就 x水源 利润表多年以来的 营业收入、营业外收入、管理和销售费用、资产减值损失
等5个方面全方位排雷。
于2015-04-23上市,最近5年某公司营收相关排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
营业收入(亿) 17.08 , 12.37 , 16.38 , 18.05 , 11.31 , 5.65 | 17.08 | 12.37 | 16.38 | 18.05 | 11.31 | 5.65 | 15.04 |
营收增幅(%) -0.25 , -27.55 , 32.37 , 10.18 , -37.31 , 0.85 | -0.25 | -27.55 | 32.37 | 10.18 | -37.31 | 0.85 | -7.95(年化) |
毛利率(%) 32.16 , 25.05 , 21.96 , 16.57 , 10.93 , 9.41 | 32.16 | 25.05 | 21.96 | 16.57 | 10.93 | 9.41 | 21.33 |
毛利率增幅(%) -13.5 , -22.11 , -12.34 , -24.54 , -34.04 , -13.91 | -13.5 | -22.11 | -12.34 | -24.54 | -34.04 | -13.91 | -21.72(年化) |
所在行业毛利率(%) 30.63 , 31.16 , 29.67 , 29.61 , 29.22 , 32.71 | 30.63 | 31.16 | 29.67 | 29.61 | 29.22 | 32.71 | 30.06 |
下游占款-被占(亿) 9.66 , 15.69 , 7.15 , 6.4 , 5.34 , 5.2 | 9.66 | 15.69 | 7.15 | 6.4 | 5.34 | 5.2 | 8.85 |
上游占款-占有(亿) 7.57 , 8.39 , 7.98 , 7.04 , 5.96 , 5.94 | 7.57 | 8.39 | 7.98 | 7.04 | 5.96 | 5.94 | 7.39 |
上下游净占款(亿) -2.09 , -7.31 , 0.82 , 0.64 , 0.61 , 0.74 | -2.09 | -7.31 | 0.82 | 0.64 | 0.61 | 0.74 | -1.47 |
上下游净占款占比(%) -12.21 , -59.05 , 5.02 , 3.53 , 5.43 , 13.12 | -12.21 | -59.05 | 5.02 | 3.53 | 5.43 | 13.12 | -9.77 |
营收与毛利率
最近5
年,营收大幅增长(>20%),同时毛利率突然增加(>50%),且明显超过同行毛利率水平(>20%)的有0
个年份,毛利率与营收、行业毛利率没有明显背离情形,未发现营收异常而扭曲毛利率的迹象,正常。
毛利率波动 最近年份毛利率为 10.93%
,近5
年毛利率年化增幅-21.72%
,
公司当前毛率水平低,且趋势下降,反映了公司经营获利能力越发不足,关注后续变化。
毛利率与行业地位 最近5
年公司上下游净占款占营收比平均为-9.77%
,
被上下游公司无偿占用的资金占比显著减少
,反映了公司在供应链中地位明显上升,但近5
年毛利率却显著下降(年化-21.72%
),两者或矛盾背离,注意分析辨别。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
于2015-04-23上市,最近5年公司营业外收入排雷数据(非年度数据不参与合计):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年合计 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
营业外收入(亿) 0.01 , 0.01 , 0.0 , 0.0 , 0.01 , 0.0 | 0.01 | 0.01 | 0.0 | 0.0 | 0.01 | 0.0 | 0.03 |
利润总额(亿) 2.24 , -3.89 , 1.15 , -0.38 , -0.53 , -0.52 | 2.24 | -3.89 | 1.15 | -0.38 | -0.53 | -0.52 | -1.41 |
营业外收入占比(%) 0.38 , -0.27 , 0.41 , -0.78 , -2.24 , -0.33 , -2.13 | 0.38 | -0.27 | 0.41 | -0.78 | -2.24 | -0.33 | -2.13 |
行业平均营业外收入(亿) 0.12 , 0.13 , 0.06 , 0.06 , 0.08 , 0.03 | 0.12 | 0.13 | 0.06 | 0.06 | 0.08 | 0.03 | 0.45 |
行业平均利润总额(亿) 3.69 , 3.39 , 3.48 , 3.95 , 3.0 , 1.72 | 3.69 | 3.39 | 3.48 | 3.95 | 3.0 | 1.72 | 17.51 |
行业营业外收入占比(%) 3.23 , 3.76 , 1.8 , 1.48 , 2.8 , 1.5 | 3.23 | 3.76 | 1.8 | 1.48 | 2.8 | 1.5 | 2.57 |
- 排雷结果:
-
营业外收入占比 最近
5年
营业外收入 占 利润总额 总计为-2.13%
,占比极低,公司操纵营业外收入以美化利润可能性极低,正常。营业外收入历史表现 最近
5年
营业外收入占利润总额比过大(>10%)的年份有0
年,未发现历史年份存在雷形1情形,正常。 - 排雷说明:
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
于2015-04-23上市,最近5年公司管理费用和销售费用排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
管理费用(亿) 0.95 , 1.03 , 0.95 , 0.9 , 0.72 , 0.29 | 0.95 | 1.03 | 0.95 | 0.9 | 0.72 | 0.29 | 0.91 |
销售费用(亿) 0.64 , 0.2 , 0.19 , 0.25 , 0.27 , 0.09 | 0.64 | 0.2 | 0.19 | 0.25 | 0.27 | 0.09 | 0.31 |
营业收入(亿) 17.08 , 12.37 , 16.38 , 18.05 , 11.31 , 5.65 , 15.04 | 17.08 | 12.37 | 16.38 | 18.05 | 11.31 | 5.65 | 15.04 |
2费占营收比(%) 9.32 , 9.93 , 6.95 , 6.35 , 8.74 , 6.65 , 8.11 | 9.32 | 9.93 | 6.95 | 6.35 | 8.74 | 6.65 | 8.11 |
所在行业2费占营收比(%) 9.93 , 9.44 , 9.13 , 8.81 , 8.76 , 9.0 , 9.15 | 9.93 | 9.44 | 9.13 | 8.81 | 8.76 | 9.0 | 9.15 |
管理费用和销售费用 公司最近年份占营业收入比例为 8.74%
,
近5
年没有大幅度波动,与同行平均水平(8.76%)相差不大,正常。
2费历史表现
最近5年
管理费用和销售费用占比(2费率)大幅度下降,且大幅低于同行水平的年份有0
年,未发现历史年份2费率异常下降情形,正常。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
于2015-04-23上市,最近5年某公司营业外支出排雷数据(非年度数据不参与合计计算):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年合计 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
营业外支出(亿) 0.02 , 0.03 , 0.03 , 0.07 , 0.09 , 0.03 | 0.02 | 0.03 | 0.03 | 0.07 | 0.09 | 0.03 | 0.24 |
利润总额(亿) 2.24 , -3.89 , 1.15 , -0.38 , -0.53 , -0.52 | 2.24 | -3.89 | 1.15 | -0.38 | -0.53 | -0.52 | -1.41 |
营业外支出占比(%) 0.88 , -0.74 , 2.87 , -18.74 , -16.28 , -5.24 , -17.02 | 0.88 | -0.74 | 2.87 | -18.74 | -16.28 | -5.24 | -17.02 |
行业平均营业外支出(亿) 0.06 , 0.04 , 0.08 , 0.1 , 0.05 , 0.01 | 0.06 | 0.04 | 0.08 | 0.1 | 0.05 | 0.01 | 0.33 |
行业平均利润总额(亿) 3.69 , 3.39 , 3.48 , 3.95 , 3.0 , 1.72 | 3.69 | 3.39 | 3.48 | 3.95 | 3.0 | 1.72 | 17.51 |
行业营业外支出占比(%) 3.23 , 3.76 , 1.8 , 1.48 , 2.8 , 1.5 | 3.23 | 3.76 | 1.8 | 1.48 | 2.8 | 1.5 | 1.88 |
营业外支出占比
最近5年
营业外支出 占 利润总额 总计为 -17.02%
,占比过大,或有异常,注意分析辨别。
营业外支出历史表现
最近5年
营业外支出占利润总额比过大(>10%)的年份有2
年,即2022、2023
年份,多年存在营业外支出占比过大的情形,注意分析辨别。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
于2015-04-23上市,最近5年某公司资产减值损失和信用减值损失排雷数据(非年度数据不参与合计):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年合计 |
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资产减值损失(亿) 0.48 , 4.17 , 0.17 , 0.45 , 0.12 | 0.48 | 4.17 | 0.17 | 0.45 | 0.12 | 0.04 | 5.39 |
信用减值损失(亿) 0.18 , 0.53 , 0.43 , 0.05 , 0.11 | 0.18 | 0.53 | 0.43 | 0.05 | 0.11 | 0.0 | 1.3 |
减值损失合计增幅(%) 60.98 , 612.12 , -87.23 , -16.67 , -54.0 | 60.98 | 612.12 | -87.23 | -16.67 | -54.0 | -82.61 | -10.91(年化) |
营业利润(亿) 2.25 , -3.88 , 1.18 , -0.31 , -0.45 | 2.25 | -3.88 | 1.18 | -0.31 | -0.45 | -0.5 | -1.21 |
营业利润增幅(%) -39.84 , -272.44 , 130.41 , -126.27 , -45.16 | -39.84 | -272.44 | 130.41 | -126.27 | -45.16 | -11.11 | -19.2(年化) |
减值损失占营业利润比(%) 29.34 , -121.33 , 50.92 , -162.21 , -50.94 | 29.34 | -121.33 | 50.92 | -162.21 | -50.94 | -8.04 | -552.89 |
财务洗澡 最近5年
,资产减值损失和信用减值损失大幅提高(>50%),同时营业利润大幅下降(<-20%)的年份有2
年,
即2019、2020年份,存在利用减值损失对财务大洗澡嫌疑,注意分析辨别。
累计占比 最近5年
,资产减值损失和信用减值损失合计 占营业利润合计 -552.89%
,
多年来的合计占比较大,或有异常,注意分析辨别。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。