就 x大维格 利润表多年以来的 营业收入、营业外收入、管理和销售费用、资产减值损失
等5个方面全方位排雷。
于2012-06-28上市,最近5年某公司营收相关排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
营业收入(亿) 12.97 , 13.92 , 17.37 , 17.16 , 17.23 , 9.33 | 12.97 | 13.92 | 17.37 | 17.16 | 17.23 | 9.33 | 15.73 |
营收增幅(%) 14.29 , 7.33 , 24.74 , -1.21 , 0.4 , 18.34 | 14.29 | 7.33 | 24.74 | -1.21 | 0.4 | 18.34 | 8.7(年化) |
毛利率(%) 28.49 , 26.13 , 19.57 , 15.33 , 19.52 , 20.29 | 28.49 | 26.13 | 19.57 | 15.33 | 19.52 | 20.29 | 21.81 |
毛利率增幅(%) 2.15 , -8.28 , -25.11 , -21.67 , 27.33 , 3.94 | 2.15 | -8.28 | -25.11 | -21.67 | 27.33 | 3.94 | -6.89(年化) |
所在行业毛利率(%) 13.08 , 14.28 , 14.26 , 12.69 , 16.17 , 17.33 | 13.08 | 14.28 | 14.26 | 12.69 | 16.17 | 17.33 | 14.1 |
下游占款-被占(亿) 6.08 , 7.13 , 7.89 , 5.22 , 5.95 , 6.28 | 6.08 | 7.13 | 7.89 | 5.22 | 5.95 | 6.28 | 6.45 |
上游占款-占有(亿) 3.6 , 3.99 , 5.0 , 4.65 , 4.87 , 4.04 | 3.6 | 3.99 | 5.0 | 4.65 | 4.87 | 4.04 | 4.42 |
上下游净占款(亿) -2.48 , -3.13 , -2.89 , -0.56 , -1.09 , -2.24 | -2.48 | -3.13 | -2.89 | -0.56 | -1.09 | -2.24 | -2.03 |
上下游净占款占比(%) -19.11 , -22.52 , -16.66 , -3.28 , -6.3 , -24.01 | -19.11 | -22.52 | -16.66 | -3.28 | -6.3 | -24.01 | -12.91 |
营收与毛利率
最近5
年,营收大幅增长(>20%),同时毛利率突然增加(>50%),且明显超过同行毛利率水平(>20%)的有0
个年份,毛利率与营收、行业毛利率没有明显背离情形,未发现营收异常而扭曲毛利率的迹象,正常。
毛利率波动 最近年份毛利率为 19.52%
,近5
年毛利率年化增幅-6.89%
,
公司当前毛率水平低,且趋势下降,反映了公司经营获利能力越发不足,关注后续变化。
毛利率与行业地位 最近5
年公司上下游净占款占营收比平均为-12.91%
,
被上下游公司无偿占用的资金占比显著减少
,反映了公司在供应链中地位明显上升,但近5
年毛利率却显著下降(年化-6.89%
),两者或矛盾背离,注意分析辨别。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
于2012-06-28上市,最近5年公司营业外收入排雷数据(非年度数据不参与合计):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年合计 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
营业外收入(亿) 0.0 , 0.0 , 0.06 , 0.0 , 0.0 , 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.06 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.06 |
利润总额(亿) 1.19 , 0.52 , -3.71 , -3.3 , -0.5 , 0.36 | 1.19 | 0.52 | -3.71 | -3.3 | -0.5 | 0.36 | -5.8 |
营业外收入占比(%) 0.07 , 0.25 , -1.6 , -0.03 , -0.0 , 0.1 , -1.03 | 0.07 | 0.25 | -1.6 | -0.03 | -0.0 | 0.1 | -1.03 |
行业平均营业外收入(亿) 0.04 , 0.03 , 0.04 , 0.02 , 0.01 , 0.0 | 0.04 | 0.03 | 0.04 | 0.02 | 0.01 | 0.0 | 0.14 |
行业平均利润总额(亿) 1.99 , 0.17 , -0.72 , -2.39 , 0.06 , 0.43 | 1.99 | 0.17 | -0.72 | -2.39 | 0.06 | 0.43 | -0.89 |
行业营业外收入占比(%) 1.97 , 19.88 , -4.9 , -0.65 , 12.55 , 1.06 | 1.97 | 19.88 | -4.9 | -0.65 | 12.55 | 1.06 | -15.73 |
- 排雷结果:
-
营业外收入占比 最近
5年
营业外收入 占 利润总额 总计为-1.03%
,占比极低,公司操纵营业外收入以美化利润可能性极低,正常。营业外收入历史表现 最近
5年
营业外收入占利润总额比过大(>10%)的年份有0
年,未发现历史年份存在雷形1情形,正常。 - 排雷说明:
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
于2012-06-28上市,最近5年公司管理费用和销售费用排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
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管理费用(亿) 0.71 , 1.15 , 1.28 , 1.44 , 1.1 , 0.51 | 0.71 | 1.15 | 1.28 | 1.44 | 1.1 | 0.51 | 1.14 |
销售费用(亿) 0.72 , 0.49 , 0.61 , 0.59 , 0.57 , 0.22 | 0.72 | 0.49 | 0.61 | 0.59 | 0.57 | 0.22 | 0.6 |
营业收入(亿) 12.97 , 13.92 , 17.37 , 17.16 , 17.23 , 9.33 , 15.73 | 12.97 | 13.92 | 17.37 | 17.16 | 17.23 | 9.33 | 15.73 |
2费占营收比(%) 10.99 , 11.74 , 10.85 , 11.8 , 9.73 , 7.86 , 11.06 | 10.99 | 11.74 | 10.85 | 11.8 | 9.73 | 7.86 | 11.06 |
所在行业2费占营收比(%) 3.58 , 4.19 , 5.81 , 7.08 , 6.95 , 6.68 , 5.25 | 3.58 | 4.19 | 5.81 | 7.08 | 6.95 | 6.68 | 5.25 |
管理费用和销售费用 公司最近年份占营业收入比例为 9.73%
,
近5
年没有大幅度波动,与同行平均水平(6.95%)相差不大,正常。
2费历史表现
最近5年
管理费用和销售费用占比(2费率)大幅度下降,且大幅低于同行水平的年份有0
年,未发现历史年份2费率异常下降情形,正常。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
于2012-06-28上市,最近5年公司营业外支出排雷数据(非年度数据不参与合计计算):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年合计 |
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营业外支出(亿) 0.0 , 0.03 , 0.0 , 0.07 , 0.02 , 0.0 | 0.0 | 0.03 | 0.0 | 0.07 | 0.02 | 0.0 | 0.12 |
利润总额(亿) 1.19 , 0.52 , -3.71 , -3.3 , -0.5 , 0.36 | 1.19 | 0.52 | -3.71 | -3.3 | -0.5 | 0.36 | -5.8 |
营业外支出占比(%) 0.34 , 4.82 , -0.04 , -2.0 , -3.87 , 0.18 , -2.07 | 0.34 | 4.82 | -0.04 | -2.0 | -3.87 | 0.18 | -2.07 |
行业平均营业外支出(亿) 0.03 , 0.06 , 0.2 , 0.16 , -0.07 , 0.01 | 0.03 | 0.06 | 0.2 | 0.16 | -0.07 | 0.01 | 0.38 |
行业平均利润总额(亿) 1.99 , 0.17 , -0.72 , -2.39 , 0.06 , 0.43 | 1.99 | 0.17 | -0.72 | -2.39 | 0.06 | 0.43 | -0.89 |
行业营业外支出占比(%) 1.97 , 19.88 , -4.9 , -0.65 , 12.55 , 1.06 | 1.97 | 19.88 | -4.9 | -0.65 | 12.55 | 1.06 | -42.7 |
营业外支出占比
最近5年
营业外支出 占 利润总额 总计为 -2.07%
,占比中偏低,公司操纵营业外支出可能性低。
营业外支出历史表现
最近5年
营业外支出占利润总额比过大(>10%)的年份有0
年,未发现历史年份营业外支出存在异常的情形,正常。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
于2012-06-28上市,最近5年某公司资产减值损失和信用减值损失排雷数据(非年度数据不参与合计):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年合计 |
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资产减值损失(亿) 0.14 , 0.53 , 3.66 , 1.83 , 0.44 | 0.14 | 0.53 | 3.66 | 1.83 | 0.44 | 0.25 | 6.6 |
信用减值损失(亿) 0.02 , 0.1 , 0.19 , 0.78 , 0.31 | 0.02 | 0.1 | 0.19 | 0.78 | 0.31 | 0.01 | 1.4 |
减值损失合计增幅(%) -78.67 , 293.75 , 511.11 , -32.21 , -71.26 | -78.67 | 293.75 | 511.11 | -32.21 | -71.26 | -65.33 | -0.0(年化) |
营业利润(亿) 1.2 , 0.54 , -3.77 , -3.24 , -0.48 | 1.2 | 0.54 | -3.77 | -3.24 | -0.48 | 0.36 | -5.75 |
营业利润增幅(%) 73.91 , -55.0 , -798.15 , 14.06 , 85.19 | 73.91 | -55.0 | -798.15 | 14.06 | 85.19 | 175.0 | -263.1(年化) |
减值损失占营业利润比(%) 13.33 , 115.45 , -102.18 , -80.76 , -154.14 | 13.33 | 115.45 | -102.18 | -80.76 | -154.14 | 73.07 | -139.13 |
财务洗澡 最近5年
,资产减值损失和信用减值损失大幅提高(>50%),同时营业利润大幅下降(<-20%)的年份有2
年,
即2020、2021年份,存在利用减值损失对财务大洗澡嫌疑,注意分析辨别。
累计占比 最近5年
,资产减值损失和信用减值损失合计 占营业利润合计 -139.13%
,
多年来的合计占比较大,或有异常,注意分析辨别。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。