就 x川智慧 利润表多年以来的 营业收入、营业外收入、管理和销售费用、资产减值损失
等5个方面全方位排雷。
于2010-03-26上市,最近5年某公司营收相关排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
营业收入(亿) 9.88 , 9.38 , 9.37 , 13.32 , 22.85 , 7.37 | 9.88 | 9.38 | 9.37 | 13.32 | 22.85 | 7.37 | 12.96 |
营收增幅(%) 43.7 , -4.98 , -0.15 , 42.13 , 71.57 , -29.25 | 43.7 | -4.98 | -0.15 | 42.13 | 71.57 | -29.25 | 27.16(年化) |
毛利率(%) 37.58 , 36.97 , 33.09 , 24.59 , 17.38 , 15.44 | 37.58 | 36.97 | 33.09 | 24.59 | 17.38 | 15.44 | 29.92 |
毛利率增幅(%) 10.82 , -1.62 , -10.49 , -25.69 , -29.32 , -11.16 | 10.82 | -1.62 | -10.49 | -25.69 | -29.32 | -11.16 | -12.51(年化) |
所在行业毛利率(%) 40.49 , 39.5 , 39.52 , 38.35 , 38.3 , 37.55 | 40.49 | 39.5 | 39.52 | 38.35 | 38.3 | 37.55 | 39.23 |
下游占款-被占(亿) 5.16 , 6.17 , 6.26 , 7.08 , 7.23 , 7.63 | 5.16 | 6.17 | 6.26 | 7.08 | 7.23 | 7.63 | 6.38 |
上游占款-占有(亿) 1.76 , 1.85 , 1.79 , 2.93 , 2.31 , 2.2 | 1.76 | 1.85 | 1.79 | 2.93 | 2.31 | 2.2 | 2.13 |
上下游净占款(亿) -3.4 , -4.32 , -4.48 , -4.15 , -4.92 , -5.43 | -3.4 | -4.32 | -4.48 | -4.15 | -4.92 | -5.43 | -4.25 |
上下游净占款占比(%) -34.4 , -46.07 , -47.79 , -31.13 , -21.52 , -73.74 | -34.4 | -46.07 | -47.79 | -31.13 | -21.52 | -73.74 | -32.79 |
营收与毛利率
最近5
年,营收大幅增长(>20%),同时毛利率突然增加(>50%),且明显超过同行毛利率水平(>20%)的有0
个年份,毛利率与营收、行业毛利率没有明显背离情形,未发现营收异常而扭曲毛利率的迹象,正常。
毛利率波动 最近年份毛利率为 17.38%
,近5
年毛利率年化增幅-12.51%
,
公司当前毛率水平低,且趋势下降,反映了公司经营获利能力越发不足,关注后续变化。
毛利率与行业地位 最近5
年公司上下游净占款占营收比平均为-32.79%
,
被上下游公司无偿占用的资金占比显著减少
,反映了公司在供应链中地位明显上升,但近5
年毛利率却显著下降(年化-12.51%
),两者或矛盾背离,注意分析辨别。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
于2010-03-26上市,最近5年公司营业外收入排雷数据(非年度数据不参与合计):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年合计 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
营业外收入(亿) 0.0 , 0.0 , 0.0 , 0.0 , 0.09 , 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.09 | 0.0 | 0.09 |
利润总额(亿) 2.26 , 2.48 , 2.17 , 2.49 , 2.96 , 0.16 | 2.26 | 2.48 | 2.17 | 2.49 | 2.96 | 0.16 | 12.36 |
营业外收入占比(%) 0.01 , 0.04 , 0.16 , 0.05 , 3.05 , 0.46 , 0.73 | 0.01 | 0.04 | 0.16 | 0.05 | 3.05 | 0.46 | 0.73 |
行业平均营业外收入(亿) 0.02 , 0.03 , 0.04 , 0.02 , 0.01 , 0.0 | 0.02 | 0.03 | 0.04 | 0.02 | 0.01 | 0.0 | 0.12 |
行业平均利润总额(亿) 1.31 , 0.82 , 1.35 , 1.32 , 1.01 , 0.37 | 1.31 | 0.82 | 1.35 | 1.32 | 1.01 | 0.37 | 5.81 |
行业营业外收入占比(%) 1.81 , 4.2 , 2.71 , 1.24 , 1.46 , 1.14 | 1.81 | 4.2 | 2.71 | 1.24 | 1.46 | 1.14 | 2.07 |
- 排雷结果:
-
营业外收入占比 最近
5年
营业外收入 占 利润总额 总计为0.73%
,占比极低,公司操纵营业外收入以美化利润可能性极低,正常。营业外收入历史表现 最近
5年
营业外收入占利润总额比过大(>10%)的年份有0
年,未发现历史年份存在雷形1情形,正常。 - 排雷说明:
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
于2010-03-26上市,最近5年某公司管理费用和销售费用排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
管理费用(亿) 0.47 , 0.47 , 0.53 , 0.62 , 0.64 , 0.3 | 0.47 | 0.47 | 0.53 | 0.62 | 0.64 | 0.3 | 0.55 |
销售费用(亿) 1.0 , 0.84 , 0.9 , 0.99 , 1.13 , 0.51 | 1.0 | 0.84 | 0.9 | 0.99 | 1.13 | 0.51 | 0.97 |
营业收入(亿) 9.88 , 9.38 , 9.37 , 13.32 , 22.85 , 7.37 , 12.96 | 9.88 | 9.38 | 9.37 | 13.32 | 22.85 | 7.37 | 12.96 |
2费占营收比(%) 14.83 , 13.92 , 15.24 , 12.11 , 7.77 , 11.03 , 11.73 | 14.83 | 13.92 | 15.24 | 12.11 | 7.77 | 11.03 | 11.73 |
所在行业2费占营收比(%) 19.88 , 18.5 , 18.68 , 19.41 , 19.87 , 20.91 , 19.31 | 19.88 | 18.5 | 18.68 | 19.41 | 19.87 | 20.91 | 19.31 |
管理费用和销售费用 公司最近年份占营业收入比例为 7.77%
,
显著低于同行平均水平(19.87%),
或存在虚减费用(雷形1)情形,注意分析辨别。
2费历史表现
最近5年
管理费用和销售费用占比(2费率)大幅度下降,且大幅低于同行水平的年份有0
年,未发现历史年份2费率异常下降情形,正常。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
于2010-03-26上市,最近5年公司营业外支出排雷数据(非年度数据不参与合计计算):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年合计 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
营业外支出(亿) 0.01 , 0.04 , 0.0 , 0.0 , 0.06 , 0.02 | 0.01 | 0.04 | 0.0 | 0.0 | 0.06 | 0.02 | 0.11 |
利润总额(亿) 2.26 , 2.48 , 2.17 , 2.49 , 2.96 , 0.16 | 2.26 | 2.48 | 2.17 | 2.49 | 2.96 | 0.16 | 12.36 |
营业外支出占比(%) 0.38 , 1.48 , 0.17 , 0.07 , 2.0 , 10.51 , 0.89 | 0.38 | 1.48 | 0.17 | 0.07 | 2.0 | 10.51 | 0.89 |
行业平均营业外支出(亿) 0.05 , 0.02 , 0.04 , 0.02 , 0.02 , 0.0 | 0.05 | 0.02 | 0.04 | 0.02 | 0.02 | 0.0 | 0.15 |
行业平均利润总额(亿) 1.31 , 0.82 , 1.35 , 1.32 , 1.01 , 0.37 | 1.31 | 0.82 | 1.35 | 1.32 | 1.01 | 0.37 | 5.81 |
行业营业外支出占比(%) 1.81 , 4.2 , 2.71 , 1.24 , 1.46 , 1.14 | 1.81 | 4.2 | 2.71 | 1.24 | 1.46 | 1.14 | 2.58 |
营业外支出占比
最近5年
营业外支出 占 利润总额 总计为 0.89%
,占比极低,正常。
营业外支出历史表现
最近5年
营业外支出占利润总额比过大(>10%)的年份有0
年,未发现历史年份营业外支出存在异常的情形,正常。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
于2010-03-26上市,最近5年某公司资产减值损失和信用减值损失排雷数据(非年度数据不参与合计):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年合计 |
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资产减值损失(亿) 0.08 , 0.01 , 0.01 , 0.02 , 0.72 | 0.08 | 0.01 | 0.01 | 0.02 | 0.72 | 0.4 | 0.84 |
信用减值损失(亿) 0.23 , 0.23 , 0.26 , 0.26 , 0.15 | 0.23 | 0.23 | 0.26 | 0.26 | 0.15 | -0.09 | 1.13 |
减值损失合计增幅(%) 19.23 , -22.58 , 12.5 , 3.7 , 210.71 | 19.23 | -22.58 | 12.5 | 3.7 | 210.71 | -64.37 | 27.32(年化) |
营业利润(亿) 2.27 , 2.51 , 2.17 , 2.49 , 2.93 | 2.27 | 2.51 | 2.17 | 2.49 | 2.93 | 0.18 | 12.37 |
营业利润增幅(%) 95.69 , 10.57 , -13.55 , 14.75 , 17.67 | 95.69 | 10.57 | -13.55 | 14.75 | 17.67 | -93.86 | 20.36(年化) |
减值损失占营业利润比(%) 13.6 , 9.26 , 12.64 , 11.12 , 29.73 | 13.6 | 9.26 | 12.64 | 11.12 | 29.73 | 170.8 | 15.93 |
财务洗澡 最近5年
,资产减值损失和信用减值损失大幅提高(>50%),同时营业利润大幅下降(<-20%)的年份有0
年,
未发现利用减值损失对财务大洗澡嫌疑,正常。
累计占比 最近5年
,资产减值损失和信用减值损失合计 占营业利润合计 15.93%
,
多年来的合计占比较大,或有异常,注意分析辨别。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。