就 x莆股份 利润表多年以来的 营业收入、营业外收入、管理和销售费用、资产减值损失
等5个方面全方位排雷。
于2017-04-06上市,最近5年公司营收相关排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
营业收入(亿) 9.83 , 9.64 , 10.14 , 8.26 , 8.94 , 4.21 | 9.83 | 9.64 | 10.14 | 8.26 | 8.94 | 4.21 | 9.36 |
营收增幅(%) 26.89 , -1.89 , 5.18 , -18.53 , 8.26 , -15.03 | 26.89 | -1.89 | 5.18 | -18.53 | 8.26 | -15.03 | 2.92(年化) |
毛利率(%) 36.98 , 33.1 , 27.08 , 28.47 , 28.76 , 29.7 | 36.98 | 33.1 | 27.08 | 28.47 | 28.76 | 29.7 | 30.88 |
毛利率增幅(%) 12.71 , -10.49 , -18.19 , 5.13 , 1.02 , 3.27 | 12.71 | -10.49 | -18.19 | 5.13 | 1.02 | 3.27 | -2.6(年化) |
所在行业毛利率(%) 26.4 , 23.68 , 23.7 , 21.71 , 20.73 , 20.66 | 26.4 | 23.68 | 23.7 | 21.71 | 20.73 | 20.66 | 23.24 |
下游占款-被占(亿) 2.84 , 2.65 , 2.77 , 2.12 , 2.08 , 2.16 | 2.84 | 2.65 | 2.77 | 2.12 | 2.08 | 2.16 | 2.49 |
上游占款-占有(亿) 2.36 , 3.09 , 2.95 , 1.95 , 2.71 , 2.28 | 2.36 | 3.09 | 2.95 | 1.95 | 2.71 | 2.28 | 2.61 |
上下游净占款(亿) -0.47 , 0.44 , 0.17 , -0.17 , 0.63 , 0.12 | -0.47 | 0.44 | 0.17 | -0.17 | 0.63 | 0.12 | 0.12 |
上下游净占款占比(%) -4.83 , 4.56 , 1.72 , -2.05 , 7.03 , 2.91 | -4.83 | 4.56 | 1.72 | -2.05 | 7.03 | 2.91 | 1.28 |
营收与毛利率
最近5
年,营收大幅增长(>20%),同时毛利率突然增加(>50%),且明显超过同行毛利率水平(>20%)的有0
个年份,毛利率与营收、行业毛利率没有明显背离情形,未发现营收异常而扭曲毛利率的迹象,正常。
毛利率波动 最近年份毛利率为 28.76%
,近5
年毛利率年化增幅-2.6%
,
公司毛率水平趋势平稳,正常。
毛利率与行业地位 最近5
年公司上下游净占款占营收比平均为1.28%
,
无偿占用上下游公司的资金占比显著增加
,反映了公司在供应链中地位明显上升,近5
年毛利率变化不大(年化-2.6%
),两者不相悖,正常。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
于2017-04-06上市,最近5年公司营业外收入排雷数据(非年度数据不参与合计):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年合计 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
营业外收入(亿) 0.0 , 0.0 , 0.01 , 0.01 , 0.01 , 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.01 | 0.01 | 0.01 | 0.0 | 0.03 |
利润总额(亿) 2.05 , 1.62 , 0.97 , 0.6 , 0.93 , 0.53 | 2.05 | 1.62 | 0.97 | 0.6 | 0.93 | 0.53 | 6.17 |
营业外收入占比(%) 0.05 , 0.05 , 0.77 , 1.5 , 1.55 , 0.28 , 0.49 | 0.05 | 0.05 | 0.77 | 1.5 | 1.55 | 0.28 | 0.49 |
行业平均营业外收入(亿) 0.09 , 0.2 , 0.05 , 0.1 , 0.08 , 0.02 | 0.09 | 0.2 | 0.05 | 0.1 | 0.08 | 0.02 | 0.52 |
行业平均利润总额(亿) 0.02 , 0.67 , 1.57 , 0.53 , 0.47 , 0.4 | 0.02 | 0.67 | 1.57 | 0.53 | 0.47 | 0.4 | 3.26 |
行业营业外收入占比(%) 419.81 , 30.15 , 3.23 , 19.63 , 16.42 , 4.31 | 419.81 | 30.15 | 3.23 | 19.63 | 16.42 | 4.31 | 15.95 |
- 排雷结果:
-
营业外收入占比 最近
5年
营业外收入 占 利润总额 总计为0.49%
,占比极低,公司操纵营业外收入以美化利润可能性极低,正常。营业外收入历史表现 最近
5年
营业外收入占利润总额比过大(>10%)的年份有0
年,未发现历史年份存在雷形1情形,正常。 - 排雷说明:
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
于2017-04-06上市,最近5年公司管理费用和销售费用排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
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管理费用(亿) 0.4 , 0.53 , 0.47 , 0.5 , 0.5 , 0.25 | 0.4 | 0.53 | 0.47 | 0.5 | 0.5 | 0.25 | 0.48 |
销售费用(亿) 0.71 , 0.51 , 0.72 , 0.85 , 0.98 , 0.48 | 0.71 | 0.51 | 0.72 | 0.85 | 0.98 | 0.48 | 0.75 |
营业收入(亿) 9.83 , 9.64 , 10.14 , 8.26 , 8.94 , 4.21 , 9.36 | 9.83 | 9.64 | 10.14 | 8.26 | 8.94 | 4.21 | 9.36 |
2费占营收比(%) 11.35 , 10.79 , 11.74 , 16.33 , 16.57 , 17.27 , 13.14 | 11.35 | 10.79 | 11.74 | 16.33 | 16.57 | 17.27 | 13.14 |
所在行业2费占营收比(%) 14.53 , 13.9 , 12.2 , 13.24 , 13.31 , 12.85 , 13.39 | 14.53 | 13.9 | 12.2 | 13.24 | 13.31 | 12.85 | 13.39 |
管理费用和销售费用 公司最近年份占营业收入比例为 16.57%
,
近5
年没有大幅度波动,与同行平均水平(13.31%)相差不大,正常。
2费历史表现
最近5年
管理费用和销售费用占比(2费率)大幅度下降,且大幅低于同行水平的年份有0
年,未发现历史年份2费率异常下降情形,正常。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
于2017-04-06上市,最近5年公司营业外支出排雷数据(非年度数据不参与合计计算):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年合计 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
营业外支出(亿) 0.0 , 0.03 , 0.03 , 0.01 , 0.07 , 0.0 | 0.0 | 0.03 | 0.03 | 0.01 | 0.07 | 0.0 | 0.14 |
利润总额(亿) 2.05 , 1.62 , 0.97 , 0.6 , 0.93 , 0.53 | 2.05 | 1.62 | 0.97 | 0.6 | 0.93 | 0.53 | 6.17 |
营业外支出占比(%) 0.04 , 1.94 , 2.89 , 1.69 , 7.45 , 0.47 , 2.27 | 0.04 | 1.94 | 2.89 | 1.69 | 7.45 | 0.47 | 2.27 |
行业平均营业外支出(亿) 0.16 , 0.14 , 0.1 , 0.12 , 0.15 , 0.02 | 0.16 | 0.14 | 0.1 | 0.12 | 0.15 | 0.02 | 0.67 |
行业平均利润总额(亿) 0.02 , 0.67 , 1.57 , 0.53 , 0.47 , 0.4 | 0.02 | 0.67 | 1.57 | 0.53 | 0.47 | 0.4 | 3.26 |
行业营业外支出占比(%) 419.81 , 30.15 , 3.23 , 19.63 , 16.42 , 4.31 | 419.81 | 30.15 | 3.23 | 19.63 | 16.42 | 4.31 | 20.55 |
营业外支出占比
最近5年
营业外支出 占 利润总额 总计为 2.27%
,占比中偏低,公司操纵营业外支出可能性低。
营业外支出历史表现
最近5年
营业外支出占利润总额比过大(>10%)的年份有0
年,未发现历史年份营业外支出存在异常的情形,正常。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
于2017-04-06上市,最近5年某公司资产减值损失和信用减值损失排雷数据(非年度数据不参与合计):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年合计 |
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资产减值损失(亿) 0.04 , 0.03 , 0.41 , 0.13 , 0.15 | 0.04 | 0.03 | 0.41 | 0.13 | 0.15 | 0.02 | 0.76 |
信用减值损失(亿) 0.03 , 0.01 , 0.12 , -0.0 , 0.07 | 0.03 | 0.01 | 0.12 | -0.0 | 0.07 | 0.01 | 0.23 |
减值损失合计增幅(%) -12.5 , -42.86 , 1225.0 , -75.47 , 69.23 | -12.5 | -42.86 | 1225.0 | -75.47 | 69.23 | -86.36 | 22.42(年化) |
营业利润(亿) 2.05 , 1.65 , 0.99 , 0.6 , 0.99 | 2.05 | 1.65 | 0.99 | 0.6 | 0.99 | 0.53 | 6.28 |
营业利润增幅(%) 47.48 , -19.51 , -40.0 , -39.39 , 65.0 | 47.48 | -19.51 | -40.0 | -39.39 | 65.0 | -46.46 | -6.56(年化) |
减值损失占营业利润比(%) 3.3 , 2.22 , 52.86 , 20.51 , 22.17 | 3.3 | 2.22 | 52.86 | 20.51 | 22.17 | 4.27 | 15.76 |
财务洗澡 最近5年
,资产减值损失和信用减值损失大幅提高(>50%),同时营业利润大幅下降(<-20%)的年份有1
年,
即2021年份,存在利用减值损失对财务大洗澡嫌疑,注意分析辨别。
累计占比 最近5年
,资产减值损失和信用减值损失合计 占营业利润合计 15.76%
,
多年来的合计占比较大,或有异常,注意分析辨别。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。