就 x川智能 利润表多年以来的 营业收入、营业外收入、管理和销售费用、资产减值损失
等5个方面全方位排雷。
于2021-08-05上市,最近5年某公司营收相关排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
营业收入(亿) 4.66 , 4.37 , 5.54 , 5.59 , 5.11 , 2.77 | 4.66 | 4.37 | 5.54 | 5.59 | 5.11 | 2.77 | 5.05 |
营收增幅(%) 25.01 , -6.02 , 26.64 , 0.94 , -8.64 , 5.14 | 25.01 | -6.02 | 26.64 | 0.94 | -8.64 | 5.14 | 6.53(年化) |
毛利率(%) 29.7 , 29.83 , 22.23 , 19.25 , 16.86 , 20.03 | 29.7 | 29.83 | 22.23 | 19.25 | 16.86 | 20.03 | 23.57 |
毛利率增幅(%) -1.07 , 0.44 , -25.48 , -13.41 , -12.42 , 18.8 | -1.07 | 0.44 | -25.48 | -13.41 | -12.42 | 18.8 | -10.9(年化) |
所在行业毛利率(%) 23.24 , 22.37 , 20.64 , 20.83 , 19.29 , 19.53 | 23.24 | 22.37 | 20.64 | 20.83 | 19.29 | 19.53 | 21.27 |
下游占款-被占(亿) 2.26 , 1.55 , 2.22 , 1.67 , 1.65 , 1.74 | 2.26 | 1.55 | 2.22 | 1.67 | 1.65 | 1.74 | 1.87 |
上游占款-占有(亿) 1.44 , 1.45 , 2.59 , 3.23 , 2.23 , 2.23 | 1.44 | 1.45 | 2.59 | 3.23 | 2.23 | 2.23 | 2.19 |
上下游净占款(亿) -0.82 , -0.1 , 0.38 , 1.56 , 0.58 , 0.5 | -0.82 | -0.1 | 0.38 | 1.56 | 0.58 | 0.5 | 0.32 |
上下游净占款占比(%) -17.59 , -2.25 , 6.81 , 27.95 , 11.31 , 17.85 | -17.59 | -2.25 | 6.81 | 27.95 | 11.31 | 17.85 | 6.34 |
营收与毛利率
最近5
年,营收大幅增长(>20%),同时毛利率突然增加(>50%),且明显超过同行毛利率水平(>20%)的有0
个年份,毛利率与营收、行业毛利率没有明显背离情形,未发现营收异常而扭曲毛利率的迹象,正常。
毛利率波动 最近年份毛利率为 16.86%
,近5
年毛利率年化增幅-10.9%
,
公司当前毛率水平低,且趋势下降,反映了公司经营获利能力越发不足,关注后续变化。
毛利率与行业地位 最近5
年公司上下游净占款占营收比平均为6.34%
,
无偿占用上下游公司的资金占比未大幅变化,反映了公司在供应链中地位基本稳定,近5
年毛利率年化增幅-10.9%
,显著下降,两者不相悖,正常。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
于2021-08-05上市,最近5年某公司营业外收入排雷数据(非年度数据不参与合计):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年合计 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
营业外收入(亿) 0.01 , 0.01 , 0.0 , 0.0 , 0.0 , 0.0 | 0.01 | 0.01 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.02 |
利润总额(亿) 0.78 , 0.94 , 0.6 , 0.52 , 0.0 , 0.17 | 0.78 | 0.94 | 0.6 | 0.52 | 0.0 | 0.17 | 2.84 |
营业外收入占比(%) 1.26 , 1.28 , 0.34 , 0.08 , 35.95 , 0.02 , 0.7 | 1.26 | 1.28 | 0.34 | 0.08 | 35.95 | 0.02 | 0.7 |
行业平均营业外收入(亿) 0.03 , 0.03 , 0.05 , 0.03 , 0.06 , 0.01 | 0.03 | 0.03 | 0.05 | 0.03 | 0.06 | 0.01 | 0.2 |
行业平均利润总额(亿) 5.35 , 5.36 , 5.32 , 4.97 , 3.32 , 2.14 | 5.35 | 5.36 | 5.32 | 4.97 | 3.32 | 2.14 | 24.32 |
行业营业外收入占比(%) 0.63 , 0.64 , 0.88 , 0.51 , 1.77 , 0.47 | 0.63 | 0.64 | 0.88 | 0.51 | 1.77 | 0.47 | 0.82 |
- 排雷结果:
-
营业外收入占比 最近
5年
营业外收入 占 利润总额 总计为0.7%
,占比极低,公司操纵营业外收入以美化利润可能性极低,正常。营业外收入历史表现 最近
5年
营业外收入占利润总额比过大(>10%)的年份有1
年,即2023
年份,存在营业外收入占比过大的情形(雷形1),注意分析辨别。 - 排雷说明:
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
于2021-08-05上市,最近5年公司管理费用和销售费用排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
管理费用(亿) 0.15 , 0.12 , 0.2 , 0.3 , 0.34 , 0.14 | 0.15 | 0.12 | 0.2 | 0.3 | 0.34 | 0.14 | 0.22 |
销售费用(亿) 0.22 , 0.12 , 0.17 , 0.24 , 0.27 , 0.14 | 0.22 | 0.12 | 0.17 | 0.24 | 0.27 | 0.14 | 0.2 |
营业收入(亿) 4.66 , 4.37 , 5.54 , 5.59 , 5.11 , 2.77 , 5.05 | 4.66 | 4.37 | 5.54 | 5.59 | 5.11 | 2.77 | 5.05 |
2费占营收比(%) 7.94 , 5.53 , 6.67 , 9.62 , 11.92 , 10.15 , 8.32 | 7.94 | 5.53 | 6.67 | 9.62 | 11.92 | 10.15 | 8.32 |
所在行业2费占营收比(%) 7.0 , 6.17 , 5.42 , 5.89 , 6.01 , 5.9 , 6.03 | 7.0 | 6.17 | 5.42 | 5.89 | 6.01 | 5.9 | 6.03 |
管理费用和销售费用 公司最近年份占营业收入比例为 11.92%
,
近5
年没有大幅度波动,与同行平均水平(6.01%)相差不大,正常。
2费历史表现
最近5年
管理费用和销售费用占比(2费率)大幅度下降,且大幅低于同行水平的年份有0
年,未发现历史年份2费率异常下降情形,正常。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
于2021-08-05上市,最近5年某公司营业外支出排雷数据(非年度数据不参与合计计算):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年合计 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
营业外支出(亿) 0.02 , 0.0 , 0.02 , 0.02 , 0.0 , 0.0 | 0.02 | 0.0 | 0.02 | 0.02 | 0.0 | 0.0 | 0.06 |
利润总额(亿) 0.78 , 0.94 , 0.6 , 0.52 , 0.0 , 0.17 | 0.78 | 0.94 | 0.6 | 0.52 | 0.0 | 0.17 | 2.84 |
营业外支出占比(%) 2.5 , 0.28 , 2.52 , 4.29 , 50.14 , 0.03 , 2.11 | 2.5 | 0.28 | 2.52 | 4.29 | 50.14 | 0.03 | 2.11 |
行业平均营业外支出(亿) 0.09 , 0.08 , 0.07 , 0.09 , 0.09 , 0.01 | 0.09 | 0.08 | 0.07 | 0.09 | 0.09 | 0.01 | 0.42 |
行业平均利润总额(亿) 5.35 , 5.36 , 5.32 , 4.97 , 3.32 , 2.14 | 5.35 | 5.36 | 5.32 | 4.97 | 3.32 | 2.14 | 24.32 |
行业营业外支出占比(%) 0.63 , 0.64 , 0.88 , 0.51 , 1.77 , 0.47 | 0.63 | 0.64 | 0.88 | 0.51 | 1.77 | 0.47 | 1.73 |
营业外支出占比
最近5年
营业外支出 占 利润总额 总计为 2.11%
,占比中偏低,公司操纵营业外支出可能性低。
营业外支出历史表现
最近5年
营业外支出占利润总额比过大(>10%)的年份有1
年,即2023
年份,存在营业外支出占比过大的情形,注意分析辨别。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
于2021-08-05上市,最近5年某公司资产减值损失和信用减值损失排雷数据(非年度数据不参与合计):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年合计 |
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资产减值损失(亿) 0.02 , 0.02 , 0.04 , 0.05 , 0.07 | 0.02 | 0.02 | 0.04 | 0.05 | 0.07 | 0.01 | 0.2 |
信用减值损失(亿) -0.01 , -0.01 , 0.03 , 0.0 , 0.04 | -0.01 | -0.01 | 0.03 | 0.0 | 0.04 | 0.04 | 0.05 |
减值损失合计增幅(%) -80.0 , 0.0 , 600.0 , -28.57 , 120.0 | -80.0 | 0.0 | 600.0 | -28.57 | 120.0 | -54.55 | 17.08(年化) |
营业利润(亿) 0.78 , 0.93 , 0.61 , 0.54 , 0.01 | 0.78 | 0.93 | 0.61 | 0.54 | 0.01 | 0.17 | 2.87 |
营业利润增幅(%) 47.17 , 19.23 , -34.41 , -11.48 , -98.15 | 47.17 | 19.23 | -34.41 | -11.48 | -98.15 | 1600.0 | -54.81(年化) |
减值损失占营业利润比(%) 1.79 , 1.18 , 11.28 , 8.67 , 1965.06 | 1.79 | 1.18 | 11.28 | 8.67 | 1965.06 | 33.35 | 8.71 |
财务洗澡 最近5年
,资产减值损失和信用减值损失大幅提高(>50%),同时营业利润大幅下降(<-20%)的年份有2
年,
即2021、2023年份,存在利用减值损失对财务大洗澡嫌疑,注意分析辨别。
累计占比 最近5年
,资产减值损失和信用减值损失合计 占营业利润合计 8.71%
,
占比不高,正常。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。