就 x神戎发 利润表多年以来的 营业收入、营业外收入、管理和销售费用、资产减值损失
等5个方面全方位排雷。
于2016-09-13上市,最近5年某公司营收相关排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
营业收入(亿) 2.39 , 2.55 , 2.88 , 4.13 , 10.8 , 5.51 | 2.39 | 2.55 | 2.88 | 4.13 | 10.8 | 5.51 | 4.55 |
营收增幅(%) 17.64 , 6.65 , 12.91 , 43.58 , 161.36 , -6.87 | 17.64 | 6.65 | 12.91 | 43.58 | 161.36 | -6.87 | 39.67(年化) |
毛利率(%) 37.85 , 32.6 , 32.1 , 39.62 , 64.24 , 74.95 | 37.85 | 32.6 | 32.1 | 39.62 | 64.24 | 74.95 | 41.28 |
毛利率增幅(%) -11.0 , -13.87 , -1.53 , 23.43 , 62.14 , 16.67 | -11.0 | -13.87 | -1.53 | 23.43 | 62.14 | 16.67 | 8.6(年化) |
所在行业毛利率(%) 42.99 , 42.34 , 44.64 , 43.94 , 44.1 , 43.02 | 42.99 | 42.34 | 44.64 | 43.94 | 44.1 | 43.02 | 43.6 |
下游占款-被占(亿) 1.81 , 1.67 , 1.47 , 2.37 , 2.41 , 2.1 | 1.81 | 1.67 | 1.47 | 2.37 | 2.41 | 2.1 | 1.95 |
上游占款-占有(亿) 0.3 , 0.11 , 0.46 , 0.79 , 3.11 , 3.99 | 0.3 | 0.11 | 0.46 | 0.79 | 3.11 | 3.99 | 0.95 |
上下游净占款(亿) -1.51 , -1.56 , -1.0 , -1.58 , 0.7 , 1.89 | -1.51 | -1.56 | -1.0 | -1.58 | 0.7 | 1.89 | -0.99 |
上下游净占款占比(%) -63.03 , -61.22 , -34.84 , -38.15 , 6.47 , 34.28 | -63.03 | -61.22 | -34.84 | -38.15 | 6.47 | 34.28 | -21.76 |
营收与毛利率
最近5
年,营收大幅增长(>20%),同时毛利率突然增加(>50%),且明显超过同行毛利率水平(>20%)的有1
个年份,即2023
年份,毛利率表现扭曲异常,或存在雷形1情形,注意分析辨别。
毛利率波动 最近年份毛利率为 64.24%
,近5
年毛利率年化增幅8.6%
,
公司当前毛率水平较高,趋势增高,反映了公司经营获利能力持续提升,表现优秀。
毛利率与行业地位 最近5
年公司上下游净占款占营收比平均为-21.76%
,
被上下游公司无偿占用的资金占比显著减少
,反映了公司在供应链中地位明显上升,同时近5
年毛利率却大幅增长(年化8.6%
),两者相互印证,正常。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
于2016-09-13上市,最近5年某公司营业外收入排雷数据(非年度数据不参与合计):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年合计 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
营业外收入(亿) 0.01 , 0.02 , 0.05 , 0.06 , 0.04 , 0.0 | 0.01 | 0.02 | 0.05 | 0.06 | 0.04 | 0.0 | 0.18 |
利润总额(亿) 0.2 , 0.04 , -0.05 , 0.32 , 0.97 , 0.56 | 0.2 | 0.04 | -0.05 | 0.32 | 0.97 | 0.56 | 1.48 |
营业外收入占比(%) 3.5 , 46.51 , -104.32 , 18.02 , 4.6 , 0.36 , 12.16 | 3.5 | 46.51 | -104.32 | 18.02 | 4.6 | 0.36 | 12.16 |
行业平均营业外收入(亿) 0.08 , 0.09 , 0.06 , 0.16 , 0.1 , 0.05 | 0.08 | 0.09 | 0.06 | 0.16 | 0.1 | 0.05 | 0.49 |
行业平均利润总额(亿) 4.18 , 1.39 , 7.26 , 4.6 , 5.9 , 3.97 | 4.18 | 1.39 | 7.26 | 4.6 | 5.9 | 3.97 | 23.33 |
行业营业外收入占比(%) 1.82 , 6.22 , 0.88 , 3.42 , 1.65 , 1.23 | 1.82 | 6.22 | 0.88 | 3.42 | 1.65 | 1.23 | 2.1 |
- 排雷结果:
-
营业外收入占比 最近
5年
营业外收入 占 利润总额 总计为12.16%
,占比过大,公司利润长期需要营业外收入支撑,或存在雷形1情形,注意分析辨别。营业外收入历史表现 最近
5年
营业外收入占利润总额比过大(>10%)的年份有3
年,即2020、2021、2022
年份,多年存在营业外收入占比过大的情形(雷形1),注意分析辨别。 - 排雷说明:
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
于2016-09-13上市,最近5年某公司管理费用和销售费用排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
管理费用(亿) 0.19 , 0.2 , 0.23 , 0.31 , 0.52 , 0.22 | 0.19 | 0.2 | 0.23 | 0.31 | 0.52 | 0.22 | 0.29 |
销售费用(亿) 0.46 , 0.53 , 0.67 , 0.92 , 5.08 , 3.19 | 0.46 | 0.53 | 0.67 | 0.92 | 5.08 | 3.19 | 1.53 |
营业收入(亿) 2.39 , 2.55 , 2.88 , 4.13 , 10.8 , 5.51 , 4.55 | 2.39 | 2.55 | 2.88 | 4.13 | 10.8 | 5.51 | 4.55 |
2费占营收比(%) 26.86 , 28.48 , 31.31 , 29.61 , 51.88 , 61.92 , 40.0 | 26.86 | 28.48 | 31.31 | 29.61 | 51.88 | 61.92 | 40.0 |
所在行业2费占营收比(%) 30.71 , 29.52 , 30.46 , 29.37 , 29.43 , 26.27 , 29.89 | 30.71 | 29.52 | 30.46 | 29.37 | 29.43 | 26.27 | 29.89 |
管理费用和销售费用 公司最近年份占营业收入比例为 51.88%
,
明显高于近5年
年均占比(40.0%),同时显著高于同行平均水平(29.43%),
财务内控和成本控制或不如同行,注意分析辨别。
2费历史表现
最近5年
管理费用和销售费用占比(2费率)大幅度下降,且大幅低于同行水平的年份有0
年,未发现历史年份2费率异常下降情形,正常。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
于2016-09-13上市,最近5年公司营业外支出排雷数据(非年度数据不参与合计计算):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年合计 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
营业外支出(亿) 0.0 , 0.0 , 0.0 , 0.0 , 0.03 , 0.02 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.03 | 0.02 | 0.03 |
利润总额(亿) 0.2 , 0.04 , -0.05 , 0.32 , 0.97 , 0.56 | 0.2 | 0.04 | -0.05 | 0.32 | 0.97 | 0.56 | 1.48 |
营业外支出占比(%) 1.01 , 5.31 , -6.72 , 1.04 , 2.72 , 4.38 , 2.03 | 1.01 | 5.31 | -6.72 | 1.04 | 2.72 | 4.38 | 2.03 |
行业平均营业外支出(亿) 0.15 , 0.2 , 0.41 , 0.23 , 0.14 , 0.04 | 0.15 | 0.2 | 0.41 | 0.23 | 0.14 | 0.04 | 1.13 |
行业平均利润总额(亿) 4.18 , 1.39 , 7.26 , 4.6 , 5.9 , 3.97 | 4.18 | 1.39 | 7.26 | 4.6 | 5.9 | 3.97 | 23.33 |
行业营业外支出占比(%) 1.82 , 6.22 , 0.88 , 3.42 , 1.65 , 1.23 | 1.82 | 6.22 | 0.88 | 3.42 | 1.65 | 1.23 | 4.84 |
营业外支出占比
最近5年
营业外支出 占 利润总额 总计为 2.03%
,占比中偏低,公司操纵营业外支出可能性低。
营业外支出历史表现
最近5年
营业外支出占利润总额比过大(>10%)的年份有0
年,未发现历史年份营业外支出存在异常的情形,正常。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
于2016-09-13上市,最近5年某公司资产减值损失和信用减值损失排雷数据(非年度数据不参与合计):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年合计 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
资产减值损失(亿) 0.0 , 0.0 , 0.05 , 0.0 , 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.05 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.05 |
信用减值损失(亿) 0.04 , 0.02 , 0.01 , 0.06 , 0.09 | 0.04 | 0.02 | 0.01 | 0.06 | 0.09 | 0.0 | 0.22 |
减值损失合计增幅(%) 33.33 , -50.0 , 200.0 , -0.0 , 50.0 | 33.33 | -50.0 | 200.0 | -0.0 | 50.0 | -100.0 | 24.57(年化) |
营业利润(亿) 0.2 , 0.02 , -0.09 , 0.27 , 0.95 | 0.2 | 0.02 | -0.09 | 0.27 | 0.95 | 0.58 | 1.35 |
营业利润增幅(%) 42.86 , -90.0 , -550.0 , 400.0 , 251.85 | 42.86 | -90.0 | -550.0 | 400.0 | 251.85 | -38.95 | -262.44(年化) |
减值损失占营业利润比(%) 19.87 , 113.5 , -63.98 , 23.74 , 9.45 | 19.87 | 113.5 | -63.98 | 23.74 | 9.45 | 0.58 | 20.0 |
财务洗澡 最近5年
,资产减值损失和信用减值损失大幅提高(>50%),同时营业利润大幅下降(<-20%)的年份有1
年,
即2021年份,存在利用减值损失对财务大洗澡嫌疑,注意分析辨别。
累计占比 最近5年
,资产减值损失和信用减值损失合计 占营业利润合计 20.0%
,
多年来的合计占比较大,或有异常,注意分析辨别。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。