就 x辉科技 利润表多年以来的 营业收入、营业外收入、管理和销售费用、资产减值损失
等5个方面全方位排雷。
于2021-08-17上市,最近5年某公司营收相关排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
营业收入(亿) 3.84 , 4.2 , 5.93 , 3.82 , 5.91 , 6.21 | 3.84 | 4.2 | 5.93 | 3.82 | 5.91 | 6.21 | 4.74 |
营收增幅(%) 13.07 , 9.32 , 41.28 , -35.6 , 54.79 , 235.9 | 13.07 | 9.32 | 41.28 | -35.6 | 54.79 | 235.9 | 11.73(年化) |
毛利率(%) 27.02 , 30.27 , 29.28 , 25.92 , 22.79 , 17.29 | 27.02 | 30.27 | 29.28 | 25.92 | 22.79 | 17.29 | 27.06 |
毛利率增幅(%) 56.18 , 12.03 , -3.27 , -11.48 , -12.08 , -24.13 | 56.18 | 12.03 | -3.27 | -11.48 | -12.08 | -24.13 | 5.66(年化) |
所在行业毛利率(%) 11.85 , 11.32 , 11.18 , 10.24 , 10.0 , 9.42 | 11.85 | 11.32 | 11.18 | 10.24 | 10.0 | 9.42 | 10.92 |
下游占款-被占(亿) 1.08 , 1.74 , 3.82 , 4.75 , 6.66 , 10.67 | 1.08 | 1.74 | 3.82 | 4.75 | 6.66 | 10.67 | 3.61 |
上游占款-占有(亿) 3.04 , 2.08 , 4.07 , 2.9 , 3.72 , 5.13 | 3.04 | 2.08 | 4.07 | 2.9 | 3.72 | 5.13 | 3.16 |
上下游净占款(亿) 1.96 , 0.34 , 0.25 , -1.85 , -2.94 , -5.53 | 1.96 | 0.34 | 0.25 | -1.85 | -2.94 | -5.53 | -0.45 |
上下游净占款占比(%) 51.08 , 8.05 , 4.21 , -48.38 , -49.77 , -89.13 | 51.08 | 8.05 | 4.21 | -48.38 | -49.77 | -89.13 | -9.49 |
营收与毛利率
最近5
年,营收大幅增长(>20%),同时毛利率突然增加(>50%),且明显超过同行毛利率水平(>20%)的有0
个年份,毛利率与营收、行业毛利率没有明显背离情形,未发现营收异常而扭曲毛利率的迹象,正常。
毛利率波动 最近年份毛利率为 22.79%
,近5
年毛利率年化增幅5.66%
,
公司毛率水平趋势增高,反映了公司经营获利能力持续提升,正常。
毛利率与行业地位 最近5
年公司上下游净占款占营收比平均为-9.49%
,
被上下游公司无偿占用的资金占比显著增加
,反映了公司在供应链中地位明显下降,但近5
年毛利率却大幅增长(年化5.66%
),两者矛盾背离,存在雷形2情形,注意分析辨别。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
于2021-08-17上市,最近5年某公司营业外收入排雷数据(非年度数据不参与合计):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年合计 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
营业外收入(亿) 0.0 , 0.0 , 0.0 , 0.03 , 0.0 , 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.03 | 0.0 | 0.0 | 0.03 |
利润总额(亿) 0.78 , 1.04 , 1.2 , 0.27 , 0.63 , 0.35 | 0.78 | 1.04 | 1.2 | 0.27 | 0.63 | 0.35 | 3.92 |
营业外收入占比(%) 0.01 , 0.02 , 0.03 , 12.0 , 0.0 , 1.1 , 0.77 | 0.01 | 0.02 | 0.03 | 12.0 | 0.0 | 1.1 | 0.77 |
行业平均营业外收入(亿) 0.46 , 0.36 , 0.2 , 0.2 , 0.27 , 0.1 | 0.46 | 0.36 | 0.2 | 0.2 | 0.27 | 0.1 | 1.49 |
行业平均利润总额(亿) 8.04 , 5.72 , 6.47 , 6.66 , 5.18 , 3.31 | 8.04 | 5.72 | 6.47 | 6.66 | 5.18 | 3.31 | 32.07 |
行业营业外收入占比(%) 5.69 , 6.33 , 3.09 , 2.94 , 5.13 , 3.03 | 5.69 | 6.33 | 3.09 | 2.94 | 5.13 | 3.03 | 4.65 |
- 排雷结果:
-
营业外收入占比 最近
5年
营业外收入 占 利润总额 总计为0.77%
,占比极低,公司操纵营业外收入以美化利润可能性极低,正常。营业外收入历史表现 最近
5年
营业外收入占利润总额比过大(>10%)的年份有1
年,即2022
年份,存在营业外收入占比过大的情形(雷形1),注意分析辨别。 - 排雷说明:
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
于2021-08-17上市,最近5年公司管理费用和销售费用排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
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管理费用(亿) 0.11 , 0.13 , 0.19 , 0.36 , 0.24 , 0.2 | 0.11 | 0.13 | 0.19 | 0.36 | 0.24 | 0.2 | 0.21 |
销售费用(亿) 0.08 , 0.1 , 0.11 , 0.14 , 0.19 , 0.18 | 0.08 | 0.1 | 0.11 | 0.14 | 0.19 | 0.18 | 0.12 |
营业收入(亿) 3.84 , 4.2 , 5.93 , 3.82 , 5.91 , 6.21 , 4.74 | 3.84 | 4.2 | 5.93 | 3.82 | 5.91 | 6.21 | 4.74 |
2费占营收比(%) 5.15 , 5.49 , 5.19 , 13.15 , 7.26 , 6.1 , 6.96 | 5.15 | 5.49 | 5.19 | 13.15 | 7.26 | 6.1 | 6.96 |
所在行业2费占营收比(%) 3.63 , 3.6 , 3.21 , 2.99 , 3.02 , 2.88 , 3.23 | 3.63 | 3.6 | 3.21 | 2.99 | 3.02 | 2.88 | 3.23 |
管理费用和销售费用 公司最近年份占营业收入比例为 7.26%
,
近5
年没有大幅度波动,与同行平均水平(3.02%)相差不大,正常。
2费历史表现
最近5年
管理费用和销售费用占比(2费率)大幅度下降,且大幅低于同行水平的年份有0
年,未发现历史年份2费率异常下降情形,正常。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
于2021-08-17上市,最近5年公司营业外支出排雷数据(非年度数据不参与合计计算):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年合计 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
营业外支出(亿) 0.01 , 0.0 , 0.01 , 0.0 , 0.0 , 0.0 | 0.01 | 0.0 | 0.01 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.02 |
利润总额(亿) 0.78 , 1.04 , 1.2 , 0.27 , 0.63 , 0.35 | 0.78 | 1.04 | 1.2 | 0.27 | 0.63 | 0.35 | 3.92 |
营业外支出占比(%) 1.39 , 0.37 , 1.14 , 1.16 , 0.25 , 0.08 , 0.51 | 1.39 | 0.37 | 1.14 | 1.16 | 0.25 | 0.08 | 0.51 |
行业平均营业外支出(亿) 0.25 , 0.29 , 0.32 , 0.24 , 0.66 , 0.13 | 0.25 | 0.29 | 0.32 | 0.24 | 0.66 | 0.13 | 1.76 |
行业平均利润总额(亿) 8.04 , 5.72 , 6.47 , 6.66 , 5.18 , 3.31 | 8.04 | 5.72 | 6.47 | 6.66 | 5.18 | 3.31 | 32.07 |
行业营业外支出占比(%) 5.69 , 6.33 , 3.09 , 2.94 , 5.13 , 3.03 | 5.69 | 6.33 | 3.09 | 2.94 | 5.13 | 3.03 | 5.49 |
营业外支出占比
最近5年
营业外支出 占 利润总额 总计为 0.51%
,占比极低,正常。
营业外支出历史表现
最近5年
营业外支出占利润总额比过大(>10%)的年份有0
年,未发现历史年份营业外支出存在异常的情形,正常。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
于2021-08-17上市,最近5年某公司资产减值损失和信用减值损失排雷数据(非年度数据不参与合计):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年合计 |
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资产减值损失(亿) 0.01 , 0.0 , 0.09 , 0.04 , 0.16 | 0.01 | 0.0 | 0.09 | 0.04 | 0.16 | 0.08 | 0.3 |
信用减值损失(亿) -0.01 , -0.04 , 0.05 , 0.15 , 0.04 | -0.01 | -0.04 | 0.05 | 0.15 | 0.04 | 0.1 | 0.19 |
减值损失合计增幅(%) -100.0 , 0 , 450.0 , 35.71 , 5.26 | -100.0 | 0 | 450.0 | 35.71 | 5.26 | -10.0 | -100.0(年化) |
营业利润(亿) 0.79 , 1.04 , 1.22 , 0.24 , 0.63 | 0.79 | 1.04 | 1.22 | 0.24 | 0.63 | 0.35 | 3.92 |
营业利润增幅(%) 154.84 , 31.65 , 17.31 , -80.33 , 162.5 | 154.84 | 31.65 | 17.31 | -80.33 | 162.5 | -44.44 | 15.24(年化) |
减值损失占营业利润比(%) -0.37 , -3.34 , 11.42 , 80.6 , 32.48 | -0.37 | -3.34 | 11.42 | 80.6 | 32.48 | 52.64 | 12.5 |
财务洗澡 最近5年
,资产减值损失和信用减值损失大幅提高(>50%),同时营业利润大幅下降(<-20%)的年份有0
年,
未发现利用减值损失对财务大洗澡嫌疑,正常。
累计占比 最近5年
,资产减值损失和信用减值损失合计 占营业利润合计 12.5%
,
多年来的合计占比较大,或有异常,注意分析辨别。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。