就 x克股份 利润表多年以来的 营业收入、营业外收入、管理和销售费用、资产减值损失
等5个方面全方位排雷。
于2020-09-16上市,最近5年公司营收相关排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
营业收入(亿) 11.29 , 9.94 , 11.32 , 9.05 , 10.67 , 3.8 | 11.29 | 9.94 | 11.32 | 9.05 | 10.67 | 3.8 | 10.45 |
营收增幅(%) 27.65 , -11.96 , 13.9 , -20.04 , 17.88 , -7.56 | 27.65 | -11.96 | 13.9 | -20.04 | 17.88 | -7.56 | 3.83(年化) |
毛利率(%) 35.44 , 30.24 , 29.73 , 30.88 , 30.79 , 21.11 | 35.44 | 30.24 | 29.73 | 30.88 | 30.79 | 21.11 | 31.42 |
毛利率增幅(%) 4.02 , -14.67 , -1.69 , 3.87 , -0.29 , -31.44 | 4.02 | -14.67 | -1.69 | 3.87 | -0.29 | -31.44 | -2.0(年化) |
所在行业毛利率(%) 26.4 , 23.68 , 23.7 , 21.71 , 20.73 , 20.66 | 26.4 | 23.68 | 23.7 | 21.71 | 20.73 | 20.66 | 23.24 |
下游占款-被占(亿) 4.12 , 7.47 , 8.1 , 9.25 , 9.5 , 8.41 | 4.12 | 7.47 | 8.1 | 9.25 | 9.5 | 8.41 | 7.69 |
上游占款-占有(亿) 4.81 , 5.18 , 7.97 , 5.46 , 4.57 , 3.57 | 4.81 | 5.18 | 7.97 | 5.46 | 4.57 | 3.57 | 5.6 |
上下游净占款(亿) 0.69 , -2.29 , -0.13 , -3.79 , -4.93 , -4.84 | 0.69 | -2.29 | -0.13 | -3.79 | -4.93 | -4.84 | -2.09 |
上下游净占款占比(%) 6.1 , -23.03 , -1.11 , -41.91 , -46.24 , -127.52 | 6.1 | -23.03 | -1.11 | -41.91 | -46.24 | -127.52 | -20.0 |
营收与毛利率
最近5
年,营收大幅增长(>20%),同时毛利率突然增加(>50%),且明显超过同行毛利率水平(>20%)的有0
个年份,毛利率与营收、行业毛利率没有明显背离情形,未发现营收异常而扭曲毛利率的迹象,正常。
毛利率波动 最近年份毛利率为 30.79%
,近5
年毛利率年化增幅-2.0%
,
公司毛率水平趋势平稳,正常。
毛利率与行业地位 最近5
年公司上下游净占款占营收比平均为-20.0%
,
被上下游公司无偿占用的资金占比显著增加
,反映了公司在供应链中地位明显下降,近5
年毛利率变化不大(年化-2.0%
),两者不明显相悖,正常。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
于2020-09-16上市,最近5年某公司营业外收入排雷数据(非年度数据不参与合计):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年合计 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
营业外收入(亿) 0.01 , 0.0 , 0.0 , 0.0 , 0.44 , 0.0 | 0.01 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.44 | 0.0 | 0.45 |
利润总额(亿) 1.62 , 1.12 , 0.44 , 0.33 , 0.38 , -0.72 | 1.62 | 1.12 | 0.44 | 0.33 | 0.38 | -0.72 | 3.89 |
营业外收入占比(%) 0.83 , 0.28 , 0.09 , 0.93 , 115.81 , -0.08 , 11.57 | 0.83 | 0.28 | 0.09 | 0.93 | 115.81 | -0.08 | 11.57 |
行业平均营业外收入(亿) 0.09 , 0.2 , 0.05 , 0.1 , 0.08 , 0.02 | 0.09 | 0.2 | 0.05 | 0.1 | 0.08 | 0.02 | 0.52 |
行业平均利润总额(亿) 0.02 , 0.67 , 1.57 , 0.53 , 0.47 , 0.4 | 0.02 | 0.67 | 1.57 | 0.53 | 0.47 | 0.4 | 3.26 |
行业营业外收入占比(%) 419.81 , 30.15 , 3.23 , 19.63 , 16.42 , 4.31 | 419.81 | 30.15 | 3.23 | 19.63 | 16.42 | 4.31 | 15.95 |
- 排雷结果:
-
营业外收入占比 最近
5年
营业外收入 占 利润总额 总计为11.57%
,占比过大,公司利润长期需要营业外收入支撑,或存在雷形1情形,注意分析辨别。营业外收入历史表现 最近
5年
营业外收入占利润总额比过大(>10%)的年份有1
年,即2023
年份,存在营业外收入占比过大的情形(雷形1),注意分析辨别。 - 排雷说明:
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
于2020-09-16上市,最近5年公司管理费用和销售费用排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
管理费用(亿) 0.43 , 0.42 , 0.51 , 0.59 , 0.88 , 0.45 | 0.43 | 0.42 | 0.51 | 0.59 | 0.88 | 0.45 | 0.57 |
销售费用(亿) 1.23 , 0.82 , 1.57 , 1.13 , 1.28 , 0.64 | 1.23 | 0.82 | 1.57 | 1.13 | 1.28 | 0.64 | 1.21 |
营业收入(亿) 11.29 , 9.94 , 11.32 , 9.05 , 10.67 , 3.8 , 10.45 | 11.29 | 9.94 | 11.32 | 9.05 | 10.67 | 3.8 | 10.45 |
2费占营收比(%) 14.71 , 12.48 , 18.41 , 18.98 , 20.19 , 28.7 , 17.03 | 14.71 | 12.48 | 18.41 | 18.98 | 20.19 | 28.7 | 17.03 |
所在行业2费占营收比(%) 14.53 , 13.9 , 12.2 , 13.24 , 13.31 , 12.85 , 13.39 | 14.53 | 13.9 | 12.2 | 13.24 | 13.31 | 12.85 | 13.39 |
管理费用和销售费用 公司最近年份占营业收入比例为 20.19%
,
近5
年没有大幅度波动,与同行平均水平(13.31%)相差不大,正常。
2费历史表现
最近5年
管理费用和销售费用占比(2费率)大幅度下降,且大幅低于同行水平的年份有0
年,未发现历史年份2费率异常下降情形,正常。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
于2020-09-16上市,最近5年某公司营业外支出排雷数据(非年度数据不参与合计计算):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年合计 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
营业外支出(亿) 0.0 , 0.0 , 0.01 , 0.01 , 0.08 , 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.01 | 0.01 | 0.08 | 0.0 | 0.1 |
利润总额(亿) 1.62 , 1.12 , 0.44 , 0.33 , 0.38 , -0.72 | 1.62 | 1.12 | 0.44 | 0.33 | 0.38 | -0.72 | 3.89 |
营业外支出占比(%) 0.15 , 0.12 , 2.73 , 2.26 , 19.91 , -0.5 , 2.57 | 0.15 | 0.12 | 2.73 | 2.26 | 19.91 | -0.5 | 2.57 |
行业平均营业外支出(亿) 0.16 , 0.14 , 0.1 , 0.12 , 0.15 , 0.02 | 0.16 | 0.14 | 0.1 | 0.12 | 0.15 | 0.02 | 0.67 |
行业平均利润总额(亿) 0.02 , 0.67 , 1.57 , 0.53 , 0.47 , 0.4 | 0.02 | 0.67 | 1.57 | 0.53 | 0.47 | 0.4 | 3.26 |
行业营业外支出占比(%) 419.81 , 30.15 , 3.23 , 19.63 , 16.42 , 4.31 | 419.81 | 30.15 | 3.23 | 19.63 | 16.42 | 4.31 | 20.55 |
营业外支出占比
最近5年
营业外支出 占 利润总额 总计为 2.57%
,占比中偏低,公司操纵营业外支出可能性低。
营业外支出历史表现
最近5年
营业外支出占利润总额比过大(>10%)的年份有1
年,即2023
年份,存在营业外支出占比过大的情形,注意分析辨别。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
于2020-09-16上市,最近5年某公司资产减值损失和信用减值损失排雷数据(非年度数据不参与合计):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年合计 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
资产减值损失(亿) 0.06 , 0.03 , 0.11 , 0.1 , 0.35 | 0.06 | 0.03 | 0.11 | 0.1 | 0.35 | 0.03 | 0.65 |
信用减值损失(亿) 0.16 , 0.28 , 0.18 , 0.35 , 0.4 | 0.16 | 0.28 | 0.18 | 0.35 | 0.4 | 0.1 | 1.37 |
减值损失合计增幅(%) 57.14 , 40.91 , -6.45 , 55.17 , 66.67 | 57.14 | 40.91 | -6.45 | 55.17 | 66.67 | -82.67 | 39.89(年化) |
营业利润(亿) 1.61 , 1.12 , 0.45 , 0.33 , 0.02 | 1.61 | 1.12 | 0.45 | 0.33 | 0.02 | -0.72 | 3.53 |
营业利润增幅(%) 33.06 , -30.43 , -59.82 , -26.67 , -93.94 | 33.06 | -30.43 | -59.82 | -26.67 | -93.94 | -3700.0 | -55.98(年化) |
减值损失占营业利润比(%) 13.41 , 28.4 , 63.76 , 134.94 , 4802.31 | 13.41 | 28.4 | 63.76 | 134.94 | 4802.31 | -18.24 | 57.22 |
财务洗澡 最近5年
,资产减值损失和信用减值损失大幅提高(>50%),同时营业利润大幅下降(<-20%)的年份有2
年,
即2022、2023年份,存在利用减值损失对财务大洗澡嫌疑,注意分析辨别。
累计占比 最近5年
,资产减值损失和信用减值损失合计 占营业利润合计 57.22%
,
多年来的合计占比较大,或有异常,注意分析辨别。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。