就 x源环境 利润表多年以来的 营业收入、营业外收入、管理和销售费用、资产减值损失
等5个方面全方位排雷。
于2011-09-27上市,最近5年某公司营收相关排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
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营业收入(亿) 20.74 , 24.49 , 23.36 , 13.55 , 7.32 , 4.59 | 20.74 | 24.49 | 23.36 | 13.55 | 7.32 | 4.59 | 17.89 |
营收增幅(%) -10.47 , 18.09 , -4.59 , -42.02 , -45.97 , 6.82 | -10.47 | 18.09 | -4.59 | -42.02 | -45.97 | 6.82 | -20.58(年化) |
毛利率(%) 20.55 , 5.83 , 12.54 , 2.23 , -33.94 , 14.79 | 20.55 | 5.83 | 12.54 | 2.23 | -33.94 | 14.79 | 1.44 |
毛利率增幅(%) 24.62 , -71.63 , 115.09 , -82.22 , -1621.97 , 143.58 | 24.62 | -71.63 | 115.09 | -82.22 | -1621.97 | 143.58 | -215.53(年化) |
所在行业毛利率(%) 30.63 , 31.16 , 29.67 , 29.61 , 29.22 , 32.71 | 30.63 | 31.16 | 29.67 | 29.61 | 29.22 | 32.71 | 30.06 |
下游占款-被占(亿) 13.91 , 19.59 , 23.28 , 20.61 , 17.97 , 16.57 | 13.91 | 19.59 | 23.28 | 20.61 | 17.97 | 16.57 | 19.07 |
上游占款-占有(亿) 28.93 , 25.66 , 27.87 , 25.64 , 22.07 , 19.63 | 28.93 | 25.66 | 27.87 | 25.64 | 22.07 | 19.63 | 26.03 |
上下游净占款(亿) 15.02 , 6.07 , 4.59 , 5.03 , 4.1 , 3.07 | 15.02 | 6.07 | 4.59 | 5.03 | 4.1 | 3.07 | 6.96 |
上下游净占款占比(%) 72.44 , 24.79 , 19.63 , 37.12 , 56.04 , 66.79 | 72.44 | 24.79 | 19.63 | 37.12 | 56.04 | 66.79 | 38.9 |
营收与毛利率
最近5
年,营收大幅增长(>20%),同时毛利率突然增加(>50%),且明显超过同行毛利率水平(>20%)的有0
个年份,毛利率与营收、行业毛利率没有明显背离情形,未发现营收异常而扭曲毛利率的迹象,正常。
毛利率波动 最近年份毛利率为 -33.94%
,近5
年毛利率年化增幅-215.53%
,
公司毛率水平低,而且毛利率年度间波动较大,公司经营获利能力不稳定,分析辨别大幅波动的原因。
毛利率与行业地位 最近5
年公司上下游净占款占营收比平均为38.9%
,
无偿占用上下游公司的资金占比显著增加
,反映了公司在供应链中地位明显上升,但近5
年毛利率却显著下降(年化-215.53%
),两者或矛盾背离,注意分析辨别。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
于2011-09-27上市,最近5年某公司营业外收入排雷数据(非年度数据不参与合计):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年合计 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
营业外收入(亿) 0.01 , 0.0 , 0.05 , 0.06 , 0.03 , 0.01 | 0.01 | 0.0 | 0.05 | 0.06 | 0.03 | 0.01 | 0.15 |
利润总额(亿) 0.65 , -5.73 , -0.43 , -5.98 , -10.11 , -0.92 | 0.65 | -5.73 | -0.43 | -5.98 | -10.11 | -0.92 | -21.6 |
营业外收入占比(%) 1.41 , -0.07 , -12.28 , -0.97 , -0.25 , -1.32 , -0.69 | 1.41 | -0.07 | -12.28 | -0.97 | -0.25 | -1.32 | -0.69 |
行业平均营业外收入(亿) 0.12 , 0.13 , 0.06 , 0.06 , 0.08 , 0.03 | 0.12 | 0.13 | 0.06 | 0.06 | 0.08 | 0.03 | 0.45 |
行业平均利润总额(亿) 3.69 , 3.39 , 3.48 , 3.95 , 3.0 , 1.72 | 3.69 | 3.39 | 3.48 | 3.95 | 3.0 | 1.72 | 17.51 |
行业营业外收入占比(%) 3.23 , 3.76 , 1.8 , 1.48 , 2.8 , 1.5 | 3.23 | 3.76 | 1.8 | 1.48 | 2.8 | 1.5 | 2.57 |
- 排雷结果:
-
营业外收入占比 最近
5年
营业外收入 占 利润总额 总计为-0.69%
,占比极低,公司操纵营业外收入以美化利润可能性极低,正常。营业外收入历史表现 最近
5年
营业外收入占利润总额比过大(>10%)的年份有1
年,即2021
年份,存在营业外收入占比过大的情形(雷形1),注意分析辨别。 - 排雷说明:
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
于2011-09-27上市,最近5年某公司管理费用和销售费用排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
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管理费用(亿) 1.17 , 1.43 , 1.46 , 1.51 , 1.46 , 0.51 | 1.17 | 1.43 | 1.46 | 1.51 | 1.46 | 0.51 | 1.41 |
销售费用(亿) 0.48 , 0.39 , 0.37 , 0.27 , 0.23 , 0.13 | 0.48 | 0.39 | 0.37 | 0.27 | 0.23 | 0.13 | 0.35 |
营业收入(亿) 20.74 , 24.49 , 23.36 , 13.55 , 7.32 , 4.59 , 17.89 | 20.74 | 24.49 | 23.36 | 13.55 | 7.32 | 4.59 | 17.89 |
2费占营收比(%) 7.92 , 7.45 , 7.82 , 13.18 , 23.13 , 13.93 , 9.84 | 7.92 | 7.45 | 7.82 | 13.18 | 23.13 | 13.93 | 9.84 |
所在行业2费占营收比(%) 9.93 , 9.44 , 9.13 , 8.81 , 8.76 , 9.0 , 9.15 | 9.93 | 9.44 | 9.13 | 8.81 | 8.76 | 9.0 | 9.15 |
管理费用和销售费用 公司最近年份占营业收入比例为 23.13%
,
明显高于近5年
年均占比(9.84%),同时显著高于同行平均水平(8.76%),
财务内控和成本控制或不如同行,注意分析辨别。
2费历史表现
最近5年
管理费用和销售费用占比(2费率)大幅度下降,且大幅低于同行水平的年份有0
年,未发现历史年份2费率异常下降情形,正常。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
于2011-09-27上市,最近5年某公司营业外支出排雷数据(非年度数据不参与合计计算):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年合计 |
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营业外支出(亿) 0.01 , 0.02 , 0.11 , 0.23 , 0.08 , 0.01 | 0.01 | 0.02 | 0.11 | 0.23 | 0.08 | 0.01 | 0.45 |
利润总额(亿) 0.65 , -5.73 , -0.43 , -5.98 , -10.11 , -0.92 | 0.65 | -5.73 | -0.43 | -5.98 | -10.11 | -0.92 | -21.6 |
营业外支出占比(%) 2.22 , -0.42 , -25.36 , -3.77 , -0.77 , -0.77 , -2.08 | 2.22 | -0.42 | -25.36 | -3.77 | -0.77 | -0.77 | -2.08 |
行业平均营业外支出(亿) 0.06 , 0.04 , 0.08 , 0.1 , 0.05 , 0.01 | 0.06 | 0.04 | 0.08 | 0.1 | 0.05 | 0.01 | 0.33 |
行业平均利润总额(亿) 3.69 , 3.39 , 3.48 , 3.95 , 3.0 , 1.72 | 3.69 | 3.39 | 3.48 | 3.95 | 3.0 | 1.72 | 17.51 |
行业营业外支出占比(%) 3.23 , 3.76 , 1.8 , 1.48 , 2.8 , 1.5 | 3.23 | 3.76 | 1.8 | 1.48 | 2.8 | 1.5 | 1.88 |
营业外支出占比
最近5年
营业外支出 占 利润总额 总计为 -2.08%
,占比中偏低,公司操纵营业外支出可能性低。
营业外支出历史表现
最近5年
营业外支出占利润总额比过大(>10%)的年份有1
年,即2021
年份,存在营业外支出占比过大的情形,注意分析辨别。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
于2011-09-27上市,最近5年某公司资产减值损失和信用减值损失排雷数据(非年度数据不参与合计):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年合计 |
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资产减值损失(亿) 0.46 , 2.07 , 0.21 , 1.08 , 1.73 | 0.46 | 2.07 | 0.21 | 1.08 | 1.73 | 0.01 | 5.55 |
信用减值损失(亿) 0.1 , 1.17 , 0.85 , 1.41 , 0.59 | 0.1 | 1.17 | 0.85 | 1.41 | 0.59 | -0.22 | 4.12 |
减值损失合计增幅(%) -95.51 , 478.57 , -67.28 , 134.91 , -6.83 | -95.51 | 478.57 | -67.28 | 134.91 | -6.83 | -109.05 | -28.56(年化) |
营业利润(亿) 0.66 , -5.71 , -0.38 , -5.81 , -10.06 | 0.66 | -5.71 | -0.38 | -5.81 | -10.06 | -0.93 | -21.3 |
营业利润增幅(%) 105.25 , -965.15 , 93.35 , -1428.95 , -73.15 | 105.25 | -965.15 | 93.35 | -1428.95 | -73.15 | 90.76 | 161.6(年化) |
减值损失占营业利润比(%) 86.09 , -56.65 , -278.49 , -42.82 , -23.05 | 86.09 | -56.65 | -278.49 | -42.82 | -23.05 | 23.37 | -45.4 |
财务洗澡 最近5年
,资产减值损失和信用减值损失大幅提高(>50%),同时营业利润大幅下降(<-20%)的年份有2
年,
即2020、2022年份,存在利用减值损失对财务大洗澡嫌疑,注意分析辨别。
累计占比 最近5年
,资产减值损失和信用减值损失合计 占营业利润合计 -45.4%
,
多年来的合计占比较大,或有异常,注意分析辨别。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。