就 x德新材 利润表多年以来的 营业收入、营业外收入、管理和销售费用、资产减值损失
等5个方面全方位排雷。
于2021-05-26上市,最近5年公司营收相关排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
营业收入(亿) 2.69 , 3.61 , 3.2 , 2.56 , 2.83 , 1.57 | 2.69 | 3.61 | 3.2 | 2.56 | 2.83 | 1.57 | 2.98 |
营收增幅(%) 9.69 , 33.94 , -11.32 , -19.86 , 10.5 , 17.07 | 9.69 | 33.94 | -11.32 | -19.86 | 10.5 | 17.07 | 2.9(年化) |
毛利率(%) 35.34 , 38.63 , 25.52 , 23.37 , 26.65 , 22.73 | 35.34 | 38.63 | 25.52 | 23.37 | 26.65 | 22.73 | 29.9 |
毛利率增幅(%) 17.84 , 9.31 , -33.94 , -8.42 , 14.04 , -14.71 | 17.84 | 9.31 | -33.94 | -8.42 | 14.04 | -14.71 | -2.33(年化) |
所在行业毛利率(%) 16.02 , 22.2 , 14.72 , 14.13 , 12.55 , 12.5 | 16.02 | 22.2 | 14.72 | 14.13 | 12.55 | 12.5 | 15.92 |
下游占款-被占(亿) 0.8 , 0.81 , 1.23 , 0.91 , 1.12 , 1.13 | 0.8 | 0.81 | 1.23 | 0.91 | 1.12 | 1.13 | 0.97 |
上游占款-占有(亿) 0.51 , 0.51 , 0.8 , 0.89 , 1.0 , 0.75 | 0.51 | 0.51 | 0.8 | 0.89 | 1.0 | 0.75 | 0.74 |
上下游净占款(亿) -0.29 , -0.3 , -0.43 , -0.02 , -0.11 , -0.38 | -0.29 | -0.3 | -0.43 | -0.02 | -0.11 | -0.38 | -0.23 |
上下游净占款占比(%) -10.75 , -8.19 , -13.36 , -0.96 , -4.04 , -24.16 | -10.75 | -8.19 | -13.36 | -0.96 | -4.04 | -24.16 | -7.72 |
营收与毛利率
最近5
年,营收大幅增长(>20%),同时毛利率突然增加(>50%),且明显超过同行毛利率水平(>20%)的有0
个年份,毛利率与营收、行业毛利率没有明显背离情形,未发现营收异常而扭曲毛利率的迹象,正常。
毛利率波动 最近年份毛利率为 26.65%
,近5
年毛利率年化增幅-2.33%
,
公司毛率水平趋势平稳,正常。
毛利率与行业地位 最近5
年公司上下游净占款占营收比平均为-7.72%
,
被上下游公司无偿占用的资金占比未大幅变化,反映了公司在供应链中地位基本稳定,近5
年毛利率年化增幅-2.33%
,变化不大,两者不相悖,正常。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
于2021-05-26上市,最近5年公司营业外收入排雷数据(非年度数据不参与合计):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年合计 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
营业外收入(亿) 0.0 , 0.09 , 0.0 , 0.0 , 0.0 , 0.0 | 0.0 | 0.09 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.09 |
利润总额(亿) 0.6 , 0.96 , 0.36 , 0.15 , 0.09 , 0.04 | 0.6 | 0.96 | 0.36 | 0.15 | 0.09 | 0.04 | 2.16 |
营业外收入占比(%) 0.05 , 9.88 , 1.07 , 0.74 , 1.72 , 0.02 , 4.17 | 0.05 | 9.88 | 1.07 | 0.74 | 1.72 | 0.02 | 4.17 |
行业平均营业外收入(亿) 0.04 , 0.1 , 0.07 , 0.03 , 0.02 , 0.01 | 0.04 | 0.1 | 0.07 | 0.03 | 0.02 | 0.01 | 0.26 |
行业平均利润总额(亿) 2.02 , 6.18 , 2.18 , 2.41 , 1.2 , 0.79 | 2.02 | 6.18 | 2.18 | 2.41 | 1.2 | 0.79 | 13.99 |
行业营业外收入占比(%) 1.98 , 1.63 , 3.11 , 1.17 , 2.05 , 1.0 | 1.98 | 1.63 | 3.11 | 1.17 | 2.05 | 1.0 | 1.86 |
- 排雷结果:
-
营业外收入占比 最近
5年
营业外收入 占 利润总额 总计为4.17%
,占比中偏低,公司操纵营业外收入以美化利润可能性低。营业外收入历史表现 最近
5年
营业外收入占利润总额比过大(>10%)的年份有0
年,未发现历史年份存在雷形1情形,正常。 - 排雷说明:
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
于2021-05-26上市,最近5年某公司管理费用和销售费用排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
管理费用(亿) 0.11 , 0.18 , 0.2 , 0.24 , 0.26 , 0.16 | 0.11 | 0.18 | 0.2 | 0.24 | 0.26 | 0.16 | 0.2 |
销售费用(亿) 0.11 , 0.2 , 0.15 , 0.17 , 0.21 , 0.11 | 0.11 | 0.2 | 0.15 | 0.17 | 0.21 | 0.11 | 0.17 |
营业收入(亿) 2.69 , 3.61 , 3.2 , 2.56 , 2.83 , 1.57 , 2.98 | 2.69 | 3.61 | 3.2 | 2.56 | 2.83 | 1.57 | 2.98 |
2费占营收比(%) 8.39 , 10.61 , 11.0 , 15.66 , 16.77 , 16.97 , 12.42 | 8.39 | 10.61 | 11.0 | 15.66 | 16.77 | 16.97 | 12.42 |
所在行业2费占营收比(%) 5.56 , 4.84 , 4.5 , 4.17 , 4.48 , 4.29 , 4.61 | 5.56 | 4.84 | 4.5 | 4.17 | 4.48 | 4.29 | 4.61 |
管理费用和销售费用 公司最近年份占营业收入比例为 16.77%
,
显著高于同行平均水平(4.48%),
财务内控和成本控制或弱于同行,或有操纵,注意分析辨别。
2费历史表现
最近5年
管理费用和销售费用占比(2费率)大幅度下降,且大幅低于同行水平的年份有0
年,未发现历史年份2费率异常下降情形,正常。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
于2021-05-26上市,最近5年公司营业外支出排雷数据(非年度数据不参与合计计算):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年合计 |
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营业外支出(亿) 0.0 , 0.01 , 0.03 , 0.01 , 0.01 , 0.01 | 0.0 | 0.01 | 0.03 | 0.01 | 0.01 | 0.01 | 0.06 |
利润总额(亿) 0.6 , 0.96 , 0.36 , 0.15 , 0.09 , 0.04 | 0.6 | 0.96 | 0.36 | 0.15 | 0.09 | 0.04 | 2.16 |
营业外支出占比(%) 0.75 , 1.22 , 8.42 , 5.89 , 5.42 , 17.13 , 2.78 | 0.75 | 1.22 | 8.42 | 5.89 | 5.42 | 17.13 | 2.78 |
行业平均营业外支出(亿) 0.06 , 0.09 , 0.06 , 0.03 , 0.07 , 0.02 | 0.06 | 0.09 | 0.06 | 0.03 | 0.07 | 0.02 | 0.31 |
行业平均利润总额(亿) 2.02 , 6.18 , 2.18 , 2.41 , 1.2 , 0.79 | 2.02 | 6.18 | 2.18 | 2.41 | 1.2 | 0.79 | 13.99 |
行业营业外支出占比(%) 1.98 , 1.63 , 3.11 , 1.17 , 2.05 , 1.0 | 1.98 | 1.63 | 3.11 | 1.17 | 2.05 | 1.0 | 2.22 |
营业外支出占比
最近5年
营业外支出 占 利润总额 总计为 2.78%
,占比中偏低,公司操纵营业外支出可能性低。
营业外支出历史表现
最近5年
营业外支出占利润总额比过大(>10%)的年份有0
年,未发现历史年份营业外支出存在异常的情形,正常。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
于2021-05-26上市,最近5年某公司资产减值损失和信用减值损失排雷数据(非年度数据不参与合计):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年合计 |
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资产减值损失(亿) 0.0 , 0.01 , 0.02 , 0.01 , 0.05 | 0.0 | 0.01 | 0.02 | 0.01 | 0.05 | 0.01 | 0.09 |
信用减值损失(亿) 0.01 , 0.01 , 0.02 , 0.01 , 0.02 | 0.01 | 0.01 | 0.02 | 0.01 | 0.02 | 0.0 | 0.07 |
减值损失合计增幅(%) 0.0 , 100.0 , 100.0 , -50.0 , 250.0 | 0.0 | 100.0 | 100.0 | -50.0 | 250.0 | -85.71 | 47.58(年化) |
营业利润(亿) 0.6 , 0.88 , 0.39 , 0.16 , 0.1 | 0.6 | 0.88 | 0.39 | 0.16 | 0.1 | 0.05 | 2.13 |
营业利润增幅(%) 42.86 , 46.67 , -55.68 , -58.97 , -37.5 | 42.86 | 46.67 | -55.68 | -58.97 | -37.5 | -50.0 | -24.95(年化) |
减值损失占营业利润比(%) 2.39 , 2.4 , 10.6 , 12.67 , 69.35 | 2.39 | 2.4 | 10.6 | 12.67 | 69.35 | 22.29 | 7.51 |
财务洗澡 最近5年
,资产减值损失和信用减值损失大幅提高(>50%),同时营业利润大幅下降(<-20%)的年份有2
年,
即2021、2023年份,存在利用减值损失对财务大洗澡嫌疑,注意分析辨别。
累计占比 最近5年
,资产减值损失和信用减值损失合计 占营业利润合计 7.51%
,
占比不高,正常。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。