就 x联航空 利润表多年以来的 营业收入、营业外收入、管理和销售费用、资产减值损失
等5个方面全方位排雷。
于2020-10-29上市,最近5年公司营收相关排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
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营业收入(亿) 2.68 , 3.15 , 2.37 , 6.64 , 7.4 , 4.56 | 2.68 | 3.15 | 2.37 | 6.64 | 7.4 | 4.56 | 4.45 |
营收增幅(%) 30.08 , 17.22 , -24.56 , 179.55 , 11.5 , 40.61 | 30.08 | 17.22 | -24.56 | 179.55 | 11.5 | 40.61 | 29.1(年化) |
毛利率(%) 49.48 , 54.46 , 43.65 , 53.23 , 42.48 , 37.25 | 49.48 | 54.46 | 43.65 | 53.23 | 42.48 | 37.25 | 48.66 |
毛利率增幅(%) -4.03 , 10.06 , -19.85 , 21.95 , -20.2 , -12.31 | -4.03 | 10.06 | -19.85 | 21.95 | -20.2 | -12.31 | -3.8(年化) |
所在行业毛利率(%) 16.39 , 17.05 , 17.28 , 17.38 , 18.1 , 18.17 | 16.39 | 17.05 | 17.28 | 17.38 | 18.1 | 18.17 | 17.24 |
下游占款-被占(亿) 3.12 , 4.24 , 4.42 , 7.01 , 7.53 , 8.68 | 3.12 | 4.24 | 4.42 | 7.01 | 7.53 | 8.68 | 5.26 |
上游占款-占有(亿) 0.68 , 0.81 , 0.91 , 2.34 , 3.29 , 3.54 | 0.68 | 0.81 | 0.91 | 2.34 | 3.29 | 3.54 | 1.61 |
上下游净占款(亿) -2.44 , -3.43 , -3.51 , -4.67 , -4.24 , -5.14 | -2.44 | -3.43 | -3.51 | -4.67 | -4.24 | -5.14 | -3.66 |
上下游净占款占比(%) -90.71 , -108.99 , -147.87 , -70.36 , -57.33 , -112.83 | -90.71 | -108.99 | -147.87 | -70.36 | -57.33 | -112.83 | -82.25 |
营收与毛利率
最近5
年,营收大幅增长(>20%),同时毛利率突然增加(>50%),且明显超过同行毛利率水平(>20%)的有0
个年份,毛利率与营收、行业毛利率没有明显背离情形,未发现营收异常而扭曲毛利率的迹象,正常。
毛利率波动 最近年份毛利率为 42.48%
,近5
年毛利率年化增幅-3.8%
,
公司当前毛率水平较高,趋势平稳,反映了公司经营获利能力良好且稳定,正常。
毛利率与行业地位 最近5
年公司上下游净占款占营收比平均为-82.25%
,
被上下游公司无偿占用的资金占比显著减少
,反映了公司在供应链中地位明显上升,近5
年毛利率变化不大(年化-3.8%
),两者不相悖,正常。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
于2020-10-29上市,最近5年某公司营业外收入排雷数据(非年度数据不参与合计):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年合计 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
营业外收入(亿) 0.05 , 0.0 , 0.08 , 0.0 , 0.01 , 0.0 | 0.05 | 0.0 | 0.08 | 0.0 | 0.01 | 0.0 | 0.14 |
利润总额(亿) 0.85 , 1.15 , 0.42 , 1.74 , 0.97 , 0.36 | 0.85 | 1.15 | 0.42 | 1.74 | 0.97 | 0.36 | 5.13 |
营业外收入占比(%) 6.48 , 0.13 , 19.85 , 0.21 , 0.62 , 0.61 , 2.73 | 6.48 | 0.13 | 19.85 | 0.21 | 0.62 | 0.61 | 2.73 |
行业平均营业外收入(亿) 0.12 , 0.05 , 0.06 , 0.05 , 0.06 , 0.03 | 0.12 | 0.05 | 0.06 | 0.05 | 0.06 | 0.03 | 0.34 |
行业平均利润总额(亿) 2.54 , 3.36 , 3.95 , 4.11 , 4.66 , 2.33 | 2.54 | 3.36 | 3.95 | 4.11 | 4.66 | 2.33 | 18.62 |
行业营业外收入占比(%) 4.68 , 1.59 , 1.54 , 1.32 , 1.22 , 1.18 | 4.68 | 1.59 | 1.54 | 1.32 | 1.22 | 1.18 | 1.83 |
- 排雷结果:
-
营业外收入占比 最近
5年
营业外收入 占 利润总额 总计为2.73%
,占比中偏低,公司操纵营业外收入以美化利润可能性低。营业外收入历史表现 最近
5年
营业外收入占利润总额比过大(>10%)的年份有1
年,即2021
年份,存在营业外收入占比过大的情形(雷形1),注意分析辨别。 - 排雷说明:
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
于2020-10-29上市,最近5年公司管理费用和销售费用排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
管理费用(亿) 0.21 , 0.24 , 0.47 , 0.89 , 1.07 , 0.58 | 0.21 | 0.24 | 0.47 | 0.89 | 1.07 | 0.58 | 0.58 |
销售费用(亿) 0.09 , 0.02 , 0.02 , 0.03 , 0.05 , 0.05 | 0.09 | 0.02 | 0.02 | 0.03 | 0.05 | 0.05 | 0.04 |
营业收入(亿) 2.68 , 3.15 , 2.37 , 6.64 , 7.4 , 4.56 , 4.45 | 2.68 | 3.15 | 2.37 | 6.64 | 7.4 | 4.56 | 4.45 |
2费占营收比(%) 11.42 , 8.03 , 20.35 , 13.83 , 15.16 , 13.83 , 13.93 | 11.42 | 8.03 | 20.35 | 13.83 | 15.16 | 13.83 | 13.93 |
所在行业2费占营收比(%) 7.32 , 6.51 , 6.26 , 5.59 , 5.87 , 5.61 , 6.21 | 7.32 | 6.51 | 6.26 | 5.59 | 5.87 | 5.61 | 6.21 |
管理费用和销售费用 公司最近年份占营业收入比例为 15.16%
,
近5
年没有大幅度波动,与同行平均水平(5.87%)相差不大,正常。
2费历史表现
最近5年
管理费用和销售费用占比(2费率)大幅度下降,且大幅低于同行水平的年份有0
年,未发现历史年份2费率异常下降情形,正常。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
于2020-10-29上市,最近5年公司营业外支出排雷数据(非年度数据不参与合计计算):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年合计 |
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营业外支出(亿) 0.0 , 0.0 , 0.0 , 0.02 , 0.01 , 0.01 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.02 | 0.01 | 0.01 | 0.03 |
利润总额(亿) 0.85 , 1.15 , 0.42 , 1.74 , 0.97 , 0.36 | 0.85 | 1.15 | 0.42 | 1.74 | 0.97 | 0.36 | 5.13 |
营业外支出占比(%) 0.35 , 0.19 , 0.23 , 0.89 , 0.91 , 2.04 , 0.58 | 0.35 | 0.19 | 0.23 | 0.89 | 0.91 | 2.04 | 0.58 |
行业平均营业外支出(亿) 0.08 , 0.05 , 0.04 , 0.04 , 0.05 , 0.02 | 0.08 | 0.05 | 0.04 | 0.04 | 0.05 | 0.02 | 0.26 |
行业平均利润总额(亿) 2.54 , 3.36 , 3.95 , 4.11 , 4.66 , 2.33 | 2.54 | 3.36 | 3.95 | 4.11 | 4.66 | 2.33 | 18.62 |
行业营业外支出占比(%) 4.68 , 1.59 , 1.54 , 1.32 , 1.22 , 1.18 | 4.68 | 1.59 | 1.54 | 1.32 | 1.22 | 1.18 | 1.4 |
营业外支出占比
最近5年
营业外支出 占 利润总额 总计为 0.58%
,占比极低,正常。
营业外支出历史表现
最近5年
营业外支出占利润总额比过大(>10%)的年份有0
年,未发现历史年份营业外支出存在异常的情形,正常。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
于2020-10-29上市,最近5年某公司资产减值损失和信用减值损失排雷数据(非年度数据不参与合计):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年合计 |
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资产减值损失(亿) 0.0 , 0.0 , 0.0 , 0.0 , 0.05 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.05 | -0.01 | 0.05 |
信用减值损失(亿) 0.09 , 0.16 , 0.09 , 0.19 , -0.01 | 0.09 | 0.16 | 0.09 | 0.19 | -0.01 | 0.18 | 0.52 |
减值损失合计增幅(%) 12.5 , 77.78 , -43.75 , 111.11 , -78.95 | 12.5 | 77.78 | -43.75 | 111.11 | -78.95 | 325.0 | -12.95(年化) |
营业利润(亿) 0.79 , 1.15 , 0.34 , 1.75 , 0.97 | 0.79 | 1.15 | 0.34 | 1.75 | 0.97 | 0.37 | 5.0 |
营业利润增幅(%) 27.42 , 45.57 , -70.43 , 414.71 , -44.57 | 27.42 | 45.57 | -70.43 | 414.71 | -44.57 | -61.86 | 9.37(年化) |
减值损失占营业利润比(%) 11.22 , 14.27 , 27.43 , 10.71 , 3.48 | 11.22 | 14.27 | 27.43 | 10.71 | 3.48 | 45.96 | 11.4 |
财务洗澡 最近5年
,资产减值损失和信用减值损失大幅提高(>50%),同时营业利润大幅下降(<-20%)的年份有0
年,
未发现利用减值损失对财务大洗澡嫌疑,正常。
累计占比 最近5年
,资产减值损失和信用减值损失合计 占营业利润合计 11.4%
,
多年来的合计占比较大,或有异常,注意分析辨别。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。