就 x源股份 利润表多年以来的 营业收入、营业外收入、管理和销售费用、资产减值损失
等5个方面全方位排雷。
于2011-02-15上市,最近5年公司营收相关排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
营业收入(亿) 5.26 , 2.97 , 2.47 , 2.16 , 2.2 , 1.08 | 5.26 | 2.97 | 2.47 | 2.16 | 2.2 | 1.08 | 3.01 |
营收增幅(%) 50.66 , -43.5 , -16.88 , -12.68 , 2.14 , 22.43 | 50.66 | -43.5 | -16.88 | -12.68 | 2.14 | 22.43 | -8.8(年化) |
毛利率(%) 21.53 , 12.57 , 15.63 , 14.67 , 16.66 , 15.35 | 21.53 | 12.57 | 15.63 | 14.67 | 16.66 | 15.35 | 16.21 |
毛利率增幅(%) 55.68 , -41.62 , 24.34 , -6.14 , 13.57 , -7.86 | 55.68 | -41.62 | 24.34 | -6.14 | 13.57 | -7.86 | 3.79(年化) |
所在行业毛利率(%) 14.29 , 17.49 , 11.25 , 16.58 , 20.53 , 13.67 | 14.29 | 17.49 | 11.25 | 16.58 | 20.53 | 13.67 | 16.03 |
下游占款-被占(亿) 2.08 , 1.16 , 1.32 , 1.2 , 1.39 , 0.97 | 2.08 | 1.16 | 1.32 | 1.2 | 1.39 | 0.97 | 1.43 |
上游占款-占有(亿) 1.63 , 0.9 , 0.85 , 0.75 , 0.75 , 0.1 | 1.63 | 0.9 | 0.85 | 0.75 | 0.75 | 0.1 | 0.98 |
上下游净占款(亿) -0.45 , -0.26 , -0.47 , -0.44 , -0.64 , -0.88 | -0.45 | -0.26 | -0.47 | -0.44 | -0.64 | -0.88 | -0.45 |
上下游净占款占比(%) -8.57 , -8.64 , -19.03 , -20.58 , -29.08 , -80.92 | -8.57 | -8.64 | -19.03 | -20.58 | -29.08 | -80.92 | -14.95 |
营收与毛利率
最近5
年,营收大幅增长(>20%),同时毛利率突然增加(>50%),且明显超过同行毛利率水平(>20%)的有0
个年份,毛利率与营收、行业毛利率没有明显背离情形,未发现营收异常而扭曲毛利率的迹象,正常。
毛利率波动 最近年份毛利率为 16.66%
,近5
年毛利率年化增幅3.79%
,
公司当前毛率水平低,反映了公司经营获利能力不足,也没有明显提升,关注后续变化。
毛利率与行业地位 最近5
年公司上下游净占款占营收比平均为-14.95%
,
被上下游公司无偿占用的资金占比显著增加
,反映了公司在供应链中地位明显下降,近5
年毛利率变化不大(年化3.79%
),两者不明显相悖,正常。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
于2011-02-15上市,最近5年某公司营业外收入排雷数据(非年度数据不参与合计):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年合计 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
营业外收入(亿) 0.56 , 1.8 , 0.0 , 0.0 , 0.0 , 0.0 | 0.56 | 1.8 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 2.36 |
利润总额(亿) 0.29 , -2.64 , -0.78 , -0.3 , -0.66 , -0.18 | 0.29 | -2.64 | -0.78 | -0.3 | -0.66 | -0.18 | -4.09 |
营业外收入占比(%) 194.56 , -68.25 , -0.23 , -0.1 , -0.05 , -0.89 , -57.7 | 194.56 | -68.25 | -0.23 | -0.1 | -0.05 | -0.89 | -57.7 |
行业平均营业外收入(亿) 0.19 , 0.39 , 0.09 , 0.02 , 0.06 , 0.01 | 0.19 | 0.39 | 0.09 | 0.02 | 0.06 | 0.01 | 0.75 |
行业平均利润总额(亿) 0.63 , -0.17 , 0.58 , 1.09 , 2.58 , 0.99 | 0.63 | -0.17 | 0.58 | 1.09 | 2.58 | 0.99 | 4.71 |
行业营业外收入占比(%) 30.59 , -227.61 , 14.73 , 1.71 , 2.38 , 0.77 | 30.59 | -227.61 | 14.73 | 1.71 | 2.38 | 0.77 | 15.92 |
- 排雷结果:
-
营业外收入占比 最近
5年
营业外收入 占 利润总额 总计为-57.7%
,占比过大,公司利润长期主要由营业外收入产生,严重存在雷形1情形,注意分析辨别。营业外收入历史表现 最近
5年
营业外收入占利润总额比过大(>10%)的年份有2
年,即2019、2020
年份,多年存在营业外收入占比过大的情形(雷形1),注意分析辨别。 - 排雷说明:
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
于2011-02-15上市,最近5年公司管理费用和销售费用排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
管理费用(亿) 0.67 , 0.77 , 0.45 , 0.18 , 0.15 , 0.15 | 0.67 | 0.77 | 0.45 | 0.18 | 0.15 | 0.15 | 0.44 |
销售费用(亿) 0.2 , 0.08 , 0.05 , 0.04 , 0.04 , 0.02 | 0.2 | 0.08 | 0.05 | 0.04 | 0.04 | 0.02 | 0.08 |
营业收入(亿) 5.26 , 2.97 , 2.47 , 2.16 , 2.2 , 1.08 , 3.01 | 5.26 | 2.97 | 2.47 | 2.16 | 2.2 | 1.08 | 3.01 |
2费占营收比(%) 16.42 , 28.68 , 20.52 , 10.14 , 8.73 , 15.72 , 17.28 | 16.42 | 28.68 | 20.52 | 10.14 | 8.73 | 15.72 | 17.28 |
所在行业2费占营收比(%) 11.15 , 10.82 , 7.79 , 8.09 , 6.37 , 4.68 , 8.59 | 11.15 | 10.82 | 7.79 | 8.09 | 6.37 | 4.68 | 8.59 |
管理费用和销售费用 公司最近年份占营业收入比例为 8.73%
,
近5
年没有大幅度波动,与同行平均水平(6.37%)相差不大,正常。
2费历史表现
最近5年
管理费用和销售费用占比(2费率)大幅度下降,且大幅低于同行水平的年份有0
年,未发现历史年份2费率异常下降情形,正常。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
于2011-02-15上市,最近5年公司营业外支出排雷数据(非年度数据不参与合计计算):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年合计 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
营业外支出(亿) 0.01 , 0.11 , 0.03 , 0.0 , 0.04 , 0.0 | 0.01 | 0.11 | 0.03 | 0.0 | 0.04 | 0.0 | 0.19 |
利润总额(亿) 0.29 , -2.64 , -0.78 , -0.3 , -0.66 , -0.18 | 0.29 | -2.64 | -0.78 | -0.3 | -0.66 | -0.18 | -4.09 |
营业外支出占比(%) 3.43 , -4.18 , -3.57 , -1.52 , -5.29 , -0.83 , -4.65 | 3.43 | -4.18 | -3.57 | -1.52 | -5.29 | -0.83 | -4.65 |
行业平均营业外支出(亿) 0.06 , 0.31 , 0.02 , 0.25 , 0.03 , 0.01 | 0.06 | 0.31 | 0.02 | 0.25 | 0.03 | 0.01 | 0.67 |
行业平均利润总额(亿) 0.63 , -0.17 , 0.58 , 1.09 , 2.58 , 0.99 | 0.63 | -0.17 | 0.58 | 1.09 | 2.58 | 0.99 | 4.71 |
行业营业外支出占比(%) 30.59 , -227.61 , 14.73 , 1.71 , 2.38 , 0.77 | 30.59 | -227.61 | 14.73 | 1.71 | 2.38 | 0.77 | 14.23 |
营业外支出占比
最近5年
营业外支出 占 利润总额 总计为 -4.65%
,占比中偏低,公司操纵营业外支出可能性低。
营业外支出历史表现
最近5年
营业外支出占利润总额比过大(>10%)的年份有0
年,未发现历史年份营业外支出存在异常的情形,正常。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
于2011-02-15上市,最近5年某公司资产减值损失和信用减值损失排雷数据(非年度数据不参与合计):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年合计 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
资产减值损失(亿) 0.26 , 2.47 , 0.17 , 0.13 , 0.14 | 0.26 | 2.47 | 0.17 | 0.13 | 0.14 | 0.01 | 3.17 |
信用减值损失(亿) 0.14 , 1.08 , 0.46 , 0.33 , 0.67 | 0.14 | 1.08 | 0.46 | 0.33 | 0.67 | 0.17 | 2.68 |
减值损失合计增幅(%) 300.0 , 787.5 , -82.25 , -26.98 , 76.09 | 300.0 | 787.5 | -82.25 | -26.98 | 76.09 | -77.78 | 51.96(年化) |
营业利润(亿) -0.26 , -4.33 , -0.76 , -0.3 , -0.63 | -0.26 | -4.33 | -0.76 | -0.3 | -0.63 | -0.18 | -6.28 |
营业利润增幅(%) -132.5 , -1565.38 , 82.45 , 60.53 , -110.0 | -132.5 | -1565.38 | 82.45 | 60.53 | -110.0 | 71.43 | -206.88(年化) |
减值损失占营业利润比(%) -149.43 , -82.11 , -83.16 , -157.29 , -130.07 | -149.43 | -82.11 | -83.16 | -157.29 | -130.07 | -100.21 | -93.15 |
财务洗澡 最近5年
,资产减值损失和信用减值损失大幅提高(>50%),同时营业利润大幅下降(<-20%)的年份有3
年,
即2019、2020、2023年份,存在利用减值损失对财务大洗澡嫌疑,注意分析辨别。
累计占比 最近5年
,资产减值损失和信用减值损失合计 占营业利润合计 -93.15%
,
多年来的合计占比较大,或有异常,注意分析辨别。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。