就 x满微 利润表多年以来的 营业收入、营业外收入、管理和销售费用、资产减值损失
等5个方面全方位排雷。
于2017-07-05上市,最近5年某公司营收相关排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
营业收入(亿) 5.98 , 8.36 , 13.7 , 7.71 , 7.02 , 3.03 | 5.98 | 8.36 | 13.7 | 7.71 | 7.02 | 3.03 | 8.55 |
营收增幅(%) 20.44 , 39.79 , 63.82 , -43.7 , -9.03 , -8.25 | 20.44 | 39.79 | 63.82 | -43.7 | -9.03 | -8.25 | 7.15(年化) |
毛利率(%) 22.45 , 25.99 , 53.97 , 19.35 , 7.3 , 15.32 | 22.45 | 25.99 | 53.97 | 19.35 | 7.3 | 15.32 | 25.81 |
毛利率增幅(%) -21.97 , 15.77 , 107.66 , -64.15 , -62.27 , 109.86 | -21.97 | 15.77 | 107.66 | -64.15 | -62.27 | 109.86 | -23.99(年化) |
所在行业毛利率(%) 49.48 , 44.71 , 47.76 , 42.89 , 35.56 , 35.85 | 49.48 | 44.71 | 47.76 | 42.89 | 35.56 | 35.85 | 44.08 |
下游占款-被占(亿) 3.17 , 4.75 , 5.04 , 4.02 , 3.75 , 3.46 | 3.17 | 4.75 | 5.04 | 4.02 | 3.75 | 3.46 | 4.15 |
上游占款-占有(亿) 1.91 , 2.68 , 1.77 , 1.53 , 2.32 , 1.68 | 1.91 | 2.68 | 1.77 | 1.53 | 2.32 | 1.68 | 2.04 |
上下游净占款(亿) -1.26 , -2.07 , -3.27 , -2.49 , -1.42 , -1.77 | -1.26 | -2.07 | -3.27 | -2.49 | -1.42 | -1.77 | -2.1 |
上下游净占款占比(%) -21.07 , -24.81 , -23.85 , -32.24 , -20.27 , -58.58 | -21.07 | -24.81 | -23.85 | -32.24 | -20.27 | -58.58 | -24.56 |
营收与毛利率
最近5
年,营收大幅增长(>20%),同时毛利率突然增加(>50%),且明显超过同行毛利率水平(>20%)的有0
个年份,毛利率与营收、行业毛利率没有明显背离情形,未发现营收异常而扭曲毛利率的迹象,正常。
毛利率波动 最近年份毛利率为 7.3%
,近5
年毛利率年化增幅-23.99%
,
公司毛率水平低,而且毛利率年度间波动较大,公司经营获利能力不稳定,分析辨别大幅波动的原因。
毛利率与行业地位 最近5
年公司上下游净占款占营收比平均为-24.56%
,
被上下游公司无偿占用的资金占比未大幅变化,反映了公司在供应链中地位基本稳定,近5
年毛利率年化增幅-23.99%
,显著下降,两者不相悖,正常。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
于2017-07-05上市,最近5年某公司营业外收入排雷数据(非年度数据不参与合计):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年合计 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
营业外收入(亿) 0.0 , 0.0 , 0.25 , 0.01 , 0.0 , 0.02 | 0.0 | 0.0 | 0.25 | 0.01 | 0.0 | 0.02 | 0.26 |
利润总额(亿) 0.38 , 1.08 , 4.98 , -2.39 , -3.76 , -0.43 | 0.38 | 1.08 | 4.98 | -2.39 | -3.76 | -0.43 | 0.29 |
营业外收入占比(%) 0.71 , 0.0 , 4.97 , -0.36 , -0.12 , -4.05 , 89.66 | 0.71 | 0.0 | 4.97 | -0.36 | -0.12 | -4.05 | 89.66 |
行业平均营业外收入(亿) 0.01 , 0.01 , 0.17 , 0.01 , 0.06 , 0.0 | 0.01 | 0.01 | 0.17 | 0.01 | 0.06 | 0.0 | 0.26 |
行业平均利润总额(亿) 5.06 , 3.77 , 5.8 , 0.91 , 0.04 , 0.06 | 5.06 | 3.77 | 5.8 | 0.91 | 0.04 | 0.06 | 15.58 |
行业营业外收入占比(%) 0.19 , 0.34 , 2.98 , 1.35 , 134.91 , 4.71 | 0.19 | 0.34 | 2.98 | 1.35 | 134.91 | 4.71 | 1.67 |
- 排雷结果:
-
营业外收入占比 最近
5年
营业外收入 占 利润总额 总计为89.66%
,占比过大,公司利润长期主要由营业外收入产生,严重存在雷形1情形,注意分析辨别。营业外收入历史表现 最近
5年
营业外收入占利润总额比过大(>10%)的年份有0
年,未发现历史年份存在雷形1情形,正常。 - 排雷说明:
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
于2017-07-05上市,最近5年公司管理费用和销售费用排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
管理费用(亿) 0.19 , 0.2 , 0.52 , 0.5 , 0.31 , 0.19 | 0.19 | 0.2 | 0.52 | 0.5 | 0.31 | 0.19 | 0.34 |
销售费用(亿) 0.11 , 0.12 , 0.25 , 0.18 , 0.17 , 0.1 | 0.11 | 0.12 | 0.25 | 0.18 | 0.17 | 0.1 | 0.17 |
营业收入(亿) 5.98 , 8.36 , 13.7 , 7.71 , 7.02 , 3.03 , 8.55 | 5.98 | 8.36 | 13.7 | 7.71 | 7.02 | 3.03 | 8.55 |
2费占营收比(%) 5.16 , 3.73 , 5.56 , 8.91 , 6.77 , 9.6 , 5.96 | 5.16 | 3.73 | 5.56 | 8.91 | 6.77 | 9.6 | 5.96 |
所在行业2费占营收比(%) 8.49 , 7.78 , 6.73 , 9.36 , 10.32 , 10.61 , 8.82 | 8.49 | 7.78 | 6.73 | 9.36 | 10.32 | 10.61 | 8.82 |
管理费用和销售费用 公司最近年份占营业收入比例为 6.77%
,
近5
年没有大幅度波动,与同行平均水平(10.32%)相差不大,正常。
2费历史表现
最近5年
管理费用和销售费用占比(2费率)大幅度下降,且大幅低于同行水平的年份有0
年,未发现历史年份2费率异常下降情形,正常。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
于2017-07-05上市,最近5年某公司营业外支出排雷数据(非年度数据不参与合计计算):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年合计 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
营业外支出(亿) 0.0 , 0.0 , 0.08 , 0.06 , 0.14 , 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.08 | 0.06 | 0.14 | 0.0 | 0.28 |
利润总额(亿) 0.38 , 1.08 , 4.98 , -2.39 , -3.76 , -0.43 | 0.38 | 1.08 | 4.98 | -2.39 | -3.76 | -0.43 | 0.29 |
营业外支出占比(%) 0.01 , 0.14 , 1.69 , -2.45 , -3.73 , -0.66 , 96.55 | 0.01 | 0.14 | 1.69 | -2.45 | -3.73 | -0.66 | 96.55 |
行业平均营业外支出(亿) 0.01 , 0.01 , 0.02 , 0.02 , 0.02 , 0.0 | 0.01 | 0.01 | 0.02 | 0.02 | 0.02 | 0.0 | 0.08 |
行业平均利润总额(亿) 5.06 , 3.77 , 5.8 , 0.91 , 0.04 , 0.06 | 5.06 | 3.77 | 5.8 | 0.91 | 0.04 | 0.06 | 15.58 |
行业营业外支出占比(%) 0.19 , 0.34 , 2.98 , 1.35 , 134.91 , 4.71 | 0.19 | 0.34 | 2.98 | 1.35 | 134.91 | 4.71 | 0.51 |
营业外支出占比
最近5年
营业外支出 占 利润总额 总计为 96.55%
,占比超5成,或有异常,注意分析辨别。
营业外支出历史表现
最近5年
营业外支出占利润总额比过大(>10%)的年份有0
年,未发现历史年份营业外支出存在异常的情形,正常。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
于2017-07-05上市,最近5年某公司资产减值损失和信用减值损失排雷数据(非年度数据不参与合计):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年合计 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
资产减值损失(亿) 0.13 , 0.08 , 0.12 , 1.35 , 1.64 | 0.13 | 0.08 | 0.12 | 1.35 | 1.64 | 0.15 | 3.32 |
信用减值损失(亿) 0.04 , 0.14 , 0.07 , 0.45 , 0.34 | 0.04 | 0.14 | 0.07 | 0.45 | 0.34 | -0.03 | 1.04 |
减值损失合计增幅(%) 0.0 , 29.41 , -13.64 , 847.37 , 10.0 | 0.0 | 29.41 | -13.64 | 847.37 | 10.0 | -93.94 | 63.39(年化) |
营业利润(亿) 0.38 , 1.08 , 4.82 , -2.34 , -3.62 | 0.38 | 1.08 | 4.82 | -2.34 | -3.62 | -0.44 | 0.32 |
营业利润增幅(%) -33.33 , 184.21 , 346.3 , -148.55 , -54.7 | -33.33 | 184.21 | 346.3 | -148.55 | -54.7 | 87.85 | -213.21(年化) |
减值损失占营业利润比(%) 45.29 , 20.3 , 3.96 , -76.53 , -54.75 | 45.29 | 20.3 | 3.96 | -76.53 | -54.75 | -27.7 | 1362.5 |
财务洗澡 最近5年
,资产减值损失和信用减值损失大幅提高(>50%),同时营业利润大幅下降(<-20%)的年份有1
年,
即2022年份,存在利用减值损失对财务大洗澡嫌疑,注意分析辨别。
累计占比 最近5年
,资产减值损失和信用减值损失合计 占营业利润合计 1362.5%
,
多年来的合计占比较大,或有异常,注意分析辨别。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。