就 x信技术 利润表多年以来的 营业收入、营业外收入、管理和销售费用、资产减值损失
等5个方面全方位排雷。
于2016-11-22上市,最近5年某公司营收相关排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
营业收入(亿) 3.39 , 7.9 , 7.05 , 8.34 , 5.12 , 2.01 | 3.39 | 7.9 | 7.05 | 8.34 | 5.12 | 2.01 | 6.36 |
营收增幅(%) -37.51 , 132.93 , -10.74 , 18.32 , -38.58 , -31.18 | -37.51 | 132.93 | -10.74 | 18.32 | -38.58 | -31.18 | -1.14(年化) |
毛利率(%) 21.15 , 27.82 , 19.35 , 25.78 , 15.75 , 12.98 | 21.15 | 27.82 | 19.35 | 25.78 | 15.75 | 12.98 | 21.97 |
毛利率增幅(%) -35.95 , 31.54 , -30.45 , 33.23 , -38.91 , -17.59 | -35.95 | 31.54 | -30.45 | 33.23 | -38.91 | -17.59 | -13.76(年化) |
所在行业毛利率(%) 31.17 , 29.26 , 30.43 , 32.41 , 34.36 , 34.52 | 31.17 | 29.26 | 30.43 | 32.41 | 34.36 | 34.52 | 31.53 |
下游占款-被占(亿) 2.13 , 4.51 , 3.29 , 2.5 , 1.31 , 1.57 | 2.13 | 4.51 | 3.29 | 2.5 | 1.31 | 1.57 | 2.75 |
上游占款-占有(亿) 2.07 , 3.85 , 2.91 , 2.54 , 2.62 , 1.67 | 2.07 | 3.85 | 2.91 | 2.54 | 2.62 | 1.67 | 2.8 |
上下游净占款(亿) -0.06 , -0.67 , -0.38 , 0.04 , 1.3 , 0.1 | -0.06 | -0.67 | -0.38 | 0.04 | 1.3 | 0.1 | 0.05 |
上下游净占款占比(%) -1.89 , -8.44 , -5.37 , 0.46 , 25.46 , 4.98 | -1.89 | -8.44 | -5.37 | 0.46 | 25.46 | 4.98 | 0.79 |
营收与毛利率
最近5
年,营收大幅增长(>20%),同时毛利率突然增加(>50%),且明显超过同行毛利率水平(>20%)的有0
个年份,毛利率与营收、行业毛利率没有明显背离情形,未发现营收异常而扭曲毛利率的迹象,正常。
毛利率波动 最近年份毛利率为 15.75%
,近5
年毛利率年化增幅-13.76%
,
公司当前毛率水平低,且趋势下降,反映了公司经营获利能力越发不足,关注后续变化。
毛利率与行业地位 最近5
年公司上下游净占款占营收比平均为0.79%
,
无偿占用上下游公司的资金占比显著增加
,反映了公司在供应链中地位明显上升,但近5
年毛利率却显著下降(年化-13.76%
),两者或矛盾背离,注意分析辨别。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
于2016-11-22上市,最近5年某公司营业外收入排雷数据(非年度数据不参与合计):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年合计 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
营业外收入(亿) 0.0 , 0.1 , 0.0 , 0.0 , 0.0 , 0.0 | 0.0 | 0.1 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.1 |
利润总额(亿) -0.99 , 0.14 , -1.37 , -0.35 , -2.62 , -1.07 | -0.99 | 0.14 | -1.37 | -0.35 | -2.62 | -1.07 | -5.19 |
营业外收入占比(%) -0.29 , 71.34 , -0.09 , -0.34 , -0.02 , -0.0 , -1.93 | -0.29 | 71.34 | -0.09 | -0.34 | -0.02 | -0.0 | -1.93 |
行业平均营业外收入(亿) 0.11 , 0.14 , 0.18 , 0.12 , 0.11 , 0.03 | 0.11 | 0.14 | 0.18 | 0.12 | 0.11 | 0.03 | 0.66 |
行业平均利润总额(亿) 4.67 , 3.35 , 4.29 , 4.89 , 4.23 , 3.32 | 4.67 | 3.35 | 4.29 | 4.89 | 4.23 | 3.32 | 21.43 |
行业营业外收入占比(%) 2.43 , 4.11 , 4.22 , 2.38 , 2.62 , 0.81 | 2.43 | 4.11 | 4.22 | 2.38 | 2.62 | 0.81 | 3.08 |
- 排雷结果:
-
营业外收入占比 最近
5年
营业外收入 占 利润总额 总计为-1.93%
,占比极低,公司操纵营业外收入以美化利润可能性极低,正常。营业外收入历史表现 最近
5年
营业外收入占利润总额比过大(>10%)的年份有1
年,即2020
年份,存在营业外收入占比过大的情形(雷形1),注意分析辨别。 - 排雷说明:
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
于2016-11-22上市,最近5年某公司管理费用和销售费用排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
管理费用(亿) 0.59 , 0.59 , 0.85 , 0.75 , 0.79 , 0.4 | 0.59 | 0.59 | 0.85 | 0.75 | 0.79 | 0.4 | 0.71 |
销售费用(亿) 0.69 , 0.78 , 0.67 , 0.51 , 0.6 , 0.25 | 0.69 | 0.78 | 0.67 | 0.51 | 0.6 | 0.25 | 0.65 |
营业收入(亿) 3.39 , 7.9 , 7.05 , 8.34 , 5.12 , 2.01 , 6.36 | 3.39 | 7.9 | 7.05 | 8.34 | 5.12 | 2.01 | 6.36 |
2费占营收比(%) 37.57 , 17.35 , 21.56 , 15.08 , 27.05 , 32.38 , 21.38 | 37.57 | 17.35 | 21.56 | 15.08 | 27.05 | 32.38 | 21.38 |
所在行业2费占营收比(%) 12.54 , 11.5 , 11.21 , 11.17 , 11.82 , 10.43 , 11.61 | 12.54 | 11.5 | 11.21 | 11.17 | 11.82 | 10.43 | 11.61 |
管理费用和销售费用 公司最近年份占营业收入比例为 27.05%
,
显著高于同行平均水平(11.82%),
且近5
年,2费占比不稳定,大幅波动,
财务内控和成本控制或弱于同行,或有操纵,注意分析辨别。
2费历史表现
最近5年
管理费用和销售费用占比(2费率)大幅度下降,且大幅低于同行水平的年份有0
年,未发现历史年份2费率异常下降情形,正常。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
于2016-11-22上市,最近5年公司营业外支出排雷数据(非年度数据不参与合计计算):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年合计 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
营业外支出(亿) 0.0 , 0.0 , 0.0 , 0.0 , 0.0 , 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 |
利润总额(亿) -0.99 , 0.14 , -1.37 , -0.35 , -2.62 , -1.07 | -0.99 | 0.14 | -1.37 | -0.35 | -2.62 | -1.07 | -5.19 |
营业外支出占比(%) -0.11 , 1.2 , -0.1 , -1.23 , -0.06 , -0.1 , -0.0 | -0.11 | 1.2 | -0.1 | -1.23 | -0.06 | -0.1 | -0.0 |
行业平均营业外支出(亿) 0.28 , 0.31 , 0.23 , 0.12 , 0.28 , 0.02 | 0.28 | 0.31 | 0.23 | 0.12 | 0.28 | 0.02 | 1.22 |
行业平均利润总额(亿) 4.67 , 3.35 , 4.29 , 4.89 , 4.23 , 3.32 | 4.67 | 3.35 | 4.29 | 4.89 | 4.23 | 3.32 | 21.43 |
行业营业外支出占比(%) 2.43 , 4.11 , 4.22 , 2.38 , 2.62 , 0.81 | 2.43 | 4.11 | 4.22 | 2.38 | 2.62 | 0.81 | 5.69 |
营业外支出占比
最近5年
营业外支出 占 利润总额 总计为 -0.0%
,占比极低,正常。
营业外支出历史表现
最近5年
营业外支出占利润总额比过大(>10%)的年份有0
年,未发现历史年份营业外支出存在异常的情形,正常。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
于2016-11-22上市,最近5年某公司资产减值损失和信用减值损失排雷数据(非年度数据不参与合计):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年合计 |
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资产减值损失(亿) 0.15 , 0.09 , 0.22 , 0.3 , 0.87 | 0.15 | 0.09 | 0.22 | 0.3 | 0.87 | 0.14 | 1.63 |
信用减值损失(亿) -0.04 , 0.03 , 0.04 , -0.01 , -0.01 | -0.04 | 0.03 | 0.04 | -0.01 | -0.01 | -0.01 | 0.01 |
减值损失合计增幅(%) -15.38 , 9.09 , 116.67 , 11.54 , 196.55 | -15.38 | 9.09 | 116.67 | 11.54 | 196.55 | -84.88 | 45.92(年化) |
营业利润(亿) -0.99 , 0.04 , -1.37 , -0.35 , -2.62 | -0.99 | 0.04 | -1.37 | -0.35 | -2.62 | -1.07 | -5.29 |
营业利润增幅(%) -530.43 , 104.04 , -3525.0 , 74.45 , -648.57 | -530.43 | 104.04 | -3525.0 | 74.45 | -648.57 | 59.16 | -591.85(年化) |
减值损失占营业利润比(%) -10.5 , 280.0 , -19.37 , -81.9 , -32.99 | -10.5 | 280.0 | -19.37 | -81.9 | -32.99 | -12.01 | -31.0 |
财务洗澡 最近5年
,资产减值损失和信用减值损失大幅提高(>50%),同时营业利润大幅下降(<-20%)的年份有2
年,
即2021、2023年份,存在利用减值损失对财务大洗澡嫌疑,注意分析辨别。
累计占比 最近5年
,资产减值损失和信用减值损失合计 占营业利润合计 -31.0%
,
多年来的合计占比较大,或有异常,注意分析辨别。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。