 | -29.64 | 9.45 | -10.7(年化) |
所在行业毛利率(%) 12.77 , 13.21 , 11.83 , 11.29 , 11.49 , 10.57 | 12.77 | 13.21 | 11.83 | 11.29 | 11.49 | 10.57 | 12.12 |
下游占款-被占(亿) 4.51 , 5.31 , 6.33 , 6.84 , 7.37 , 7.44 | 4.51 | 5.31 | 6.33 | 6.84 | 7.37 | 7.44 | 6.07 |
上游占款-占有(亿) 1.97 , 1.9 , 2.48 , 3.28 , 3.9 , 4.46 | 1.97 | 1.9 | 2.48 | 3.28 | 3.9 | 4.46 | 2.71 |
上下游净占款(亿) -2.55 , -3.41 , -3.85 , -3.56 , -3.48 , -2.97 | -2.55 | -3.41 | -3.85 | -3.56 | -3.48 | -2.97 | -3.37 |
上下游净占款占比(%) -24.13 , -29.0 , -25.64 , -22.77 , -23.66 , -37.65 | -24.13 | -29.0 | -25.64 | -22.77 | -23.66 | -37.65 | -24.91 |
营收与毛利率
最近5
年,营收大幅增长(>20%),同时毛利率突然增加(>50%),且明显超过同行毛利率水平(>20%)的有0
个年份,毛利率与营收、行业毛利率没有明显背离情形,未发现营收异常而扭曲毛利率的迹象,正常。
毛利率波动 最近年份毛利率为 15.24%
,近5
年毛利率年化增幅-10.7%
,
公司当前毛率水平低,且趋势下降,反映了公司经营获利能力越发不足,关注后续变化。
毛利率与行业地位 最近5
年公司上下游净占款占营收比平均为-24.91%
,
被上下游公司无偿占用的资金占比未大幅变化,反映了公司在供应链中地位基本稳定,近5
年毛利率年化增幅-10.7%
,显著下降,两者不相悖,正常。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
于2022-01-25上市,最近5年某公司营业外收入排雷数据(非年度数据不参与合计):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年合计 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
营业外收入(亿) 0.0 , 0.03 , 0.0 , 0.0 , 0.02 , 0.0 | 0.0 | 0.03 | 0.0 | 0.0 | 0.02 | 0.0 | 0.05 |
利润总额(亿) 1.12 , 2.06 , 2.19 , 1.4 , -0.16 , 0.2 | 1.12 | 2.06 | 2.19 | 1.4 | -0.16 | 0.2 | 6.61 |
营业外收入占比(%) 0.31 , 1.31 , 0.11 , 0.02 , -11.77 , 0.25 , 0.76 | 0.31 | 1.31 | 0.11 | 0.02 | -11.77 | 0.25 | 0.76 |
行业平均营业外收入(亿) 0.3 , 0.48 , 0.09 , 0.08 , 0.07 , 0.05 | 0.3 | 0.48 | 0.09 | 0.08 | 0.07 | 0.05 | 1.02 |
行业平均利润总额(亿) 6.7 , 8.39 , 6.48 , 6.6 , 6.1 , 3.26 | 6.7 | 8.39 | 6.48 | 6.6 | 6.1 | 3.26 | 34.27 |
行业营业外收入占比(%) 4.48 , 5.68 , 1.44 , 1.14 , 1.11 , 1.43 | 4.48 | 5.68 | 1.44 | 1.14 | 1.11 | 1.43 | 2.98 |
- 排雷结果:
-
营业外收入占比 最近
5年
营业外收入 占 利润总额 总计为0.76%
,占比极低,公司操纵营业外收入以美化利润可能性极低,正常。营业外收入历史表现 最近
5年
营业外收入占利润总额比过大(>10%)的年份有1
年,即2023
年份,存在营业外收入占比过大的情形(雷形1),注意分析辨别。 - 排雷说明:
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
于2022-01-25上市,最近5年公司管理费用和销售费用排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
管理费用(亿) 0.73 , 0.66 , 0.71 , 1.02 , 1.09 , 0.54 | 0.73 | 0.66 | 0.71 | 1.02 | 1.09 | 0.54 | 0.84 |
销售费用(亿) 0.23 , 0.12 , 0.15 , 0.19 , 0.39 , 0.15 | 0.23 | 0.12 | 0.15 | 0.19 | 0.39 | 0.15 | 0.22 |
营业收入(亿) 10.55 , 11.75 , 15.0 , 15.63 , 14.7 , 7.9 , 13.53 | 10.55 | 11.75 | 15.0 | 15.63 | 14.7 | 7.9 | 13.53 |
2费占营收比(%) 9.05 , 6.6 , 5.71 , 7.73 , 10.07 , 8.83 , 7.83 | 9.05 | 6.6 | 5.71 | 7.73 | 10.07 | 8.83 | 7.83 |
所在行业2费占营收比(%) 3.18 , 3.19 , 3.29 , 2.91 , 3.11 , 2.95 , 3.12 | 3.18 | 3.19 | 3.29 | 2.91 | 3.11 | 2.95 | 3.12 |
管理费用和销售费用 公司最近年份占营业收入比例为 10.07%
,
近5
年没有大幅度波动,与同行平均水平(3.11%)相差不大,正常。
2费历史表现
最近5年
管理费用和销售费用占比(2费率)大幅度下降,且大幅低于同行水平的年份有0
年,未发现历史年份2费率异常下降情形,正常。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
于2022-01-25上市,最近5年某公司营业外支出排雷数据(非年度数据不参与合计计算):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年合计 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
营业外支出(亿) 0.12 , 0.02 , 0.01 , 0.0 , 0.01 , 0.0 | 0.12 | 0.02 | 0.01 | 0.0 | 0.01 | 0.0 | 0.16 |
利润总额(亿) 1.12 , 2.06 , 2.19 , 1.4 , -0.16 , 0.2 | 1.12 | 2.06 | 2.19 | 1.4 | -0.16 | 0.2 | 6.61 |
营业外支出占比(%) 10.72 , 0.94 , 0.31 , 0.35 , -7.89 , 2.34 , 2.42 | 10.72 | 0.94 | 0.31 | 0.35 | -7.89 | 2.34 | 2.42 |
行业平均营业外支出(亿) 0.1 , 0.11 , 0.11 , 0.11 , 0.1 , 0.03 | 0.1 | 0.11 | 0.11 | 0.11 | 0.1 | 0.03 | 0.53 |
行业平均利润总额(亿) 6.7 , 8.39 , 6.48 , 6.6 , 6.1 , 3.26 | 6.7 | 8.39 | 6.48 | 6.6 | 6.1 | 3.26 | 34.27 |
行业营业外支出占比(%) 4.48 , 5.68 , 1.44 , 1.14 , 1.11 , 1.43 | 4.48 | 5.68 | 1.44 | 1.14 | 1.11 | 1.43 | 1.55 |
营业外支出占比
最近5年
营业外支出 占 利润总额 总计为 2.42%
,占比中偏低,公司操纵营业外支出可能性低。
营业外支出历史表现
最近5年
营业外支出占利润总额比过大(>10%)的年份有1
年,即2019
年份,存在营业外支出占比过大的情形,注意分析辨别。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
于2022-01-25上市,最近5年某公司资产减值损失和信用减值损失排雷数据(非年度数据不参与合计):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年合计 |
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资产减值损失(亿) 0.14 , 0.08 , 0.03 , 0.12 , 0.14 | 0.14 | 0.08 | 0.03 | 0.12 | 0.14 | 0.11 | 0.51 |
信用减值损失(亿) 0.0 , -0.01 , -0.01 , 0.0 , 0.12 | 0.0 | -0.01 | -0.01 | 0.0 | 0.12 | -0.02 | 0.1 |
减值损失合计增幅(%) -33.33 , -50.0 , -71.43 , 500.0 , 116.67 | -33.33 | -50.0 | -71.43 | 500.0 | 116.67 | -65.38 | 4.36(年化) |
营业利润(亿) 1.24 , 2.05 , 2.19 , 1.4 , -0.16 | 1.24 | 2.05 | 2.19 | 1.4 | -0.16 | 0.2 | 6.72 |
营业利润增幅(%) 138.46 , 65.32 , 6.83 , -36.07 , -111.43 | 138.46 | 65.32 | 6.83 | -36.07 | -111.43 | 225.0 | -179.0(年化) |
减值损失占营业利润比(%) 10.93 , 3.64 , 0.88 , 8.8 , -162.58 | 10.93 | 3.64 | 0.88 | 8.8 | -162.58 | 44.47 | 9.08 |
财务洗澡 最近5年
,资产减值损失和信用减值损失大幅提高(>50%),同时营业利润大幅下降(<-20%)的年份有2
年,
即2022、2023年份,存在利用减值损失对财务大洗澡嫌疑,注意分析辨别。
累计占比 最近5年
,资产减值损失和信用减值损失合计 占营业利润合计 9.08%
,
占比不高,正常。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。