就 x可瑞 利润表多年以来的 营业收入、营业外收入、管理和销售费用、资产减值损失
等5个方面全方位排雷。
于2017-11-01上市,最近5年公司营收相关排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
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营业收入(亿) 2.89 , 2.66 , 2.55 , 3.43 , 2.71 , 1.18 | 2.89 | 2.66 | 2.55 | 3.43 | 2.71 | 1.18 | 2.85 |
营收增幅(%) -5.78 , -8.21 , -3.91 , 34.18 , -20.96 , -7.02 | -5.78 | -8.21 | -3.91 | 34.18 | -20.96 | -7.02 | -2.49(年化) |
毛利率(%) 31.7 , 33.04 , 28.23 , 21.8 , 23.24 , 22.57 | 31.7 | 33.04 | 28.23 | 21.8 | 23.24 | 22.57 | 27.6 |
毛利率增幅(%) -15.47 , 4.23 , -14.56 , -22.78 , 6.61 , -2.88 | -15.47 | 4.23 | -14.56 | -22.78 | 6.61 | -2.88 | -9.13(年化) |
所在行业毛利率(%) 20.68 , 20.59 , 20.26 , 20.05 , 21.11 , 19.18 | 20.68 | 20.59 | 20.26 | 20.05 | 21.11 | 19.18 | 20.54 |
下游占款-被占(亿) 2.74 , 2.17 , 2.21 , 2.8 , 2.38 , 2.18 | 2.74 | 2.17 | 2.21 | 2.8 | 2.38 | 2.18 | 2.46 |
上游占款-占有(亿) 1.48 , 1.46 , 1.6 , 2.01 , 1.27 , 1.41 | 1.48 | 1.46 | 1.6 | 2.01 | 1.27 | 1.41 | 1.56 |
上下游净占款(亿) -1.26 , -0.71 , -0.61 , -0.79 , -1.11 , -0.77 | -1.26 | -0.71 | -0.61 | -0.79 | -1.11 | -0.77 | -0.9 |
上下游净占款占比(%) -43.41 , -26.68 , -24.09 , -22.99 , -40.89 , -65.2 | -43.41 | -26.68 | -24.09 | -22.99 | -40.89 | -65.2 | -31.58 |
营收与毛利率
最近5
年,营收大幅增长(>20%),同时毛利率突然增加(>50%),且明显超过同行毛利率水平(>20%)的有0
个年份,毛利率与营收、行业毛利率没有明显背离情形,未发现营收异常而扭曲毛利率的迹象,正常。
毛利率波动 最近年份毛利率为 23.24%
,近5
年毛利率年化增幅-9.13%
,
公司毛率水平趋势下降,反映了公司经营获利逐渐降低,关注后续变化。
毛利率与行业地位 最近5
年公司上下游净占款占营收比平均为-31.58%
,
被上下游公司无偿占用的资金占比显著增加
,反映了公司在供应链中地位明显下降,同时近5
年毛利率显著下降(年化-9.13%
),两者相互印证,正常。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
于2017-11-01上市,最近5年某公司营业外收入排雷数据(非年度数据不参与合计):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年合计 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
营业外收入(亿) 0.15 , 0.0 , 0.01 , 0.0 , 0.0 , 0.0 | 0.15 | 0.0 | 0.01 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.16 |
利润总额(亿) -0.33 , 0.14 , 0.04 , -0.44 , -0.46 , -0.34 | -0.33 | 0.14 | 0.04 | -0.44 | -0.46 | -0.34 | -1.05 |
营业外收入占比(%) -45.82 , 0.23 , 33.77 , -0.0 , -0.01 , -0.04 , -15.24 | -45.82 | 0.23 | 33.77 | -0.0 | -0.01 | -0.04 | -15.24 |
行业平均营业外收入(亿) 0.26 , 0.14 , 0.2 , 0.05 , 0.21 , 0.02 | 0.26 | 0.14 | 0.2 | 0.05 | 0.21 | 0.02 | 0.86 |
行业平均利润总额(亿) 1.21 , 0.29 , 1.22 , 1.87 , 2.42 , 1.1 | 1.21 | 0.29 | 1.22 | 1.87 | 2.42 | 1.1 | 7.01 |
行业营业外收入占比(%) 21.44 , 48.99 , 16.09 , 2.73 , 8.57 , 1.72 | 21.44 | 48.99 | 16.09 | 2.73 | 8.57 | 1.72 | 12.27 |
- 排雷结果:
-
营业外收入占比 最近
5年
营业外收入 占 利润总额 总计为-15.24%
,占比过大,公司利润长期需要营业外收入支撑,或存在雷形1情形,注意分析辨别。营业外收入历史表现 最近
5年
营业外收入占利润总额比过大(>10%)的年份有2
年,即2019、2021
年份,多年存在营业外收入占比过大的情形(雷形1),注意分析辨别。 - 排雷说明:
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
于2017-11-01上市,最近5年某公司管理费用和销售费用排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
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管理费用(亿) 0.25 , 0.22 , 0.17 , 0.27 , 0.25 , 0.18 | 0.25 | 0.22 | 0.17 | 0.27 | 0.25 | 0.18 | 0.23 |
销售费用(亿) 0.32 , 0.26 , 0.19 , 0.24 , 0.26 , 0.13 | 0.32 | 0.26 | 0.19 | 0.24 | 0.26 | 0.13 | 0.25 |
营业收入(亿) 2.89 , 2.66 , 2.55 , 3.43 , 2.71 , 1.18 , 2.85 | 2.89 | 2.66 | 2.55 | 3.43 | 2.71 | 1.18 | 2.85 |
2费占营收比(%) 19.83 , 18.07 , 14.18 , 15.1 , 18.94 , 26.15 , 16.84 | 19.83 | 18.07 | 14.18 | 15.1 | 18.94 | 26.15 | 16.84 |
所在行业2费占营收比(%) 9.73 , 9.38 , 9.03 , 8.85 , 8.93 , 7.98 , 9.12 | 9.73 | 9.38 | 9.03 | 8.85 | 8.93 | 7.98 | 9.12 |
管理费用和销售费用 公司最近年份占营业收入比例为 18.94%
,
显著高于同行平均水平(8.93%),
财务内控和成本控制或弱于同行,或有操纵,注意分析辨别。
2费历史表现
最近5年
管理费用和销售费用占比(2费率)大幅度下降,且大幅低于同行水平的年份有0
年,未发现历史年份2费率异常下降情形,正常。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
于2017-11-01上市,最近5年公司营业外支出排雷数据(非年度数据不参与合计计算):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年合计 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
营业外支出(亿) 0.01 , 0.01 , 0.0 , 0.0 , 0.0 , 0.0 | 0.01 | 0.01 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.02 |
利润总额(亿) -0.33 , 0.14 , 0.04 , -0.44 , -0.46 , -0.34 | -0.33 | 0.14 | 0.04 | -0.44 | -0.46 | -0.34 | -1.05 |
营业外支出占比(%) -2.54 , 9.3 , 0.11 , -0.35 , -0.08 , -0.15 , -1.9 | -2.54 | 9.3 | 0.11 | -0.35 | -0.08 | -0.15 | -1.9 |
行业平均营业外支出(亿) 0.09 , 0.12 , 0.05 , 0.18 , 0.09 , 0.01 | 0.09 | 0.12 | 0.05 | 0.18 | 0.09 | 0.01 | 0.53 |
行业平均利润总额(亿) 1.21 , 0.29 , 1.22 , 1.87 , 2.42 , 1.1 | 1.21 | 0.29 | 1.22 | 1.87 | 2.42 | 1.1 | 7.01 |
行业营业外支出占比(%) 21.44 , 48.99 , 16.09 , 2.73 , 8.57 , 1.72 | 21.44 | 48.99 | 16.09 | 2.73 | 8.57 | 1.72 | 7.56 |
营业外支出占比
最近5年
营业外支出 占 利润总额 总计为 -1.9%
,占比中偏低,公司操纵营业外支出可能性低。
营业外支出历史表现
最近5年
营业外支出占利润总额比过大(>10%)的年份有0
年,未发现历史年份营业外支出存在异常的情形,正常。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
于2017-11-01上市,最近5年某公司资产减值损失和信用减值损失排雷数据(非年度数据不参与合计):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年合计 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
资产减值损失(亿) 0.2 , 0.07 , 0.05 , 0.11 , 0.04 | 0.2 | 0.07 | 0.05 | 0.11 | 0.04 | -0.0 | 0.47 |
信用减值损失(亿) 0.25 , 0.1 , -0.02 , 0.07 , 0.07 | 0.25 | 0.1 | -0.02 | 0.07 | 0.07 | -0.01 | 0.47 |
减值损失合计增幅(%) 4.65 , -62.22 , -82.35 , 500.0 , -38.89 | 4.65 | -62.22 | -82.35 | 500.0 | -38.89 | -109.09 | -23.86(年化) |
营业利润(亿) -0.48 , 0.15 , 0.03 , -0.44 , -0.46 | -0.48 | 0.15 | 0.03 | -0.44 | -0.46 | -0.34 | -1.2 |
营业利润增幅(%) -500.0 , 131.25 , -80.0 , -1566.67 , -4.55 | -500.0 | 131.25 | -80.0 | -1566.67 | -4.55 | 26.09 | 91.71(年化) |
减值损失占营业利润比(%) -95.49 , 112.6 , 75.91 , -39.42 , -25.05 | -95.49 | 112.6 | 75.91 | -39.42 | -25.05 | 2.87 | -78.33 |
财务洗澡 最近5年
,资产减值损失和信用减值损失大幅提高(>50%),同时营业利润大幅下降(<-20%)的年份有1
年,
即2022年份,存在利用减值损失对财务大洗澡嫌疑,注意分析辨别。
累计占比 最近5年
,资产减值损失和信用减值损失合计 占营业利润合计 -78.33%
,
多年来的合计占比较大,或有异常,注意分析辨别。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。