就 xST长 利润表多年以来的 营业收入、营业外收入、管理和销售费用、资产减值损失
等5个方面全方位排雷。
于2012-03-21上市,最近5年某公司营收相关排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
营业收入(亿) 16.17 , 13.03 , 15.99 , 7.28 , 5.44 , 2.7 | 16.17 | 13.03 | 15.99 | 7.28 | 5.44 | 2.7 | 11.58 |
营收增幅(%) 2.71 , -19.43 , 22.73 , -54.45 , -25.33 , -17.11 | 2.71 | -19.43 | 22.73 | -54.45 | -25.33 | -17.11 | -19.15(年化) |
毛利率(%) 25.32 , 22.0 , 14.03 , 10.32 , 14.37 , 26.62 | 25.32 | 22.0 | 14.03 | 10.32 | 14.37 | 26.62 | 17.21 |
毛利率增幅(%) -0.9 , -13.11 , -36.23 , -26.44 , 39.24 , 85.25 | -0.9 | -13.11 | -36.23 | -26.44 | 39.24 | 85.25 | -10.87(年化) |
所在行业毛利率(%) 26.4 , 23.68 , 23.7 , 21.71 , 20.73 , 20.66 | 26.4 | 23.68 | 23.7 | 21.71 | 20.73 | 20.66 | 23.24 |
下游占款-被占(亿) 7.46 , 6.53 , 1.82 , 1.74 , 1.29 , 1.59 | 7.46 | 6.53 | 1.82 | 1.74 | 1.29 | 1.59 | 3.77 |
上游占款-占有(亿) 7.49 , 5.36 , 3.17 , 2.22 , 1.97 , 1.65 | 7.49 | 5.36 | 3.17 | 2.22 | 1.97 | 1.65 | 4.04 |
上下游净占款(亿) 0.02 , -1.17 , 1.36 , 0.48 , 0.68 , 0.07 | 0.02 | -1.17 | 1.36 | 0.48 | 0.68 | 0.07 | 0.27 |
上下游净占款占比(%) 0.14 , -8.97 , 8.48 , 6.56 , 12.49 , 2.41 | 0.14 | -8.97 | 8.48 | 6.56 | 12.49 | 2.41 | 2.33 |
营收与毛利率
最近5
年,营收大幅增长(>20%),同时毛利率突然增加(>50%),且明显超过同行毛利率水平(>20%)的有0
个年份,毛利率与营收、行业毛利率没有明显背离情形,未发现营收异常而扭曲毛利率的迹象,正常。
毛利率波动 最近年份毛利率为 14.37%
,近5
年毛利率年化增幅-10.87%
,
公司当前毛率水平低,且趋势下降,反映了公司经营获利能力越发不足,关注后续变化。
毛利率与行业地位 最近5
年公司上下游净占款占营收比平均为2.33%
,
无偿占用上下游公司的资金占比显著增加
,反映了公司在供应链中地位明显上升,但近5
年毛利率却显著下降(年化-10.87%
),两者或矛盾背离,注意分析辨别。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
于2012-03-21上市,最近5年某公司营业外收入排雷数据(非年度数据不参与合计):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年合计 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
营业外收入(亿) 0.0 , 0.04 , 0.09 , 0.0 , 0.0 , 0.0 | 0.0 | 0.04 | 0.09 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.13 |
利润总额(亿) -4.75 , -0.15 , -1.79 , -2.33 , -1.39 , -0.21 | -4.75 | -0.15 | -1.79 | -2.33 | -1.39 | -0.21 | -10.41 |
营业外收入占比(%) -0.02 , -27.0 , -5.23 , -0.1 , -0.07 , -0.01 , -1.25 | -0.02 | -27.0 | -5.23 | -0.1 | -0.07 | -0.01 | -1.25 |
行业平均营业外收入(亿) 0.09 , 0.2 , 0.05 , 0.1 , 0.08 , 0.02 | 0.09 | 0.2 | 0.05 | 0.1 | 0.08 | 0.02 | 0.52 |
行业平均利润总额(亿) 0.02 , 0.67 , 1.57 , 0.53 , 0.47 , 0.4 | 0.02 | 0.67 | 1.57 | 0.53 | 0.47 | 0.4 | 3.26 |
行业营业外收入占比(%) 419.81 , 30.15 , 3.23 , 19.63 , 16.42 , 4.31 | 419.81 | 30.15 | 3.23 | 19.63 | 16.42 | 4.31 | 15.95 |
- 排雷结果:
-
营业外收入占比 最近
5年
营业外收入 占 利润总额 总计为-1.25%
,占比极低,公司操纵营业外收入以美化利润可能性极低,正常。营业外收入历史表现 最近
5年
营业外收入占利润总额比过大(>10%)的年份有1
年,即2020
年份,存在营业外收入占比过大的情形(雷形1),注意分析辨别。 - 排雷说明:
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
于2012-03-21上市,最近5年某公司管理费用和销售费用排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
管理费用(亿) 0.85 , 0.71 , 0.74 , 0.97 , 0.83 , 0.33 | 0.85 | 0.71 | 0.74 | 0.97 | 0.83 | 0.33 | 0.82 |
销售费用(亿) 0.62 , 0.34 , 0.87 , 0.51 , 0.36 , 0.17 | 0.62 | 0.34 | 0.87 | 0.51 | 0.36 | 0.17 | 0.54 |
营业收入(亿) 16.17 , 13.03 , 15.99 , 7.28 , 5.44 , 2.7 , 11.58 | 16.17 | 13.03 | 15.99 | 7.28 | 5.44 | 2.7 | 11.58 |
2费占营收比(%) 9.08 , 8.04 , 10.07 , 20.19 , 21.85 , 18.53 , 11.74 | 9.08 | 8.04 | 10.07 | 20.19 | 21.85 | 18.53 | 11.74 |
所在行业2费占营收比(%) 14.53 , 13.9 , 12.2 , 13.24 , 13.31 , 12.85 , 13.39 | 14.53 | 13.9 | 12.2 | 13.24 | 13.31 | 12.85 | 13.39 |
管理费用和销售费用 公司最近年份占营业收入比例为 21.85%
,
明显高于近5年
年均占比(11.74%),与营业收入变动明显偏离(偏高),
成本控制或不如同行,或有操纵,注意分析辨别。
2费历史表现
最近5年
管理费用和销售费用占比(2费率)大幅度下降,且大幅低于同行水平的年份有0
年,未发现历史年份2费率异常下降情形,正常。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
于2012-03-21上市,最近5年某公司营业外支出排雷数据(非年度数据不参与合计计算):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年合计 |
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营业外支出(亿) 0.07 , 0.1 , 0.07 , 0.0 , 0.03 , 0.0 | 0.07 | 0.1 | 0.07 | 0.0 | 0.03 | 0.0 | 0.27 |
利润总额(亿) -4.75 , -0.15 , -1.79 , -2.33 , -1.39 , -0.21 | -4.75 | -0.15 | -1.79 | -2.33 | -1.39 | -0.21 | -10.41 |
营业外支出占比(%) -1.54 , -68.16 , -3.64 , -0.06 , -2.35 , -0.84 , -2.59 | -1.54 | -68.16 | -3.64 | -0.06 | -2.35 | -0.84 | -2.59 |
行业平均营业外支出(亿) 0.16 , 0.14 , 0.1 , 0.12 , 0.15 , 0.02 | 0.16 | 0.14 | 0.1 | 0.12 | 0.15 | 0.02 | 0.67 |
行业平均利润总额(亿) 0.02 , 0.67 , 1.57 , 0.53 , 0.47 , 0.4 | 0.02 | 0.67 | 1.57 | 0.53 | 0.47 | 0.4 | 3.26 |
行业营业外支出占比(%) 419.81 , 30.15 , 3.23 , 19.63 , 16.42 , 4.31 | 419.81 | 30.15 | 3.23 | 19.63 | 16.42 | 4.31 | 20.55 |
营业外支出占比
最近5年
营业外支出 占 利润总额 总计为 -2.59%
,占比中偏低,公司操纵营业外支出可能性低。
营业外支出历史表现
最近5年
营业外支出占利润总额比过大(>10%)的年份有1
年,即2020
年份,存在营业外支出占比过大的情形,注意分析辨别。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
于2012-03-21上市,最近5年某公司资产减值损失和信用减值损失排雷数据(非年度数据不参与合计):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年合计 |
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资产减值损失(亿) 4.15 , 0.52 , 1.01 , 0.63 , 0.18 | 4.15 | 0.52 | 1.01 | 0.63 | 0.18 | 0.06 | 6.49 |
信用减值损失(亿) 1.51 , -0.19 , 0.18 , 0.13 , 0.02 | 1.51 | -0.19 | 0.18 | 0.13 | 0.02 | 0.07 | 1.65 |
减值损失合计增幅(%) 123.72 , -94.17 , 260.61 , -36.13 , -73.68 | 123.72 | -94.17 | 260.61 | -36.13 | -73.68 | -35.0 | -39.8(年化) |
营业利润(亿) -4.67 , -0.09 , -1.82 , -2.33 , -1.36 | -4.67 | -0.09 | -1.82 | -2.33 | -1.36 | -0.2 | -10.27 |
营业利润增幅(%) -240.88 , 98.07 , -1922.22 , -28.02 , 41.63 | -240.88 | 98.07 | -1922.22 | -28.02 | 41.63 | 85.29 | 120.26(年化) |
减值损失占营业利润比(%) -121.03 , -378.6 , -65.82 , -32.89 , -14.88 | -121.03 | -378.6 | -65.82 | -32.89 | -14.88 | -63.05 | -79.26 |
财务洗澡 最近5年
,资产减值损失和信用减值损失大幅提高(>50%),同时营业利润大幅下降(<-20%)的年份有2
年,
即2019、2021年份,存在利用减值损失对财务大洗澡嫌疑,注意分析辨别。
累计占比 最近5年
,资产减值损失和信用减值损失合计 占营业利润合计 -79.26%
,
多年来的合计占比较大,或有异常,注意分析辨别。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。