就 x成新能 利润表多年以来的 营业收入、营业外收入、管理和销售费用、资产减值损失
等5个方面全方位排雷。
于2010-06-25上市,最近5年某公司营收相关排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
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营业收入(亿) 59.82 , 39.69 , 57.78 , 112.45 , 98.84 , 18.86 | 59.82 | 39.69 | 57.78 | 112.45 | 98.84 | 18.86 | 73.72 |
营收增幅(%) 114.7 , -33.66 , 45.59 , 94.63 , -12.1 , -61.4 | 114.7 | -33.66 | 45.59 | 94.63 | -12.1 | -61.4 | 28.82(年化) |
毛利率(%) 35.65 , 7.32 , 5.71 , 12.47 , 10.37 , 4.65 | 35.65 | 7.32 | 5.71 | 12.47 | 10.37 | 4.65 | 14.3 |
毛利率增幅(%) 152.3 , -79.47 , -21.99 , 118.39 , -16.84 , -55.16 | 152.3 | -79.47 | -21.99 | 118.39 | -16.84 | -55.16 | -6.0(年化) |
所在行业毛利率(%) 22.67 , 18.11 , 14.54 , 13.27 , 15.79 , 8.97 | 22.67 | 18.11 | 14.54 | 13.27 | 15.79 | 8.97 | 16.88 |
下游占款-被占(亿) 12.21 , 5.99 , 5.74 , 21.03 , 29.71 , 28.1 | 12.21 | 5.99 | 5.74 | 21.03 | 29.71 | 28.1 | 14.94 |
上游占款-占有(亿) 13.75 , 19.37 , 23.14 , 26.35 , 32.38 , 33.19 | 13.75 | 19.37 | 23.14 | 26.35 | 32.38 | 33.19 | 23.0 |
上下游净占款(亿) 1.55 , 13.38 , 17.4 , 5.32 , 2.66 , 5.09 | 1.55 | 13.38 | 17.4 | 5.32 | 2.66 | 5.09 | 8.06 |
上下游净占款占比(%) 2.59 , 33.71 , 30.12 , 4.73 , 2.7 , 26.96 | 2.59 | 33.71 | 30.12 | 4.73 | 2.7 | 26.96 | 10.93 |
营收与毛利率
最近5
年,营收大幅增长(>20%),同时毛利率突然增加(>50%),且明显超过同行毛利率水平(>20%)的有1
个年份,即2019
年份,毛利率表现扭曲异常,或存在雷形1情形,注意分析辨别。
毛利率波动 最近年份毛利率为 10.37%
,近5
年毛利率年化增幅-6.0%
,
公司当前毛率水平低,且趋势下降,反映了公司经营获利能力越发不足,关注后续变化。
毛利率与行业地位 最近5
年公司上下游净占款占营收比平均为10.93%
,
无偿占用上下游公司的资金占比显著减少
,反映了公司在供应链中地位明显下降,同时近5
年毛利率显著下降(年化-6.0%
),两者相互印证,正常。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
于2010-06-25上市,最近5年某公司营业外收入排雷数据(非年度数据不参与合计):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年合计 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
营业外收入(亿) 0.05 , 0.38 , 0.03 , 0.03 , 0.06 , 0.03 | 0.05 | 0.38 | 0.03 | 0.03 | 0.06 | 0.03 | 0.55 |
利润总额(亿) 9.12 , -1.07 , -2.83 , 6.22 , -0.0 , -5.65 | 9.12 | -1.07 | -2.83 | 6.22 | -0.0 | -5.65 | 11.44 |
营业外收入占比(%) 0.53 , -35.65 , -1.22 , 0.4 , -32525.62 , -0.56 , 4.81 | 0.53 | -35.65 | -1.22 | 0.4 | -32525.62 | -0.56 | 4.81 |
行业平均营业外收入(亿) 0.14 , 0.2 , 0.17 , 0.16 , 0.21 , 0.15 | 0.14 | 0.2 | 0.17 | 0.16 | 0.21 | 0.15 | 0.88 |
行业平均利润总额(亿) 9.79 , 10.41 , 10.51 , 28.67 , 27.66 , -4.54 | 9.79 | 10.41 | 10.51 | 28.67 | 27.66 | -4.54 | 87.04 |
行业营业外收入占比(%) 1.43 , 1.92 , 1.62 , 0.56 , 0.74 , -3.39 | 1.43 | 1.92 | 1.62 | 0.56 | 0.74 | -3.39 | 1.01 |
- 排雷结果:
-
营业外收入占比 最近
5年
营业外收入 占 利润总额 总计为4.81%
,占比中偏低,公司操纵营业外收入以美化利润可能性低。营业外收入历史表现 最近
5年
营业外收入占利润总额比过大(>10%)的年份有2
年,即2020、2023
年份,多年存在营业外收入占比过大的情形(雷形1),注意分析辨别。 - 排雷说明:
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
于2010-06-25上市,最近5年公司管理费用和销售费用排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
管理费用(亿) 2.44 , 2.22 , 2.56 , 2.64 , 3.09 , 1.86 | 2.44 | 2.22 | 2.56 | 2.64 | 3.09 | 1.86 | 2.59 |
销售费用(亿) 1.64 , 0.29 , 0.15 , 0.14 , 0.17 , 0.07 | 1.64 | 0.29 | 0.15 | 0.14 | 0.17 | 0.07 | 0.48 |
营业收入(亿) 59.82 , 39.69 , 57.78 , 112.45 , 98.84 , 18.86 , 73.72 | 59.82 | 39.69 | 57.78 | 112.45 | 98.84 | 18.86 | 73.72 |
2费占营收比(%) 6.81 , 6.31 , 4.68 , 2.47 , 3.3 , 10.26 , 4.16 | 6.81 | 6.31 | 4.68 | 2.47 | 3.3 | 10.26 | 4.16 |
所在行业2费占营收比(%) 7.85 , 5.7 , 5.04 , 4.39 , 5.04 , 6.35 , 5.09 | 7.85 | 5.7 | 5.04 | 4.39 | 5.04 | 6.35 | 5.09 |
管理费用和销售费用 公司最近年份占营业收入比例为 3.3%
,
近5
年没有大幅度波动,与同行平均水平(5.04%)相差不大,正常。
2费历史表现
最近5年
管理费用和销售费用占比(2费率)大幅度下降,且大幅低于同行水平的年份有0
年,未发现历史年份2费率异常下降情形,正常。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
于2010-06-25上市,最近5年某公司营业外支出排雷数据(非年度数据不参与合计计算):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年合计 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
营业外支出(亿) 0.02 , 0.02 , 0.04 , 0.09 , 0.01 , 0.0 | 0.02 | 0.02 | 0.04 | 0.09 | 0.01 | 0.0 | 0.18 |
利润总额(亿) 9.12 , -1.07 , -2.83 , 6.22 , -0.0 , -5.65 | 9.12 | -1.07 | -2.83 | 6.22 | -0.0 | -5.65 | 11.44 |
营业外支出占比(%) 0.25 , -1.55 , -1.33 , 1.52 , -4929.83 , -0.01 , 1.57 | 0.25 | -1.55 | -1.33 | 1.52 | -4929.83 | -0.01 | 1.57 |
行业平均营业外支出(亿) 0.28 , 0.62 , 0.84 , 0.7 , 1.34 , 0.61 | 0.28 | 0.62 | 0.84 | 0.7 | 1.34 | 0.61 | 3.78 |
行业平均利润总额(亿) 9.79 , 10.41 , 10.51 , 28.67 , 27.66 , -4.54 | 9.79 | 10.41 | 10.51 | 28.67 | 27.66 | -4.54 | 87.04 |
行业营业外支出占比(%) 1.43 , 1.92 , 1.62 , 0.56 , 0.74 , -3.39 | 1.43 | 1.92 | 1.62 | 0.56 | 0.74 | -3.39 | 4.34 |
营业外支出占比
最近5年
营业外支出 占 利润总额 总计为 1.57%
,占比中偏低,公司操纵营业外支出可能性低。
营业外支出历史表现
最近5年
营业外支出占利润总额比过大(>10%)的年份有1
年,即2023
年份,存在营业外支出占比过大的情形,注意分析辨别。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
于2010-06-25上市,最近5年某公司资产减值损失和信用减值损失排雷数据(非年度数据不参与合计):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年合计 |
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资产减值损失(亿) 4.54 , 0.97 , 0.63 , 0.14 , 1.12 | 4.54 | 0.97 | 0.63 | 0.14 | 1.12 | 2.4 | 7.4 |
信用减值损失(亿) 0.41 , -0.95 , 0.02 , 0.29 , 0.46 | 0.41 | -0.95 | 0.02 | 0.29 | 0.46 | 0.06 | 0.23 |
减值损失合计增幅(%) 22.22 , -99.6 , 3150.0 , -33.85 , 267.44 | 22.22 | -99.6 | 3150.0 | -33.85 | 267.44 | 55.7 | -17.33(年化) |
营业利润(亿) 9.09 , -1.43 , -2.82 , 6.29 , -0.05 | 9.09 | -1.43 | -2.82 | 6.29 | -0.05 | -5.69 | 11.08 |
营业利润增幅(%) 515.07 , -115.73 , -97.2 , 323.05 , -100.79 | 515.07 | -115.73 | -97.2 | 323.05 | -100.79 | -11280.0 | -75.38(年化) |
减值损失占营业利润比(%) 54.43 , -1.29 , -22.96 , 6.77 , -3285.55 | 54.43 | -1.29 | -22.96 | 6.77 | -3285.55 | -43.29 | 68.86 |
财务洗澡 最近5年
,资产减值损失和信用减值损失大幅提高(>50%),同时营业利润大幅下降(<-20%)的年份有2
年,
即2021、2023年份,存在利用减值损失对财务大洗澡嫌疑,注意分析辨别。
累计占比 最近5年
,资产减值损失和信用减值损失合计 占营业利润合计 68.86%
,
多年来的合计占比较大,或有异常,注意分析辨别。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。