就 x照光电 利润表多年以来的 营业收入、营业外收入、管理和销售费用、资产减值损失
等5个方面全方位排雷。
于2010-08-12上市,最近5年某公司营收相关排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
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营业收入(亿) 10.39 , 13.16 , 18.79 , 16.98 , 23.87 , 12.72 | 10.39 | 13.16 | 18.79 | 16.98 | 23.87 | 12.72 | 16.64 |
营收增幅(%) 0.94 , 26.6 , 42.82 , -9.65 , 40.63 , 10.0 | 0.94 | 26.6 | 42.82 | -9.65 | 40.63 | 10.0 | 18.32(年化) |
毛利率(%) 7.64 , 6.72 , 25.59 , 16.58 , 12.38 , 14.74 | 7.64 | 6.72 | 25.59 | 16.58 | 12.38 | 14.74 | 13.78 |
毛利率增幅(%) -73.81 , -12.04 , 280.8 , -35.21 , -25.33 , 19.06 | -73.81 | -12.04 | 280.8 | -35.21 | -25.33 | 19.06 | -15.75(年化) |
所在行业毛利率(%) 26.4 , 23.68 , 23.7 , 21.71 , 20.73 , 20.66 | 26.4 | 23.68 | 23.7 | 21.71 | 20.73 | 20.66 | 23.24 |
下游占款-被占(亿) 7.21 , 8.97 , 8.27 , 6.3 , 8.66 , 9.34 | 7.21 | 8.97 | 8.27 | 6.3 | 8.66 | 9.34 | 7.88 |
上游占款-占有(亿) 9.17 , 5.77 , 4.98 , 5.13 , 6.17 , 8.66 | 9.17 | 5.77 | 4.98 | 5.13 | 6.17 | 8.66 | 6.24 |
上下游净占款(亿) 1.96 , -3.2 , -3.29 , -1.17 , -2.49 , -0.69 | 1.96 | -3.2 | -3.29 | -1.17 | -2.49 | -0.69 | -1.64 |
上下游净占款占比(%) 18.87 , -24.32 , -17.53 , -6.89 , -10.42 , -5.41 | 18.87 | -24.32 | -17.53 | -6.89 | -10.42 | -5.41 | -9.86 |
营收与毛利率
最近5
年,营收大幅增长(>20%),同时毛利率突然增加(>50%),且明显超过同行毛利率水平(>20%)的有0
个年份,毛利率与营收、行业毛利率没有明显背离情形,未发现营收异常而扭曲毛利率的迹象,正常。
毛利率波动 最近年份毛利率为 12.38%
,近5
年毛利率年化增幅-15.75%
,
公司当前毛率水平低,且趋势下降,反映了公司经营获利能力越发不足,关注后续变化。
毛利率与行业地位 最近5
年公司上下游净占款占营收比平均为-9.86%
,
被上下游公司无偿占用的资金占比未大幅变化,反映了公司在供应链中地位基本稳定,近5
年毛利率年化增幅-15.75%
,显著下降,两者不相悖,正常。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
于2010-08-12上市,最近5年某公司营业外收入排雷数据(非年度数据不参与合计):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年合计 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
营业外收入(亿) 0.01 , 0.01 , 0.01 , 0.03 , 0.03 , 0.08 | 0.01 | 0.01 | 0.01 | 0.03 | 0.03 | 0.08 | 0.09 |
利润总额(亿) -3.3 , -2.97 , 2.03 , -0.68 , 0.1 , 0.33 | -3.3 | -2.97 | 2.03 | -0.68 | 0.1 | 0.33 | -4.82 |
营业外收入占比(%) -0.45 , -0.44 , 0.48 , -4.15 , 28.71 , 24.02 , -1.87 | -0.45 | -0.44 | 0.48 | -4.15 | 28.71 | 24.02 | -1.87 |
行业平均营业外收入(亿) 0.09 , 0.2 , 0.05 , 0.1 , 0.08 , 0.02 | 0.09 | 0.2 | 0.05 | 0.1 | 0.08 | 0.02 | 0.52 |
行业平均利润总额(亿) 0.02 , 0.67 , 1.57 , 0.53 , 0.47 , 0.4 | 0.02 | 0.67 | 1.57 | 0.53 | 0.47 | 0.4 | 3.26 |
行业营业外收入占比(%) 419.81 , 30.15 , 3.23 , 19.63 , 16.42 , 4.31 | 419.81 | 30.15 | 3.23 | 19.63 | 16.42 | 4.31 | 15.95 |
- 排雷结果:
-
营业外收入占比 最近
5年
营业外收入 占 利润总额 总计为-1.87%
,占比极低,公司操纵营业外收入以美化利润可能性极低,正常。营业外收入历史表现 最近
5年
营业外收入占利润总额比过大(>10%)的年份有1
年,即2023
年份,存在营业外收入占比过大的情形(雷形1),注意分析辨别。 - 排雷说明:
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
于2010-08-12上市,最近5年公司管理费用和销售费用排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
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管理费用(亿) 1.77 , 1.28 , 1.54 , 1.51 , 1.24 , 0.77 | 1.77 | 1.28 | 1.54 | 1.51 | 1.24 | 0.77 | 1.47 |
销售费用(亿) 0.18 , 0.14 , 0.22 , 0.23 , 0.23 , 0.14 | 0.18 | 0.14 | 0.22 | 0.23 | 0.23 | 0.14 | 0.2 |
营业收入(亿) 10.39 , 13.16 , 18.79 , 16.98 , 23.87 , 12.72 , 16.64 | 10.39 | 13.16 | 18.79 | 16.98 | 23.87 | 12.72 | 16.64 |
2费占营收比(%) 18.69 , 10.79 , 9.35 , 10.23 , 6.15 , 7.14 , 10.04 | 18.69 | 10.79 | 9.35 | 10.23 | 6.15 | 7.14 | 10.04 |
所在行业2费占营收比(%) 14.53 , 13.9 , 12.2 , 13.24 , 13.31 , 12.85 , 13.39 | 14.53 | 13.9 | 12.2 | 13.24 | 13.31 | 12.85 | 13.39 |
管理费用和销售费用 公司最近年份占营业收入比例为 6.15%
,
近5
年没有大幅度波动,与同行平均水平(13.31%)相差不大,正常。
2费历史表现
最近5年
管理费用和销售费用占比(2费率)大幅度下降,且大幅低于同行水平的年份有0
年,未发现历史年份2费率异常下降情形,正常。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
于2010-08-12上市,最近5年公司营业外支出排雷数据(非年度数据不参与合计计算):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年合计 |
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营业外支出(亿) 0.02 , 0.01 , 0.01 , 0.01 , 0.01 , 0.01 | 0.02 | 0.01 | 0.01 | 0.01 | 0.01 | 0.01 | 0.06 |
利润总额(亿) -3.3 , -2.97 , 2.03 , -0.68 , 0.1 , 0.33 | -3.3 | -2.97 | 2.03 | -0.68 | 0.1 | 0.33 | -4.82 |
营业外支出占比(%) -0.49 , -0.35 , 0.51 , -2.12 , 8.16 , 4.16 , -1.24 | -0.49 | -0.35 | 0.51 | -2.12 | 8.16 | 4.16 | -1.24 |
行业平均营业外支出(亿) 0.16 , 0.14 , 0.1 , 0.12 , 0.15 , 0.02 | 0.16 | 0.14 | 0.1 | 0.12 | 0.15 | 0.02 | 0.67 |
行业平均利润总额(亿) 0.02 , 0.67 , 1.57 , 0.53 , 0.47 , 0.4 | 0.02 | 0.67 | 1.57 | 0.53 | 0.47 | 0.4 | 3.26 |
行业营业外支出占比(%) 419.81 , 30.15 , 3.23 , 19.63 , 16.42 , 4.31 | 419.81 | 30.15 | 3.23 | 19.63 | 16.42 | 4.31 | 20.55 |
营业外支出占比
最近5年
营业外支出 占 利润总额 总计为 -1.24%
,占比中偏低,公司操纵营业外支出可能性低。
营业外支出历史表现
最近5年
营业外支出占利润总额比过大(>10%)的年份有0
年,未发现历史年份营业外支出存在异常的情形,正常。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
于2010-08-12上市,最近5年某公司资产减值损失和信用减值损失排雷数据(非年度数据不参与合计):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年合计 |
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资产减值损失(亿) 1.52 , 1.06 , 0.13 , 0.74 , 0.8 | 1.52 | 1.06 | 0.13 | 0.74 | 0.8 | 0.27 | 4.25 |
信用减值损失(亿) 0.54 , 0.15 , -0.29 , 0.06 , -0.02 | 0.54 | 0.15 | -0.29 | 0.06 | -0.02 | -0.03 | 0.44 |
减值损失合计增幅(%) 836.36 , -41.26 , -113.22 , 600.0 , -2.5 | 836.36 | -41.26 | -113.22 | 600.0 | -2.5 | -69.23 | -237.77(年化) |
营业利润(亿) -3.3 , -2.98 , 2.03 , -0.69 , 0.08 | -3.3 | -2.98 | 2.03 | -0.69 | 0.08 | 0.26 | -4.86 |
营业利润增幅(%) -257.14 , 9.7 , 168.12 , -133.99 , 111.59 | -257.14 | 9.7 | 168.12 | -133.99 | 111.59 | 225.0 | 27.16(年化) |
减值损失占营业利润比(%) -62.41 , -40.61 , -7.68 , -115.43 , 982.13 | -62.41 | -40.61 | -7.68 | -115.43 | 982.13 | 89.83 | -96.5 |
财务洗澡 最近5年
,资产减值损失和信用减值损失大幅提高(>50%),同时营业利润大幅下降(<-20%)的年份有2
年,
即2019、2022年份,存在利用减值损失对财务大洗澡嫌疑,注意分析辨别。
累计占比 最近5年
,资产减值损失和信用减值损失合计 占营业利润合计 -96.5%
,
多年来的合计占比较大,或有异常,注意分析辨别。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。