就 x力药业 利润表多年以来的 营业收入、营业外收入、管理和销售费用、资产减值损失
等5个方面全方位排雷。
于2011-02-22上市,最近5年公司营收相关排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
营业收入(亿) 9.11 , 10.91 , 14.57 , 18.05 , 19.42 , 14.28 | 9.11 | 10.91 | 14.57 | 18.05 | 19.42 | 14.28 | 14.41 |
营收增幅(%) 24.77 , 19.72 , 33.6 , 23.86 , 7.61 , 41.21 | 24.77 | 19.72 | 33.6 | 23.86 | 7.61 | 41.21 | 21.61(年化) |
毛利率(%) 65.78 , 67.89 , 71.43 , 70.57 , 68.42 , 62.62 | 65.78 | 67.89 | 71.43 | 70.57 | 68.42 | 62.62 | 68.82 |
毛利率增幅(%) 5.45 , 3.21 , 5.21 , -1.2 , -3.05 , -8.48 | 5.45 | 3.21 | 5.21 | -1.2 | -3.05 | -8.48 | 1.87(年化) |
所在行业毛利率(%) 42.99 , 42.34 , 44.64 , 43.94 , 44.1 , 43.02 | 42.99 | 42.34 | 44.64 | 43.94 | 44.1 | 43.02 | 43.6 |
下游占款-被占(亿) 2.58 , 2.74 , 3.05 , 4.58 , 4.77 , 6.85 | 2.58 | 2.74 | 3.05 | 4.58 | 4.77 | 6.85 | 3.54 |
上游占款-占有(亿) 1.83 , 2.04 , 3.02 , 4.84 , 4.36 , 7.3 | 1.83 | 2.04 | 3.02 | 4.84 | 4.36 | 7.3 | 3.22 |
上下游净占款(亿) -0.75 , -0.7 , -0.03 , 0.26 , -0.41 , 0.45 | -0.75 | -0.7 | -0.03 | 0.26 | -0.41 | 0.45 | -0.33 |
上下游净占款占比(%) -8.24 , -6.45 , -0.23 , 1.43 , -2.09 , 3.14 | -8.24 | -6.45 | -0.23 | 1.43 | -2.09 | 3.14 | -2.29 |
营收与毛利率
最近5
年,营收大幅增长(>20%),同时毛利率突然增加(>50%),且明显超过同行毛利率水平(>20%)的有0
个年份,毛利率与营收、行业毛利率没有明显背离情形,未发现营收异常而扭曲毛利率的迹象,正常。
毛利率波动 最近年份毛利率为 68.42%
,近5
年毛利率年化增幅1.87%
,
公司当前毛率水平较高,趋势平稳,反映了公司经营获利能力良好且稳定,正常。
毛利率与行业地位 最近5
年公司上下游净占款占营收比平均为-2.29%
,
被上下游公司无偿占用的资金占比未大幅变化,反映了公司在供应链中地位基本稳定,近5
年毛利率年化增幅1.87%
,变化不大,两者不相悖,正常。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
于2011-02-22上市,最近5年公司营业外收入排雷数据(非年度数据不参与合计):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年合计 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
营业外收入(亿) 0.0 , 0.0 , 0.01 , 0.0 , 0.0 , 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.01 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.01 |
利润总额(亿) 0.29 , 1.09 , 2.22 , 3.24 , 4.47 , 3.44 | 0.29 | 1.09 | 2.22 | 3.24 | 4.47 | 3.44 | 11.31 |
营业外收入占比(%) 0.51 , 0.13 , 0.44 , 0.04 , 0.04 , 0.09 , 0.09 | 0.51 | 0.13 | 0.44 | 0.04 | 0.04 | 0.09 | 0.09 |
行业平均营业外收入(亿) 0.08 , 0.09 , 0.06 , 0.16 , 0.1 , 0.05 | 0.08 | 0.09 | 0.06 | 0.16 | 0.1 | 0.05 | 0.49 |
行业平均利润总额(亿) 4.18 , 1.39 , 7.26 , 4.6 , 5.9 , 3.97 | 4.18 | 1.39 | 7.26 | 4.6 | 5.9 | 3.97 | 23.33 |
行业营业外收入占比(%) 1.82 , 6.22 , 0.88 , 3.42 , 1.65 , 1.23 | 1.82 | 6.22 | 0.88 | 3.42 | 1.65 | 1.23 | 2.1 |
- 排雷结果:
-
营业外收入占比 最近
5年
营业外收入 占 利润总额 总计为0.09%
,占比极低,公司操纵营业外收入以美化利润可能性极低,正常。营业外收入历史表现 最近
5年
营业外收入占利润总额比过大(>10%)的年份有0
年,未发现历史年份存在雷形1情形,正常。 - 排雷说明:
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
于2011-02-22上市,最近5年某公司管理费用和销售费用排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
管理费用(亿) 0.81 , 0.84 , 0.86 , 0.91 , 0.97 , 0.53 | 0.81 | 0.84 | 0.86 | 0.91 | 0.97 | 0.53 | 0.88 |
销售费用(亿) 4.46 , 5.18 , 7.08 , 8.31 , 7.77 , 4.88 | 4.46 | 5.18 | 7.08 | 8.31 | 7.77 | 4.88 | 6.56 |
营业收入(亿) 9.11 , 10.91 , 14.57 , 18.05 , 19.42 , 14.28 , 14.41 | 9.11 | 10.91 | 14.57 | 18.05 | 19.42 | 14.28 | 14.41 |
2费占营收比(%) 57.91 , 55.11 , 54.5 , 51.05 , 45.0 , 37.93 , 51.63 | 57.91 | 55.11 | 54.5 | 51.05 | 45.0 | 37.93 | 51.63 |
所在行业2费占营收比(%) 30.71 , 29.52 , 30.46 , 29.37 , 29.43 , 26.27 , 29.89 | 30.71 | 29.52 | 30.46 | 29.37 | 29.43 | 26.27 | 29.89 |
管理费用和销售费用 公司最近年份占营业收入比例为 45.0%
,
显著高于同行平均水平(29.43%),
财务内控和成本控制或弱于同行,或有操纵,注意分析辨别。
2费历史表现
最近5年
管理费用和销售费用占比(2费率)大幅度下降,且大幅低于同行水平的年份有0
年,未发现历史年份2费率异常下降情形,正常。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
于2011-02-22上市,最近5年公司营业外支出排雷数据(非年度数据不参与合计计算):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年合计 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
营业外支出(亿) 0.0 , 0.01 , 0.04 , 0.13 , 0.02 , 0.1 | 0.0 | 0.01 | 0.04 | 0.13 | 0.02 | 0.1 | 0.2 |
利润总额(亿) 0.29 , 1.09 , 2.22 , 3.24 , 4.47 , 3.44 | 0.29 | 1.09 | 2.22 | 3.24 | 4.47 | 3.44 | 11.31 |
营业外支出占比(%) 0.98 , 0.84 , 1.63 , 4.08 , 0.5 , 2.98 , 1.77 | 0.98 | 0.84 | 1.63 | 4.08 | 0.5 | 2.98 | 1.77 |
行业平均营业外支出(亿) 0.15 , 0.2 , 0.41 , 0.23 , 0.14 , 0.04 | 0.15 | 0.2 | 0.41 | 0.23 | 0.14 | 0.04 | 1.13 |
行业平均利润总额(亿) 4.18 , 1.39 , 7.26 , 4.6 , 5.9 , 3.97 | 4.18 | 1.39 | 7.26 | 4.6 | 5.9 | 3.97 | 23.33 |
行业营业外支出占比(%) 1.82 , 6.22 , 0.88 , 3.42 , 1.65 , 1.23 | 1.82 | 6.22 | 0.88 | 3.42 | 1.65 | 1.23 | 4.84 |
营业外支出占比
最近5年
营业外支出 占 利润总额 总计为 1.77%
,占比中偏低,公司操纵营业外支出可能性低。
营业外支出历史表现
最近5年
营业外支出占利润总额比过大(>10%)的年份有0
年,未发现历史年份营业外支出存在异常的情形,正常。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
于2011-02-22上市,最近5年公司资产减值损失和信用减值损失排雷数据(非年度数据不参与合计):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年合计 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
资产减值损失(亿) 0.28 , 0.13 , 0.04 , 0.03 , 0.03 | 0.28 | 0.13 | 0.04 | 0.03 | 0.03 | 0.0 | 0.51 |
信用减值损失(亿) 0.0 , -0.01 , 0.02 , 0.05 , 0.01 | 0.0 | -0.01 | 0.02 | 0.05 | 0.01 | 0.07 | 0.07 |
减值损失合计增幅(%) 64.71 , -57.14 , -50.0 , 33.33 , -50.0 | 64.71 | -57.14 | -50.0 | 33.33 | -50.0 | 75.0 | -25.13(年化) |
营业利润(亿) 0.29 , 1.1 , 2.25 , 3.37 , 4.49 | 0.29 | 1.1 | 2.25 | 3.37 | 4.49 | 3.54 | 11.5 |
营业利润增幅(%) -6.45 , 279.31 , 104.55 , 49.78 , 33.23 | -6.45 | 279.31 | 104.55 | 49.78 | 33.23 | -21.16 | 70.68(年化) |
减值损失占营业利润比(%) 96.93 , 10.54 , 2.67 , 2.56 , 0.79 | 96.93 | 10.54 | 2.67 | 2.56 | 0.79 | 1.98 | 5.04 |
财务洗澡 最近5年
,资产减值损失和信用减值损失大幅提高(>50%),同时营业利润大幅下降(<-20%)的年份有0
年,
未发现利用减值损失对财务大洗澡嫌疑,正常。
累计占比 最近5年
,资产减值损失和信用减值损失合计 占营业利润合计 5.04%
,
占比不高,正常。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。