就 x灿光电 利润表多年以来的 营业收入、营业外收入、管理和销售费用、资产减值损失
等5个方面全方位排雷。
于2017-10-16上市,最近5年公司营收相关排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
营业收入(亿) 11.43 , 14.07 , 20.09 , 20.29 , 24.81 , 13.34 | 11.43 | 14.07 | 20.09 | 20.29 | 24.81 | 13.34 | 18.14 |
营收增幅(%) 104.61 , 23.05 , 42.83 , 0.96 , 22.3 , 11.24 | 104.61 | 23.05 | 42.83 | 0.96 | 22.3 | 11.24 | 34.74(年化) |
毛利率(%) 12.9 , 13.44 , 16.89 , 9.11 , 10.44 , 14.6 | 12.9 | 13.44 | 16.89 | 9.11 | 10.44 | 14.6 | 12.56 |
毛利率增幅(%) 73.62 , 4.19 , 25.67 , -46.06 , 14.6 , 39.85 | 73.62 | 4.19 | 25.67 | -46.06 | 14.6 | 39.85 | 7.04(年化) |
所在行业毛利率(%) 26.4 , 23.68 , 23.7 , 21.71 , 20.73 , 20.66 | 26.4 | 23.68 | 23.7 | 21.71 | 20.73 | 20.66 | 23.24 |
下游占款-被占(亿) 6.22 , 6.09 , 6.24 , 6.41 , 5.96 , 6.86 | 6.22 | 6.09 | 6.24 | 6.41 | 5.96 | 6.86 | 6.18 |
上游占款-占有(亿) 8.47 , 6.46 , 9.37 , 12.27 , 8.65 , 11.18 | 8.47 | 6.46 | 9.37 | 12.27 | 8.65 | 11.18 | 9.04 |
上下游净占款(亿) 2.25 , 0.37 , 3.13 , 5.85 , 2.69 , 4.31 | 2.25 | 0.37 | 3.13 | 5.85 | 2.69 | 4.31 | 2.86 |
上下游净占款占比(%) 19.67 , 2.6 , 15.58 , 28.85 , 10.85 , 32.35 | 19.67 | 2.6 | 15.58 | 28.85 | 10.85 | 32.35 | 15.77 |
营收与毛利率
最近5
年,营收大幅增长(>20%),同时毛利率突然增加(>50%),且明显超过同行毛利率水平(>20%)的有0
个年份,毛利率与营收、行业毛利率没有明显背离情形,未发现营收异常而扭曲毛利率的迹象,正常。
毛利率波动 最近年份毛利率为 10.44%
,近5
年毛利率年化增幅7.04%
,
公司当前毛率水平低,但趋势增高,反映了公司经营获利能力不足但在持续提升。
毛利率与行业地位 最近5
年公司上下游净占款占营收比平均为15.77%
,
无偿占用上下游公司的资金占比未大幅变化,反映了公司在供应链中地位基本稳定,近5
年毛利率年化增幅7.04%
,明显增长,两者尚未明显背离,不存在雷形2情形,正常。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
于2017-10-16上市,最近5年公司营业外收入排雷数据(非年度数据不参与合计):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年合计 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
营业外收入(亿) 0.0 , 0.0 , 0.01 , 0.0 , 0.0 , 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.01 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.01 |
利润总额(亿) 0.08 , 0.15 , 1.9 , -0.79 , 0.77 , 1.27 | 0.08 | 0.15 | 1.9 | -0.79 | 0.77 | 1.27 | 2.11 |
营业外收入占比(%) 4.55 , 0.55 , 0.57 , -0.04 , 0.01 , 0.04 , 0.47 | 4.55 | 0.55 | 0.57 | -0.04 | 0.01 | 0.04 | 0.47 |
行业平均营业外收入(亿) 0.09 , 0.2 , 0.05 , 0.1 , 0.08 , 0.02 | 0.09 | 0.2 | 0.05 | 0.1 | 0.08 | 0.02 | 0.52 |
行业平均利润总额(亿) 0.02 , 0.67 , 1.57 , 0.53 , 0.47 , 0.4 | 0.02 | 0.67 | 1.57 | 0.53 | 0.47 | 0.4 | 3.26 |
行业营业外收入占比(%) 419.81 , 30.15 , 3.23 , 19.63 , 16.42 , 4.31 | 419.81 | 30.15 | 3.23 | 19.63 | 16.42 | 4.31 | 15.95 |
- 排雷结果:
-
营业外收入占比 最近
5年
营业外收入 占 利润总额 总计为0.47%
,占比极低,公司操纵营业外收入以美化利润可能性极低,正常。营业外收入历史表现 最近
5年
营业外收入占利润总额比过大(>10%)的年份有0
年,未发现历史年份存在雷形1情形,正常。 - 排雷说明:
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
于2017-10-16上市,最近5年某公司管理费用和销售费用排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
管理费用(亿) 0.36 , 0.34 , 0.37 , 0.47 , 0.48 , 0.18 | 0.36 | 0.34 | 0.37 | 0.47 | 0.48 | 0.18 | 0.4 |
销售费用(亿) 0.13 , 0.09 , 0.1 , 0.16 , 0.15 , 0.09 | 0.13 | 0.09 | 0.1 | 0.16 | 0.15 | 0.09 | 0.13 |
营业收入(亿) 11.43 , 14.07 , 20.09 , 20.29 , 24.81 , 13.34 , 18.14 | 11.43 | 14.07 | 20.09 | 20.29 | 24.81 | 13.34 | 18.14 |
2费占营收比(%) 4.26 , 3.05 , 2.35 , 3.11 , 2.54 , 1.99 , 2.92 | 4.26 | 3.05 | 2.35 | 3.11 | 2.54 | 1.99 | 2.92 |
所在行业2费占营收比(%) 14.53 , 13.9 , 12.2 , 13.24 , 13.31 , 12.85 , 13.39 | 14.53 | 13.9 | 12.2 | 13.24 | 13.31 | 12.85 | 13.39 |
管理费用和销售费用 公司最近年份占营业收入比例为 2.54%
,
显著低于同行平均水平(13.31%),
或存在虚减费用(雷形1)情形,注意分析辨别。
2费历史表现
最近5年
管理费用和销售费用占比(2费率)大幅度下降,且大幅低于同行水平的年份有0
年,未发现历史年份2费率异常下降情形,正常。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
于2017-10-16上市,最近5年公司营业外支出排雷数据(非年度数据不参与合计计算):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年合计 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
营业外支出(亿) 0.0 , 0.0 , 0.02 , 0.01 , 0.02 , 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.02 | 0.01 | 0.02 | 0.0 | 0.05 |
利润总额(亿) 0.08 , 0.15 , 1.9 , -0.79 , 0.77 , 1.27 | 0.08 | 0.15 | 1.9 | -0.79 | 0.77 | 1.27 | 2.11 |
营业外支出占比(%) 2.07 , 2.05 , 1.2 , -1.32 , 2.28 , 0.02 , 2.37 | 2.07 | 2.05 | 1.2 | -1.32 | 2.28 | 0.02 | 2.37 |
行业平均营业外支出(亿) 0.16 , 0.14 , 0.1 , 0.12 , 0.15 , 0.02 | 0.16 | 0.14 | 0.1 | 0.12 | 0.15 | 0.02 | 0.67 |
行业平均利润总额(亿) 0.02 , 0.67 , 1.57 , 0.53 , 0.47 , 0.4 | 0.02 | 0.67 | 1.57 | 0.53 | 0.47 | 0.4 | 3.26 |
行业营业外支出占比(%) 419.81 , 30.15 , 3.23 , 19.63 , 16.42 , 4.31 | 419.81 | 30.15 | 3.23 | 19.63 | 16.42 | 4.31 | 20.55 |
营业外支出占比
最近5年
营业外支出 占 利润总额 总计为 2.37%
,占比中偏低,公司操纵营业外支出可能性低。
营业外支出历史表现
最近5年
营业外支出占利润总额比过大(>10%)的年份有0
年,未发现历史年份营业外支出存在异常的情形,正常。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
于2017-10-16上市,最近5年某公司资产减值损失和信用减值损失排雷数据(非年度数据不参与合计):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年合计 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
资产减值损失(亿) 0.04 , 0.07 , 0.01 , 0.49 , 0.24 | 0.04 | 0.07 | 0.01 | 0.49 | 0.24 | 0.04 | 0.85 |
信用减值损失(亿) 0.14 , 0.18 , -0.13 , 0.1 , 0.06 | 0.14 | 0.18 | -0.13 | 0.1 | 0.06 | 0.02 | 0.35 |
减值损失合计增幅(%) -18.18 , 38.89 , -148.0 , 591.67 , -49.15 | -18.18 | 38.89 | -148.0 | 591.67 | -49.15 | -80.0 | -213.92(年化) |
营业利润(亿) 0.08 , 0.15 , 1.92 , -0.78 , 0.79 | 0.08 | 0.15 | 1.92 | -0.78 | 0.79 | 1.27 | 2.16 |
营业利润增幅(%) 14.29 , 87.5 , 1180.0 , -140.63 , 201.28 | 14.29 | 87.5 | 1180.0 | -140.63 | 201.28 | 60.76 | -301.93(年化) |
减值损失占营业利润比(%) 220.13 , 162.75 , -6.37 , -76.6 , 37.86 | 220.13 | 162.75 | -6.37 | -76.6 | 37.86 | 4.62 | 55.56 |
财务洗澡 最近5年
,资产减值损失和信用减值损失大幅提高(>50%),同时营业利润大幅下降(<-20%)的年份有1
年,
即2022年份,存在利用减值损失对财务大洗澡嫌疑,注意分析辨别。
累计占比 最近5年
,资产减值损失和信用减值损失合计 占营业利润合计 55.56%
,
多年来的合计占比较大,或有异常,注意分析辨别。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。