就 x磁科技 利润表多年以来的 营业收入、营业外收入、管理和销售费用、资产减值损失
等5个方面全方位排雷。
于2020-05-25上市,最近5年公司营收相关排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
营业收入(亿) 5.51 , 5.59 , 8.05 , 9.28 , 10.7 , 5.56 | 5.51 | 5.59 | 8.05 | 9.28 | 10.7 | 5.56 | 7.83 |
营收增幅(%) 3.72 , 1.47 , 43.91 , 15.3 , 15.35 , 7.48 | 3.72 | 1.47 | 43.91 | 15.3 | 15.35 | 7.48 | 15.03(年化) |
毛利率(%) 36.56 , 33.67 , 35.35 , 27.68 , 28.91 , 29.23 | 36.56 | 33.67 | 35.35 | 27.68 | 28.91 | 29.23 | 32.43 |
毛利率增幅(%) -2.19 , -7.9 , 4.99 , -21.7 , 4.44 , 1.11 | -2.19 | -7.9 | 4.99 | -21.7 | 4.44 | 1.11 | -5.01(年化) |
所在行业毛利率(%) 21.11 , 20.66 , 21.26 , 18.78 , 16.62 , 15.99 | 21.11 | 20.66 | 21.26 | 18.78 | 16.62 | 15.99 | 19.69 |
下游占款-被占(亿) 1.63 , 2.04 , 2.19 , 2.85 , 3.7 , 4.06 | 1.63 | 2.04 | 2.19 | 2.85 | 3.7 | 4.06 | 2.48 |
上游占款-占有(亿) 0.81 , 0.74 , 0.79 , 1.17 , 1.75 , 1.8 | 0.81 | 0.74 | 0.79 | 1.17 | 1.75 | 1.8 | 1.05 |
上下游净占款(亿) -0.82 , -1.3 , -1.4 , -1.68 , -1.95 , -2.26 | -0.82 | -1.3 | -1.4 | -1.68 | -1.95 | -2.26 | -1.43 |
上下游净占款占比(%) -14.84 , -23.17 , -17.44 , -18.08 , -18.18 , -40.63 | -14.84 | -23.17 | -17.44 | -18.08 | -18.18 | -40.63 | -18.26 |
营收与毛利率
最近5
年,营收大幅增长(>20%),同时毛利率突然增加(>50%),且明显超过同行毛利率水平(>20%)的有0
个年份,毛利率与营收、行业毛利率没有明显背离情形,未发现营收异常而扭曲毛利率的迹象,正常。
毛利率波动 最近年份毛利率为 28.91%
,近5
年毛利率年化增幅-5.01%
,
公司毛率水平趋势下降,反映了公司经营获利逐渐降低,关注后续变化。
毛利率与行业地位 最近5
年公司上下游净占款占营收比平均为-18.26%
,
被上下游公司无偿占用的资金占比未大幅变化,反映了公司在供应链中地位基本稳定,近5
年毛利率年化增幅-5.01%
,显著下降,两者不相悖,正常。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
于2020-05-25上市,最近5年公司营业外收入排雷数据(非年度数据不参与合计):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年合计 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
营业外收入(亿) 0.02 , 0.0 , 0.01 , 0.0 , 0.0 , 0.0 | 0.02 | 0.0 | 0.01 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.03 |
利润总额(亿) 0.98 , 0.76 , 1.49 , 1.13 , 0.82 , 0.7 | 0.98 | 0.76 | 1.49 | 1.13 | 0.82 | 0.7 | 5.18 |
营业外收入占比(%) 2.51 , 0.36 , 0.5 , 0.29 , 0.35 , 0.28 , 0.58 | 2.51 | 0.36 | 0.5 | 0.29 | 0.35 | 0.28 | 0.58 |
行业平均营业外收入(亿) 0.01 , 0.02 , 0.01 , 0.01 , 0.02 , 0.0 | 0.01 | 0.02 | 0.01 | 0.01 | 0.02 | 0.0 | 0.07 |
行业平均利润总额(亿) 1.42 , 1.4 , 2.7 , 3.63 , 1.79 , 0.79 | 1.42 | 1.4 | 2.7 | 3.63 | 1.79 | 0.79 | 10.94 |
行业营业外收入占比(%) 0.5 , 1.27 , 0.36 , 0.18 , 1.38 , 0.36 | 0.5 | 1.27 | 0.36 | 0.18 | 1.38 | 0.36 | 0.64 |
- 排雷结果:
-
营业外收入占比 最近
5年
营业外收入 占 利润总额 总计为0.58%
,占比极低,公司操纵营业外收入以美化利润可能性极低,正常。营业外收入历史表现 最近
5年
营业外收入占利润总额比过大(>10%)的年份有0
年,未发现历史年份存在雷形1情形,正常。 - 排雷说明:
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
于2020-05-25上市,最近5年公司管理费用和销售费用排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
管理费用(亿) 0.46 , 0.43 , 0.53 , 0.61 , 0.83 , 0.36 | 0.46 | 0.43 | 0.53 | 0.61 | 0.83 | 0.36 | 0.57 |
销售费用(亿) 0.36 , 0.42 , 0.36 , 0.37 , 0.45 , 0.23 | 0.36 | 0.42 | 0.36 | 0.37 | 0.45 | 0.23 | 0.39 |
营业收入(亿) 5.51 , 5.59 , 8.05 , 9.28 , 10.7 , 5.56 , 7.83 | 5.51 | 5.59 | 8.05 | 9.28 | 10.7 | 5.56 | 7.83 |
2费占营收比(%) 14.78 , 15.19 , 11.03 , 10.53 , 11.97 , 10.57 , 12.26 | 14.78 | 15.19 | 11.03 | 10.53 | 11.97 | 10.57 | 12.26 |
所在行业2费占营收比(%) 8.89 , 7.87 , 5.76 , 4.66 , 5.62 , 5.67 , 5.97 | 8.89 | 7.87 | 5.76 | 4.66 | 5.62 | 5.67 | 5.97 |
管理费用和销售费用 公司最近年份占营业收入比例为 11.97%
,
近5
年没有大幅度波动,与同行平均水平(5.62%)相差不大,正常。
2费历史表现
最近5年
管理费用和销售费用占比(2费率)大幅度下降,且大幅低于同行水平的年份有0
年,未发现历史年份2费率异常下降情形,正常。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
于2020-05-25上市,最近5年公司营业外支出排雷数据(非年度数据不参与合计计算):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年合计 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
营业外支出(亿) 0.01 , 0.01 , 0.03 , 0.03 , 0.03 , 0.01 | 0.01 | 0.01 | 0.03 | 0.03 | 0.03 | 0.01 | 0.11 |
利润总额(亿) 0.98 , 0.76 , 1.49 , 1.13 , 0.82 , 0.7 | 0.98 | 0.76 | 1.49 | 1.13 | 0.82 | 0.7 | 5.18 |
营业外支出占比(%) 0.57 , 0.67 , 2.1 , 2.31 , 3.53 , 1.65 , 2.12 | 0.57 | 0.67 | 2.1 | 2.31 | 3.53 | 1.65 | 2.12 |
行业平均营业外支出(亿) 0.02 , 0.04 , 0.09 , 0.02 , 0.03 , 0.01 | 0.02 | 0.04 | 0.09 | 0.02 | 0.03 | 0.01 | 0.2 |
行业平均利润总额(亿) 1.42 , 1.4 , 2.7 , 3.63 , 1.79 , 0.79 | 1.42 | 1.4 | 2.7 | 3.63 | 1.79 | 0.79 | 10.94 |
行业营业外支出占比(%) 0.5 , 1.27 , 0.36 , 0.18 , 1.38 , 0.36 | 0.5 | 1.27 | 0.36 | 0.18 | 1.38 | 0.36 | 1.83 |
营业外支出占比
最近5年
营业外支出 占 利润总额 总计为 2.12%
,占比中偏低,公司操纵营业外支出可能性低。
营业外支出历史表现
最近5年
营业外支出占利润总额比过大(>10%)的年份有0
年,未发现历史年份营业外支出存在异常的情形,正常。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
于2020-05-25上市,最近5年某公司资产减值损失和信用减值损失排雷数据(非年度数据不参与合计):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年合计 |
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资产减值损失(亿) 0.0 , 0.0 , 0.0 , 0.04 , 0.22 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.04 | 0.22 | -0.0 | 0.26 |
信用减值损失(亿) 0.01 , 0.01 , 0.02 , 0.02 , 0.06 | 0.01 | 0.01 | 0.02 | 0.02 | 0.06 | 0.02 | 0.12 |
减值损失合计增幅(%) 0 , 0.0 , 100.0 , 200.0 , 366.67 | 0 | 0.0 | 100.0 | 200.0 | 366.67 | -92.86 | 94.73(年化) |
营业利润(亿) 0.97 , 0.76 , 1.52 , 1.15 , 0.84 | 0.97 | 0.76 | 1.52 | 1.15 | 0.84 | 0.71 | 5.24 |
营业利润增幅(%) 2.11 , -21.65 , 100.0 , -24.34 , -26.96 | 2.11 | -21.65 | 100.0 | -24.34 | -26.96 | -15.48 | -2.43(年化) |
减值损失占营业利润比(%) 1.28 , 2.01 , 1.09 , 4.89 , 32.62 | 1.28 | 2.01 | 1.09 | 4.89 | 32.62 | 2.16 | 7.25 |
财务洗澡 最近5年
,资产减值损失和信用减值损失大幅提高(>50%),同时营业利润大幅下降(<-20%)的年份有2
年,
即2022、2023年份,存在利用减值损失对财务大洗澡嫌疑,注意分析辨别。
累计占比 最近5年
,资产减值损失和信用减值损失合计 占营业利润合计 7.25%
,
占比不高,正常。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。