就 x久光电 利润表多年以来的 营业收入、营业外收入、管理和销售费用、资产减值损失
等5个方面全方位排雷。
于2020-10-21上市,最近5年某公司营收相关排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
营业收入(亿) 5.51 , 5.17 , 4.88 , 4.69 , 4.78 , 2.8 | 5.51 | 5.17 | 4.88 | 4.69 | 4.78 | 2.8 | 5.01 |
营收增幅(%) 18.4 , -6.15 , -5.6 , -3.93 , 1.87 , 29.57 | 18.4 | -6.15 | -5.6 | -3.93 | 1.87 | 29.57 | 0.53(年化) |
毛利率(%) 35.44 , 38.81 , 36.2 , 28.56 , 22.11 , 26.73 | 35.44 | 38.81 | 36.2 | 28.56 | 22.11 | 26.73 | 32.22 |
毛利率增幅(%) 2.46 , 9.51 , -6.73 , -21.1 , -22.58 , 20.9 | 2.46 | 9.51 | -6.73 | -21.1 | -22.58 | 20.9 | -8.56(年化) |
所在行业毛利率(%) 13.08 , 14.28 , 14.26 , 12.69 , 16.17 , 17.33 | 13.08 | 14.28 | 14.26 | 12.69 | 16.17 | 17.33 | 14.1 |
下游占款-被占(亿) 2.36 , 2.66 , 2.13 , 1.64 , 1.45 , 1.55 | 2.36 | 2.66 | 2.13 | 1.64 | 1.45 | 1.55 | 2.05 |
上游占款-占有(亿) 0.95 , 0.58 , 0.51 , 0.97 , 0.67 , 0.69 | 0.95 | 0.58 | 0.51 | 0.97 | 0.67 | 0.69 | 0.74 |
上下游净占款(亿) -1.41 , -2.08 , -1.62 , -0.67 , -0.78 , -0.87 | -1.41 | -2.08 | -1.62 | -0.67 | -0.78 | -0.87 | -1.31 |
上下游净占款占比(%) -25.66 , -40.22 , -33.19 , -14.19 , -16.28 , -31.02 | -25.66 | -40.22 | -33.19 | -14.19 | -16.28 | -31.02 | -26.15 |
营收与毛利率
最近5
年,营收大幅增长(>20%),同时毛利率突然增加(>50%),且明显超过同行毛利率水平(>20%)的有0
个年份,毛利率与营收、行业毛利率没有明显背离情形,未发现营收异常而扭曲毛利率的迹象,正常。
毛利率波动 最近年份毛利率为 22.11%
,近5
年毛利率年化增幅-8.56%
,
公司毛率水平趋势下降,反映了公司经营获利逐渐降低,关注后续变化。
毛利率与行业地位 最近5
年公司上下游净占款占营收比平均为-26.15%
,
被上下游公司无偿占用的资金占比显著减少
,反映了公司在供应链中地位明显上升,但近5
年毛利率却显著下降(年化-8.56%
),两者或矛盾背离,注意分析辨别。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
于2020-10-21上市,最近5年公司营业外收入排雷数据(非年度数据不参与合计):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年合计 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
营业外收入(亿) 0.04 , 0.01 , 0.01 , 0.01 , 0.0 , 0.0 | 0.04 | 0.01 | 0.01 | 0.01 | 0.0 | 0.0 | 0.07 |
利润总额(亿) 1.02 , 1.15 , 0.96 , 0.48 , -0.14 , 0.38 | 1.02 | 1.15 | 0.96 | 0.48 | -0.14 | 0.38 | 3.47 |
营业外收入占比(%) 3.59 , 0.49 , 1.17 , 1.14 , -0.95 , 0.32 , 2.02 | 3.59 | 0.49 | 1.17 | 1.14 | -0.95 | 0.32 | 2.02 |
行业平均营业外收入(亿) 0.04 , 0.03 , 0.04 , 0.02 , 0.01 , 0.0 | 0.04 | 0.03 | 0.04 | 0.02 | 0.01 | 0.0 | 0.14 |
行业平均利润总额(亿) 1.99 , 0.17 , -0.72 , -2.39 , 0.06 , 0.43 | 1.99 | 0.17 | -0.72 | -2.39 | 0.06 | 0.43 | -0.89 |
行业营业外收入占比(%) 1.97 , 19.88 , -4.9 , -0.65 , 12.55 , 1.06 | 1.97 | 19.88 | -4.9 | -0.65 | 12.55 | 1.06 | -15.73 |
- 排雷结果:
-
营业外收入占比 最近
5年
营业外收入 占 利润总额 总计为2.02%
,占比中偏低,公司操纵营业外收入以美化利润可能性低。营业外收入历史表现 最近
5年
营业外收入占利润总额比过大(>10%)的年份有0
年,未发现历史年份存在雷形1情形,正常。 - 排雷说明:
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
于2020-10-21上市,最近5年公司管理费用和销售费用排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
管理费用(亿) 0.29 , 0.28 , 0.3 , 0.3 , 0.28 , 0.13 | 0.29 | 0.28 | 0.3 | 0.3 | 0.28 | 0.13 | 0.29 |
销售费用(亿) 0.17 , 0.15 , 0.16 , 0.17 , 0.22 , 0.11 | 0.17 | 0.15 | 0.16 | 0.17 | 0.22 | 0.11 | 0.17 |
营业收入(亿) 5.51 , 5.17 , 4.88 , 4.69 , 4.78 , 2.8 , 5.01 | 5.51 | 5.17 | 4.88 | 4.69 | 4.78 | 2.8 | 5.01 |
2费占营收比(%) 8.47 , 8.35 , 9.48 , 9.94 , 10.52 , 8.55 , 9.18 | 8.47 | 8.35 | 9.48 | 9.94 | 10.52 | 8.55 | 9.18 |
所在行业2费占营收比(%) 3.58 , 4.19 , 5.81 , 7.08 , 6.95 , 6.68 , 5.25 | 3.58 | 4.19 | 5.81 | 7.08 | 6.95 | 6.68 | 5.25 |
管理费用和销售费用 公司最近年份占营业收入比例为 10.52%
,
近5
年没有大幅度波动,与同行平均水平(6.95%)相差不大,正常。
2费历史表现
最近5年
管理费用和销售费用占比(2费率)大幅度下降,且大幅低于同行水平的年份有0
年,未发现历史年份2费率异常下降情形,正常。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
于2020-10-21上市,最近5年公司营业外支出排雷数据(非年度数据不参与合计计算):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年合计 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
营业外支出(亿) 0.0 , 0.0 , 0.0 , 0.0 , 0.0 , 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 |
利润总额(亿) 1.02 , 1.15 , 0.96 , 0.48 , -0.14 , 0.38 | 1.02 | 1.15 | 0.96 | 0.48 | -0.14 | 0.38 | 3.47 |
营业外支出占比(%) 0.45 , 0.01 , 0.02 , 0.22 , -2.42 , 0.01 , 0.0 | 0.45 | 0.01 | 0.02 | 0.22 | -2.42 | 0.01 | 0.0 |
行业平均营业外支出(亿) 0.03 , 0.06 , 0.2 , 0.16 , -0.07 , 0.01 | 0.03 | 0.06 | 0.2 | 0.16 | -0.07 | 0.01 | 0.38 |
行业平均利润总额(亿) 1.99 , 0.17 , -0.72 , -2.39 , 0.06 , 0.43 | 1.99 | 0.17 | -0.72 | -2.39 | 0.06 | 0.43 | -0.89 |
行业营业外支出占比(%) 1.97 , 19.88 , -4.9 , -0.65 , 12.55 , 1.06 | 1.97 | 19.88 | -4.9 | -0.65 | 12.55 | 1.06 | -42.7 |
营业外支出占比
最近5年
营业外支出 占 利润总额 总计为 0.0%
,占比极低,正常。
营业外支出历史表现
最近5年
营业外支出占利润总额比过大(>10%)的年份有0
年,未发现历史年份营业外支出存在异常的情形,正常。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
于2020-10-21上市,最近5年某公司资产减值损失和信用减值损失排雷数据(非年度数据不参与合计):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年合计 |
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资产减值损失(亿) 0.04 , 0.04 , 0.12 , 0.13 , 0.21 | 0.04 | 0.04 | 0.12 | 0.13 | 0.21 | 0.04 | 0.54 |
信用减值损失(亿) 0.04 , -0.01 , -0.01 , -0.01 , 0.17 | 0.04 | -0.01 | -0.01 | -0.01 | 0.17 | -0.0 | 0.18 |
减值损失合计增幅(%) 0.0 , -62.5 , 266.67 , 9.09 , 216.67 | 0.0 | -62.5 | 266.67 | 9.09 | 216.67 | -89.47 | 36.57(年化) |
营业利润(亿) 0.98 , 1.14 , 0.95 , 0.47 , -0.14 | 0.98 | 1.14 | 0.95 | 0.47 | -0.14 | 0.37 | 3.4 |
营业利润增幅(%) 11.36 , 16.33 , -16.67 , -50.53 , -129.79 | 11.36 | 16.33 | -16.67 | -50.53 | -129.79 | 364.29 | -169.24(年化) |
减值损失占营业利润比(%) 8.09 , 2.64 , 11.46 , 25.36 , -279.62 | 8.09 | 2.64 | 11.46 | 25.36 | -279.62 | 8.56 | 21.18 |
财务洗澡 最近5年
,资产减值损失和信用减值损失大幅提高(>50%),同时营业利润大幅下降(<-20%)的年份有1
年,
即2023年份,存在利用减值损失对财务大洗澡嫌疑,注意分析辨别。
累计占比 最近5年
,资产减值损失和信用减值损失合计 占营业利润合计 21.18%
,
多年来的合计占比较大,或有异常,注意分析辨别。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。