就 x客文化 利润表多年以来的 营业收入、营业外收入、管理和销售费用、资产减值损失
等5个方面全方位排雷。
于2021-07-19上市,最近5年公司营收相关排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
营业收入(亿) 3.97 , 4.08 , 5.19 , 5.14 , 4.34 , 1.99 | 3.97 | 4.08 | 5.19 | 5.14 | 4.34 | 1.99 | 4.54 |
营收增幅(%) 24.18 , 2.77 , 27.25 , -1.04 , -15.49 , -10.97 | 24.18 | 2.77 | 27.25 | -1.04 | -15.49 | -10.97 | 6.31(年化) |
毛利率(%) 44.97 , 37.41 , 36.9 , 38.65 , 30.23 , 35.32 | 44.97 | 37.41 | 36.9 | 38.65 | 30.23 | 35.32 | 37.63 |
毛利率增幅(%) -10.42 , -16.81 , -1.36 , 4.74 , -21.79 , 16.84 | -10.42 | -16.81 | -1.36 | 4.74 | -21.79 | 16.84 | -9.65(年化) |
所在行业毛利率(%) 28.24 , 28.84 , 29.59 , 28.69 , 29.5 , 29.6 | 28.24 | 28.84 | 29.59 | 28.69 | 29.5 | 29.6 | 28.97 |
下游占款-被占(亿) 1.71 , 1.64 , 2.11 , 2.59 , 2.54 , 2.12 | 1.71 | 1.64 | 2.11 | 2.59 | 2.54 | 2.12 | 2.12 |
上游占款-占有(亿) 0.72 , 0.75 , 1.01 , 0.99 , 0.9 , 0.81 | 0.72 | 0.75 | 1.01 | 0.99 | 0.9 | 0.81 | 0.87 |
上下游净占款(亿) -0.99 , -0.89 , -1.1 , -1.6 , -1.64 , -1.32 | -0.99 | -0.89 | -1.1 | -1.6 | -1.64 | -1.32 | -1.24 |
上下游净占款占比(%) -24.82 , -21.82 , -21.14 , -31.15 , -37.69 , -66.08 | -24.82 | -21.82 | -21.14 | -31.15 | -37.69 | -66.08 | -27.31 |
营收与毛利率
最近5
年,营收大幅增长(>20%),同时毛利率突然增加(>50%),且明显超过同行毛利率水平(>20%)的有0
个年份,毛利率与营收、行业毛利率没有明显背离情形,未发现营收异常而扭曲毛利率的迹象,正常。
毛利率波动 最近年份毛利率为 30.23%
,近5
年毛利率年化增幅-9.65%
,
公司毛率水平趋势下降,反映了公司经营获利逐渐降低,关注后续变化。
毛利率与行业地位 最近5
年公司上下游净占款占营收比平均为-27.31%
,
被上下游公司无偿占用的资金占比显著增加
,反映了公司在供应链中地位明显下降,同时近5
年毛利率显著下降(年化-9.65%
),两者相互印证,正常。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
于2021-07-19上市,最近5年某公司营业外收入排雷数据(非年度数据不参与合计):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年合计 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
营业外收入(亿) 0.08 , 0.04 , 0.1 , 0.16 , 0.09 , 0.04 | 0.08 | 0.04 | 0.1 | 0.16 | 0.09 | 0.04 | 0.47 |
利润总额(亿) 0.76 , 0.69 , 0.89 , 0.8 , -0.08 , 0.14 | 0.76 | 0.69 | 0.89 | 0.8 | -0.08 | 0.14 | 3.06 |
营业外收入占比(%) 11.14 , 6.12 , 11.77 , 19.8 , -113.72 , 30.94 , 15.36 | 11.14 | 6.12 | 11.77 | 19.8 | -113.72 | 30.94 | 15.36 |
行业平均营业外收入(亿) 0.12 , 0.2 , 0.08 , 0.09 , 0.11 , 0.04 | 0.12 | 0.2 | 0.08 | 0.09 | 0.11 | 0.04 | 0.6 |
行业平均利润总额(亿) 3.97 , 2.74 , 4.13 , 2.87 , 2.99 , 1.7 | 3.97 | 2.74 | 4.13 | 2.87 | 2.99 | 1.7 | 16.7 |
行业营业外收入占比(%) 2.97 , 7.44 , 2.03 , 3.13 , 3.68 , 2.07 | 2.97 | 7.44 | 2.03 | 3.13 | 3.68 | 2.07 | 3.59 |
- 排雷结果:
-
营业外收入占比 最近
5年
营业外收入 占 利润总额 总计为15.36%
,占比过大,公司利润长期需要营业外收入支撑,或存在雷形1情形,注意分析辨别。营业外收入历史表现 最近
5年
营业外收入占利润总额比过大(>10%)的年份有4
年,即2019、2021、2022、2023
年份,多年存在营业外收入占比过大的情形(雷形1),注意分析辨别。 - 排雷说明:
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
于2021-07-19上市,最近5年公司管理费用和销售费用排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
管理费用(亿) 0.54 , 0.42 , 0.58 , 0.68 , 0.78 , 0.29 | 0.54 | 0.42 | 0.58 | 0.68 | 0.78 | 0.29 | 0.6 |
销售费用(亿) 0.48 , 0.37 , 0.54 , 0.56 , 0.48 , 0.18 | 0.48 | 0.37 | 0.54 | 0.56 | 0.48 | 0.18 | 0.49 |
营业收入(亿) 3.97 , 4.08 , 5.19 , 5.14 , 4.34 , 1.99 , 4.54 | 3.97 | 4.08 | 5.19 | 5.14 | 4.34 | 1.99 | 4.54 |
2费占营收比(%) 25.54 , 19.45 , 21.55 , 24.09 , 28.9 , 23.49 , 24.01 | 25.54 | 19.45 | 21.55 | 24.09 | 28.9 | 23.49 | 24.01 |
所在行业2费占营收比(%) 18.23 , 18.47 , 19.42 , 19.26 , 19.63 , 18.44 , 19.02 | 18.23 | 18.47 | 19.42 | 19.26 | 19.63 | 18.44 | 19.02 |
管理费用和销售费用 公司最近年份占营业收入比例为 28.9%
,
近5
年没有大幅度波动,与同行平均水平(19.63%)相差不大,正常。
2费历史表现
最近5年
管理费用和销售费用占比(2费率)大幅度下降,且大幅低于同行水平的年份有0
年,未发现历史年份2费率异常下降情形,正常。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
于2021-07-19上市,最近5年某公司营业外支出排雷数据(非年度数据不参与合计计算):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年合计 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
营业外支出(亿) 0.0 , 0.0 , 0.0 , 0.0 , 0.07 , 0.01 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.07 | 0.01 | 0.07 |
利润总额(亿) 0.76 , 0.69 , 0.89 , 0.8 , -0.08 , 0.14 | 0.76 | 0.69 | 0.89 | 0.8 | -0.08 | 0.14 | 3.06 |
营业外支出占比(%) 0.24 , 0.0 , 0.0 , 0.05 , -94.48 , 3.69 , 2.29 | 0.24 | 0.0 | 0.0 | 0.05 | -94.48 | 3.69 | 2.29 |
行业平均营业外支出(亿) 0.2 , 0.21 , 0.13 , 0.13 , 0.15 , 0.02 | 0.2 | 0.21 | 0.13 | 0.13 | 0.15 | 0.02 | 0.82 |
行业平均利润总额(亿) 3.97 , 2.74 , 4.13 , 2.87 , 2.99 , 1.7 | 3.97 | 2.74 | 4.13 | 2.87 | 2.99 | 1.7 | 16.7 |
行业营业外支出占比(%) 2.97 , 7.44 , 2.03 , 3.13 , 3.68 , 2.07 | 2.97 | 7.44 | 2.03 | 3.13 | 3.68 | 2.07 | 4.91 |
营业外支出占比
最近5年
营业外支出 占 利润总额 总计为 2.29%
,占比中偏低,公司操纵营业外支出可能性低。
营业外支出历史表现
最近5年
营业外支出占利润总额比过大(>10%)的年份有1
年,即2023
年份,存在营业外支出占比过大的情形,注意分析辨别。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
于2021-07-19上市,最近5年某公司资产减值损失和信用减值损失排雷数据(非年度数据不参与合计):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年合计 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
资产减值损失(亿) 0.13 , 0.14 , 0.09 , 0.16 , 0.23 | 0.13 | 0.14 | 0.09 | 0.16 | 0.23 | 0.17 | 0.75 |
信用减值损失(亿) 0.01 , 0.0 , 0.01 , 0.0 , 0.01 | 0.01 | 0.0 | 0.01 | 0.0 | 0.01 | 0.0 | 0.03 |
减值损失合计增幅(%) -17.65 , 0.0 , -28.57 , 60.0 , 50.0 | -17.65 | 0.0 | -28.57 | 60.0 | 50.0 | -29.17 | 7.14(年化) |
营业利润(亿) 0.67 , 0.64 , 0.79 , 0.64 , -0.09 | 0.67 | 0.64 | 0.79 | 0.64 | -0.09 | 0.1 | 2.65 |
营业利润增幅(%) 4.69 , -4.48 , 23.44 , -18.99 , -114.06 | 4.69 | -4.48 | 23.44 | -18.99 | -114.06 | 211.11 | -167.55(年化) |
减值损失占营业利润比(%) 20.86 , 22.05 , 12.37 , 25.62 , -257.07 | 20.86 | 22.05 | 12.37 | 25.62 | -257.07 | 180.02 | 29.43 |
财务洗澡 最近5年
,资产减值损失和信用减值损失大幅提高(>50%),同时营业利润大幅下降(<-20%)的年份有0
年,
未发现利用减值损失对财务大洗澡嫌疑,正常。
累计占比 最近5年
,资产减值损失和信用减值损失合计 占营业利润合计 29.43%
,
多年来的合计占比较大,或有异常,注意分析辨别。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。