就 x森股份 利润表多年以来的 营业收入、营业外收入、管理和销售费用、资产减值损失
等5个方面全方位排雷。
于2012-07-10上市,最近5年公司营收相关排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
营业收入(亿) 14.61 , 15.63 , 12.49 , 11.43 , 13.66 , 4.68 | 14.61 | 15.63 | 12.49 | 11.43 | 13.66 | 4.68 | 13.56 |
营收增幅(%) -17.72 , 6.96 , -20.07 , -8.49 , 19.49 , -18.95 | -17.72 | 6.96 | -20.07 | -8.49 | 19.49 | -18.95 | -5.11(年化) |
毛利率(%) 28.81 , 24.42 , 25.28 , 26.02 , 27.5 , 30.73 | 28.81 | 24.42 | 25.28 | 26.02 | 27.5 | 30.73 | 26.41 |
毛利率增幅(%) -8.16 , -15.24 , 3.52 , 2.93 , 5.69 , 11.75 | -8.16 | -15.24 | 3.52 | 2.93 | 5.69 | 11.75 | -2.6(年化) |
所在行业毛利率(%) 22.79 , 22.15 , 18.99 , 12.43 , 17.81 , 19.24 | 22.79 | 22.15 | 18.99 | 12.43 | 17.81 | 19.24 | 18.83 |
下游占款-被占(亿) 4.35 , 5.29 , 4.76 , 4.66 , 5.42 , 4.38 | 4.35 | 5.29 | 4.76 | 4.66 | 5.42 | 4.38 | 4.9 |
上游占款-占有(亿) 4.57 , 5.26 , 4.43 , 3.94 , 4.45 , 3.96 | 4.57 | 5.26 | 4.43 | 3.94 | 4.45 | 3.96 | 4.53 |
上下游净占款(亿) 0.22 , -0.03 , -0.33 , -0.71 , -0.97 , -0.43 | 0.22 | -0.03 | -0.33 | -0.71 | -0.97 | -0.43 | -0.36 |
上下游净占款占比(%) 1.49 , -0.18 , -2.62 , -6.22 , -7.1 , -9.08 | 1.49 | -0.18 | -2.62 | -6.22 | -7.1 | -9.08 | -2.65 |
营收与毛利率
最近5
年,营收大幅增长(>20%),同时毛利率突然增加(>50%),且明显超过同行毛利率水平(>20%)的有0
个年份,毛利率与营收、行业毛利率没有明显背离情形,未发现营收异常而扭曲毛利率的迹象,正常。
毛利率波动 最近年份毛利率为 27.5%
,近5
年毛利率年化增幅-2.6%
,
公司毛率水平趋势平稳,正常。
毛利率与行业地位 最近5
年公司上下游净占款占营收比平均为-2.65%
,
被上下游公司无偿占用的资金占比未大幅变化,反映了公司在供应链中地位基本稳定,近5
年毛利率年化增幅-2.6%
,变化不大,两者不相悖,正常。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
于2012-07-10上市,最近5年某公司营业外收入排雷数据(非年度数据不参与合计):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年合计 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
营业外收入(亿) 0.24 , 0.2 , 0.15 , 0.15 , 0.13 , 0.01 | 0.24 | 0.2 | 0.15 | 0.15 | 0.13 | 0.01 | 0.87 |
利润总额(亿) 1.42 , 0.84 , -0.45 , 1.45 , 1.2 , 0.6 | 1.42 | 0.84 | -0.45 | 1.45 | 1.2 | 0.6 | 4.46 |
营业外收入占比(%) 16.64 , 23.96 , -33.62 , 10.33 , 10.74 , 0.92 , 19.51 | 16.64 | 23.96 | -33.62 | 10.33 | 10.74 | 0.92 | 19.51 |
行业平均营业外收入(亿) 0.24 , 0.23 , 0.22 , 0.08 , 0.2 , 0.07 | 0.24 | 0.23 | 0.22 | 0.08 | 0.2 | 0.07 | 0.97 |
行业平均利润总额(亿) 4.37 , 2.42 , 3.01 , 1.46 , 3.44 , 1.59 | 4.37 | 2.42 | 3.01 | 1.46 | 3.44 | 1.59 | 14.7 |
行业营业外收入占比(%) 5.52 , 9.43 , 7.28 , 5.72 , 5.79 , 4.53 | 5.52 | 9.43 | 7.28 | 5.72 | 5.79 | 4.53 | 6.6 |
- 排雷结果:
-
营业外收入占比 最近
5年
营业外收入 占 利润总额 总计为19.51%
,占比过大,公司利润长期需要营业外收入支撑,或存在雷形1情形,注意分析辨别。营业外收入历史表现 最近
5年
营业外收入占利润总额比过大(>10%)的年份有5
年,即2019、2020、2021、2022、2023
年份,多年存在营业外收入占比过大的情形(雷形1),注意分析辨别。 - 排雷说明:
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
于2012-07-10上市,最近5年公司管理费用和销售费用排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
管理费用(亿) 0.87 , 0.75 , 0.83 , 1.03 , 1.09 , 0.45 | 0.87 | 0.75 | 0.83 | 1.03 | 1.09 | 0.45 | 0.91 |
销售费用(亿) 1.19 , 0.72 , 0.63 , 0.67 , 0.78 , 0.3 | 1.19 | 0.72 | 0.63 | 0.67 | 0.78 | 0.3 | 0.8 |
营业收入(亿) 14.61 , 15.63 , 12.49 , 11.43 , 13.66 , 4.68 , 13.56 | 14.61 | 15.63 | 12.49 | 11.43 | 13.66 | 4.68 | 13.56 |
2费占营收比(%) 14.06 , 9.37 , 11.64 , 14.87 , 13.67 , 16.15 , 12.61 | 14.06 | 9.37 | 11.64 | 14.87 | 13.67 | 16.15 | 12.61 |
所在行业2费占营收比(%) 7.4 , 6.07 , 6.22 , 7.01 , 7.42 , 6.57 , 6.82 | 7.4 | 6.07 | 6.22 | 7.01 | 7.42 | 6.57 | 6.82 |
管理费用和销售费用 公司最近年份占营业收入比例为 13.67%
,
近5
年没有大幅度波动,与同行平均水平(7.42%)相差不大,正常。
2费历史表现
最近5年
管理费用和销售费用占比(2费率)大幅度下降,且大幅低于同行水平的年份有0
年,未发现历史年份2费率异常下降情形,正常。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
于2012-07-10上市,最近5年某公司营业外支出排雷数据(非年度数据不参与合计计算):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年合计 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
营业外支出(亿) 0.36 , 0.48 , 0.06 , 0.04 , 0.04 , 0.05 | 0.36 | 0.48 | 0.06 | 0.04 | 0.04 | 0.05 | 0.98 |
利润总额(亿) 1.42 , 0.84 , -0.45 , 1.45 , 1.2 , 0.6 | 1.42 | 0.84 | -0.45 | 1.45 | 1.2 | 0.6 | 4.46 |
营业外支出占比(%) 25.14 , 57.51 , -12.27 , 2.77 , 3.02 , 8.67 , 21.97 | 25.14 | 57.51 | -12.27 | 2.77 | 3.02 | 8.67 | 21.97 |
行业平均营业外支出(亿) 0.1 , 0.1 , 0.09 , 0.15 , 0.07 , 0.01 | 0.1 | 0.1 | 0.09 | 0.15 | 0.07 | 0.01 | 0.51 |
行业平均利润总额(亿) 4.37 , 2.42 , 3.01 , 1.46 , 3.44 , 1.59 | 4.37 | 2.42 | 3.01 | 1.46 | 3.44 | 1.59 | 14.7 |
行业营业外支出占比(%) 5.52 , 9.43 , 7.28 , 5.72 , 5.79 , 4.53 | 5.52 | 9.43 | 7.28 | 5.72 | 5.79 | 4.53 | 3.47 |
营业外支出占比
最近5年
营业外支出 占 利润总额 总计为 21.97%
,占比过大,或有异常,注意分析辨别。
营业外支出历史表现
最近5年
营业外支出占利润总额比过大(>10%)的年份有3
年,即2019、2020、2021
年份,多年存在营业外支出占比过大的情形,注意分析辨别。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
于2012-07-10上市,最近5年某公司资产减值损失和信用减值损失排雷数据(非年度数据不参与合计):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年合计 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
资产减值损失(亿) 0.01 , 0.14 , 1.48 , 0.19 , 0.04 | 0.01 | 0.14 | 1.48 | 0.19 | 0.04 | -0.02 | 1.86 |
信用减值损失(亿) -0.09 , 0.4 , 0.18 , 0.78 , 0.22 | -0.09 | 0.4 | 0.18 | 0.78 | 0.22 | -0.07 | 1.49 |
减值损失合计增幅(%) -166.67 , 775.0 , 207.41 , -41.57 , -73.2 | -166.67 | 775.0 | 207.41 | -41.57 | -73.2 | -134.62 | -222.94(年化) |
营业利润(亿) 1.54 , 1.12 , -0.55 , 1.34 , 1.11 | 1.54 | 1.12 | -0.55 | 1.34 | 1.11 | 0.65 | 4.56 |
营业利润增幅(%) -40.08 , -27.27 , -149.11 , 343.64 , -17.16 | -40.08 | -27.27 | -149.11 | 343.64 | -17.16 | -41.44 | -195.31(年化) |
减值损失占营业利润比(%) -4.83 , 48.72 , -302.12 , 72.37 , 23.66 | -4.83 | 48.72 | -302.12 | 72.37 | 23.66 | -13.18 | 73.46 |
财务洗澡 最近5年
,资产减值损失和信用减值损失大幅提高(>50%),同时营业利润大幅下降(<-20%)的年份有2
年,
即2020、2021年份,存在利用减值损失对财务大洗澡嫌疑,注意分析辨别。
累计占比 最近5年
,资产减值损失和信用减值损失合计 占营业利润合计 73.46%
,
多年来的合计占比较大,或有异常,注意分析辨别。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。