就 x工修复 利润表多年以来的 营业收入、营业外收入、管理和销售费用、资产减值损失
等5个方面全方位排雷。
于2021-03-29上市,最近5年公司营收相关排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
营业收入(亿) 11.19 , 10.38 , 10.81 , 12.7 , 12.47 , 5.07 | 11.19 | 10.38 | 10.81 | 12.7 | 12.47 | 5.07 | 11.51 |
营收增幅(%) 9.44 , -7.19 , 4.08 , 17.5 , -1.82 , -7.73 | 9.44 | -7.19 | 4.08 | 17.5 | -1.82 | -7.73 | 4.05(年化) |
毛利率(%) 21.3 , 21.64 , 23.5 , 21.78 , 23.61 , 18.59 | 21.3 | 21.64 | 23.5 | 21.78 | 23.61 | 18.59 | 22.37 |
毛利率增幅(%) 7.68 , 1.6 , 8.6 , -7.32 , 8.4 , -21.26 | 7.68 | 1.6 | 8.6 | -7.32 | 8.4 | -21.26 | 3.6(年化) |
所在行业毛利率(%) 26.0 , 22.24 , 15.48 , 22.47 , 18.32 , 24.18 | 26.0 | 22.24 | 15.48 | 22.47 | 18.32 | 24.18 | 20.9 |
下游占款-被占(亿) 9.27 , 14.6 , 17.13 , 21.39 , 23.58 , 23.2 | 9.27 | 14.6 | 17.13 | 21.39 | 23.58 | 23.2 | 17.19 |
上游占款-占有(亿) 12.48 , 11.51 , 10.72 , 12.9 , 11.87 , 11.47 | 12.48 | 11.51 | 10.72 | 12.9 | 11.87 | 11.47 | 11.9 |
上下游净占款(亿) 3.21 , -3.09 , -6.41 , -8.49 , -11.71 , -11.73 | 3.21 | -3.09 | -6.41 | -8.49 | -11.71 | -11.73 | -5.3 |
上下游净占款占比(%) 28.7 , -29.8 , -59.31 , -66.85 , -93.95 , -231.48 | 28.7 | -29.8 | -59.31 | -66.85 | -93.95 | -231.48 | -46.05 |
营收与毛利率
最近5
年,营收大幅增长(>20%),同时毛利率突然增加(>50%),且明显超过同行毛利率水平(>20%)的有0
个年份,毛利率与营收、行业毛利率没有明显背离情形,未发现营收异常而扭曲毛利率的迹象,正常。
毛利率波动 最近年份毛利率为 23.61%
,近5
年毛利率年化增幅3.6%
,
公司毛率水平趋势平稳,正常。
毛利率与行业地位 最近5
年公司上下游净占款占营收比平均为-46.05%
,
被上下游公司无偿占用的资金占比显著增加
,反映了公司在供应链中地位明显下降,近5
年毛利率变化不大(年化3.6%
),两者不明显相悖,正常。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
于2021-03-29上市,最近5年公司营业外收入排雷数据(非年度数据不参与合计):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年合计 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
营业外收入(亿) 0.0 , 0.0 , 0.0 , 0.01 , 0.01 , 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.01 | 0.01 | 0.0 | 0.02 |
利润总额(亿) 0.87 , 0.92 , 0.98 , 0.99 , 0.65 , 0.01 | 0.87 | 0.92 | 0.98 | 0.99 | 0.65 | 0.01 | 4.41 |
营业外收入占比(%) 0.02 , 0.01 , 0.0 , 0.99 , 1.73 , 10.56 , 0.45 | 0.02 | 0.01 | 0.0 | 0.99 | 1.73 | 10.56 | 0.45 |
行业平均营业外收入(亿) 0.09 , 0.05 , 0.18 , 0.03 , 0.04 , 0.01 | 0.09 | 0.05 | 0.18 | 0.03 | 0.04 | 0.01 | 0.39 |
行业平均利润总额(亿) 0.49 , -3.44 , -3.92 , -2.36 , -0.33 , 0.2 | 0.49 | -3.44 | -3.92 | -2.36 | -0.33 | 0.2 | -9.56 |
行业营业外收入占比(%) 19.19 , -1.59 , -4.48 , -1.07 , -11.39 , 3.29 | 19.19 | -1.59 | -4.48 | -1.07 | -11.39 | 3.29 | -4.08 |
- 排雷结果:
-
营业外收入占比 最近
5年
营业外收入 占 利润总额 总计为0.45%
,占比极低,公司操纵营业外收入以美化利润可能性极低,正常。营业外收入历史表现 最近
5年
营业外收入占利润总额比过大(>10%)的年份有0
年,未发现历史年份存在雷形1情形,正常。 - 排雷说明:
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
于2021-03-29上市,最近5年公司管理费用和销售费用排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
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管理费用(亿) 0.71 , 0.64 , 0.65 , 0.7 , 0.85 , 0.38 | 0.71 | 0.64 | 0.65 | 0.7 | 0.85 | 0.38 | 0.71 |
销售费用(亿) 0.3 , 0.31 , 0.3 , 0.29 , 0.31 , 0.14 | 0.3 | 0.31 | 0.3 | 0.29 | 0.31 | 0.14 | 0.3 |
营业收入(亿) 11.19 , 10.38 , 10.81 , 12.7 , 12.47 , 5.07 , 11.51 | 11.19 | 10.38 | 10.81 | 12.7 | 12.47 | 5.07 | 11.51 |
2费占营收比(%) 9.07 , 9.17 , 8.72 , 7.87 , 9.34 , 10.37 , 8.77 | 9.07 | 9.17 | 8.72 | 7.87 | 9.34 | 10.37 | 8.77 |
所在行业2费占营收比(%) 12.23 , 12.47 , 13.15 , 13.77 , 16.17 , 13.91 , 13.44 | 12.23 | 12.47 | 13.15 | 13.77 | 16.17 | 13.91 | 13.44 |
管理费用和销售费用 公司最近年份占营业收入比例为 9.34%
,
近5
年没有大幅度波动,与同行平均水平(16.17%)相差不大,正常。
2费历史表现
最近5年
管理费用和销售费用占比(2费率)大幅度下降,且大幅低于同行水平的年份有0
年,未发现历史年份2费率异常下降情形,正常。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
于2021-03-29上市,最近5年公司营业外支出排雷数据(非年度数据不参与合计计算):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年合计 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
营业外支出(亿) 0.0 , 0.01 , 0.0 , 0.0 , 0.01 , 0.01 | 0.0 | 0.01 | 0.0 | 0.0 | 0.01 | 0.01 | 0.02 |
利润总额(亿) 0.87 , 0.92 , 0.98 , 0.99 , 0.65 , 0.01 | 0.87 | 0.92 | 0.98 | 0.99 | 0.65 | 0.01 | 4.41 |
营业外支出占比(%) 0.02 , 1.36 , 0.42 , 0.21 , 0.95 , 65.76 , 0.45 | 0.02 | 1.36 | 0.42 | 0.21 | 0.95 | 65.76 | 0.45 |
行业平均营业外支出(亿) 0.09 , 0.07 , 0.11 , 0.42 , 0.38 , 0.02 | 0.09 | 0.07 | 0.11 | 0.42 | 0.38 | 0.02 | 1.07 |
行业平均利润总额(亿) 0.49 , -3.44 , -3.92 , -2.36 , -0.33 , 0.2 | 0.49 | -3.44 | -3.92 | -2.36 | -0.33 | 0.2 | -9.56 |
行业营业外支出占比(%) 19.19 , -1.59 , -4.48 , -1.07 , -11.39 , 3.29 | 19.19 | -1.59 | -4.48 | -1.07 | -11.39 | 3.29 | -11.19 |
营业外支出占比
最近5年
营业外支出 占 利润总额 总计为 0.45%
,占比极低,正常。
营业外支出历史表现
最近5年
营业外支出占利润总额比过大(>10%)的年份有0
年,未发现历史年份营业外支出存在异常的情形,正常。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
于2021-03-29上市,最近5年某公司资产减值损失和信用减值损失排雷数据(非年度数据不参与合计):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年合计 |
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资产减值损失(亿) 0.0 , 0.22 , 0.26 , 0.39 , 0.52 | 0.0 | 0.22 | 0.26 | 0.39 | 0.52 | 0.06 | 1.39 |
信用减值损失(亿) 0.2 , 0.07 , 0.31 , 0.39 , 0.45 | 0.2 | 0.07 | 0.31 | 0.39 | 0.45 | 0.34 | 1.42 |
减值损失合计增幅(%) -4.76 , 45.0 , 96.55 , 36.84 , 24.36 | -4.76 | 45.0 | 96.55 | 36.84 | 24.36 | -58.76 | 35.8(年化) |
营业利润(亿) 0.87 , 0.93 , 0.98 , 0.98 , 0.64 | 0.87 | 0.93 | 0.98 | 0.98 | 0.64 | 0.02 | 4.4 |
营业利润增幅(%) 74.0 , 6.9 , 5.38 , 0.0 , -34.69 | 74.0 | 6.9 | 5.38 | 0.0 | -34.69 | -96.88 | 5.06(年化) |
减值损失占营业利润比(%) 22.43 , 31.07 , 58.43 , 79.43 , 151.25 | 22.43 | 31.07 | 58.43 | 79.43 | 151.25 | 1811.36 | 63.86 |
财务洗澡 最近5年
,资产减值损失和信用减值损失大幅提高(>50%),同时营业利润大幅下降(<-20%)的年份有0
年,
未发现利用减值损失对财务大洗澡嫌疑,正常。
累计占比 最近5年
,资产减值损失和信用减值损失合计 占营业利润合计 63.86%
,
多年来的合计占比较大,或有异常,注意分析辨别。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。