就 x极光 利润表多年以来的 营业收入、营业外收入、管理和销售费用、资产减值损失
等5个方面全方位排雷。
于2021-02-03上市,最近5年某公司营收相关排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
营业收入(亿) 9.94 , 10.58 , 9.43 , 6.42 , 4.69 , 1.15 | 9.94 | 10.58 | 9.43 | 6.42 | 4.69 | 1.15 | 8.21 |
营收增幅(%) 27.8 , 6.41 , -10.9 , -31.87 , -26.98 , -52.78 | 27.8 | 6.41 | -10.9 | -31.87 | -26.98 | -52.78 | -9.63(年化) |
毛利率(%) 19.54 , 17.79 , 13.58 , 8.71 , -3.47 , 1.87 | 19.54 | 17.79 | 13.58 | 8.71 | -3.47 | 1.87 | 11.23 |
毛利率增幅(%) -0.51 , -8.96 , -23.66 , -35.86 , -139.84 , 153.89 | -0.51 | -8.96 | -23.66 | -35.86 | -139.84 | 153.89 | -170.7(年化) |
所在行业毛利率(%) 26.4 , 23.68 , 23.7 , 21.71 , 20.73 , 20.66 | 26.4 | 23.68 | 23.7 | 21.71 | 20.73 | 20.66 | 23.24 |
下游占款-被占(亿) 4.07 , 5.38 , 3.71 , 2.6 , 2.9 , 1.88 | 4.07 | 5.38 | 3.71 | 2.6 | 2.9 | 1.88 | 3.73 |
上游占款-占有(亿) 3.99 , 5.92 , 3.77 , 2.91 , 2.85 , 1.73 | 3.99 | 5.92 | 3.77 | 2.91 | 2.85 | 1.73 | 3.89 |
上下游净占款(亿) -0.09 , 0.54 , 0.06 , 0.31 , -0.06 , -0.15 | -0.09 | 0.54 | 0.06 | 0.31 | -0.06 | -0.15 | 0.15 |
上下游净占款占比(%) -0.87 , 5.07 , 0.69 , 4.87 , -1.26 , -13.01 | -0.87 | 5.07 | 0.69 | 4.87 | -1.26 | -13.01 | 1.83 |
营收与毛利率
最近5
年,营收大幅增长(>20%),同时毛利率突然增加(>50%),且明显超过同行毛利率水平(>20%)的有0
个年份,毛利率与营收、行业毛利率没有明显背离情形,未发现营收异常而扭曲毛利率的迹象,正常。
毛利率波动 最近年份毛利率为 -3.47%
,近5
年毛利率年化增幅-170.7%
,
公司当前毛率水平低,且趋势下降,反映了公司经营获利能力越发不足,关注后续变化。
毛利率与行业地位 最近5
年公司上下游净占款占营收比平均为1.83%
,
无偿占用上下游公司的资金占比未大幅变化,反映了公司在供应链中地位基本稳定,近5
年毛利率年化增幅-170.7%
,显著下降,两者不相悖,正常。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
于2021-02-03上市,最近5年公司营业外收入排雷数据(非年度数据不参与合计):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年合计 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
营业外收入(亿) 0.0 , 0.0 , 0.0 , 0.0 , 0.05 , 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.05 | 0.0 | 0.05 |
利润总额(亿) 0.9 , 0.77 , 0.44 , -0.56 , -2.97 , -0.08 | 0.9 | 0.77 | 0.44 | -0.56 | -2.97 | -0.08 | -1.42 |
营业外收入占比(%) 0.08 , 0.0 , 0.0 , -0.64 , -1.69 , -0.0 , -3.52 | 0.08 | 0.0 | 0.0 | -0.64 | -1.69 | -0.0 | -3.52 |
行业平均营业外收入(亿) 0.09 , 0.2 , 0.05 , 0.1 , 0.08 , 0.02 | 0.09 | 0.2 | 0.05 | 0.1 | 0.08 | 0.02 | 0.52 |
行业平均利润总额(亿) 0.02 , 0.67 , 1.57 , 0.53 , 0.47 , 0.4 | 0.02 | 0.67 | 1.57 | 0.53 | 0.47 | 0.4 | 3.26 |
行业营业外收入占比(%) 419.81 , 30.15 , 3.23 , 19.63 , 16.42 , 4.31 | 419.81 | 30.15 | 3.23 | 19.63 | 16.42 | 4.31 | 15.95 |
- 排雷结果:
-
营业外收入占比 最近
5年
营业外收入 占 利润总额 总计为-3.52%
,占比极低,公司操纵营业外收入以美化利润可能性极低,正常。营业外收入历史表现 最近
5年
营业外收入占利润总额比过大(>10%)的年份有0
年,未发现历史年份存在雷形1情形,正常。 - 排雷说明:
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
于2021-02-03上市,最近5年某公司管理费用和销售费用排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
管理费用(亿) 0.38 , 0.28 , 0.32 , 0.46 , 0.97 , 0.17 | 0.38 | 0.28 | 0.32 | 0.46 | 0.97 | 0.17 | 0.48 |
销售费用(亿) 0.26 , 0.26 , 0.22 , 0.23 , 0.23 , 0.07 | 0.26 | 0.26 | 0.22 | 0.23 | 0.23 | 0.07 | 0.24 |
营业收入(亿) 9.94 , 10.58 , 9.43 , 6.42 , 4.69 , 1.15 , 8.21 | 9.94 | 10.58 | 9.43 | 6.42 | 4.69 | 1.15 | 8.21 |
2费占营收比(%) 6.37 , 5.15 , 5.71 , 10.87 , 25.66 , 20.46 , 8.77 | 6.37 | 5.15 | 5.71 | 10.87 | 25.66 | 20.46 | 8.77 |
所在行业2费占营收比(%) 14.53 , 13.9 , 12.2 , 13.24 , 13.31 , 12.85 , 13.39 | 14.53 | 13.9 | 12.2 | 13.24 | 13.31 | 12.85 | 13.39 |
管理费用和销售费用 公司最近年份占营业收入比例为 25.66%
,
明显高于近5年
年均占比(8.77%),同时显著高于同行平均水平(13.31%),
财务内控和成本控制或不如同行,注意分析辨别。
2费历史表现
最近5年
管理费用和销售费用占比(2费率)大幅度下降,且大幅低于同行水平的年份有0
年,未发现历史年份2费率异常下降情形,正常。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
于2021-02-03上市,最近5年公司营业外支出排雷数据(非年度数据不参与合计计算):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年合计 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
营业外支出(亿) 0.01 , 0.01 , 0.0 , 0.0 , 0.02 , 0.0 | 0.01 | 0.01 | 0.0 | 0.0 | 0.02 | 0.0 | 0.04 |
利润总额(亿) 0.9 , 0.77 , 0.44 , -0.56 , -2.97 , -0.08 | 0.9 | 0.77 | 0.44 | -0.56 | -2.97 | -0.08 | -1.42 |
营业外支出占比(%) 0.82 , 0.84 , 0.37 , -0.38 , -0.57 , -0.07 , -2.82 | 0.82 | 0.84 | 0.37 | -0.38 | -0.57 | -0.07 | -2.82 |
行业平均营业外支出(亿) 0.16 , 0.14 , 0.1 , 0.12 , 0.15 , 0.02 | 0.16 | 0.14 | 0.1 | 0.12 | 0.15 | 0.02 | 0.67 |
行业平均利润总额(亿) 0.02 , 0.67 , 1.57 , 0.53 , 0.47 , 0.4 | 0.02 | 0.67 | 1.57 | 0.53 | 0.47 | 0.4 | 3.26 |
行业营业外支出占比(%) 419.81 , 30.15 , 3.23 , 19.63 , 16.42 , 4.31 | 419.81 | 30.15 | 3.23 | 19.63 | 16.42 | 4.31 | 20.55 |
营业外支出占比
最近5年
营业外支出 占 利润总额 总计为 -2.82%
,占比中偏低,公司操纵营业外支出可能性低。
营业外支出历史表现
最近5年
营业外支出占利润总额比过大(>10%)的年份有0
年,未发现历史年份营业外支出存在异常的情形,正常。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
于2021-02-03上市,最近5年某公司资产减值损失和信用减值损失排雷数据(非年度数据不参与合计):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年合计 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
资产减值损失(亿) 0.06 , 0.1 , 0.06 , 0.09 , 1.03 | 0.06 | 0.1 | 0.06 | 0.09 | 1.03 | 0.04 | 1.34 |
信用减值损失(亿) -0.01 , 0.06 , -0.04 , -0.01 , 0.35 | -0.01 | 0.06 | -0.04 | -0.01 | 0.35 | -0.03 | 0.35 |
减值损失合计增幅(%) -64.29 , 220.0 , -87.5 , 300.0 , 1625.0 | -64.29 | 220.0 | -87.5 | 300.0 | 1625.0 | -99.28 | 58.03(年化) |
营业利润(亿) 0.91 , 0.78 , 0.44 , -0.56 , -3.0 | 0.91 | 0.78 | 0.44 | -0.56 | -3.0 | -0.08 | -1.43 |
营业利润增幅(%) 49.18 , -14.29 , -43.59 , -227.27 , -435.71 | 49.18 | -14.29 | -43.59 | -227.27 | -435.71 | 97.33 | 25.24(年化) |
减值损失占营业利润比(%) 6.25 , 20.7 , 4.99 , -15.82 , -46.16 | 6.25 | 20.7 | 4.99 | -15.82 | -46.16 | -4.39 | -118.18 |
财务洗澡 最近5年
,资产减值损失和信用减值损失大幅提高(>50%),同时营业利润大幅下降(<-20%)的年份有2
年,
即2022、2023年份,存在利用减值损失对财务大洗澡嫌疑,注意分析辨别。
累计占比 最近5年
,资产减值损失和信用减值损失合计 占营业利润合计 -118.18%
,
多年来的合计占比较大,或有异常,注意分析辨别。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。