就 x银股份 利润表多年以来的 营业收入、营业外收入、管理和销售费用、资产减值损失
等5个方面全方位排雷。
于2020-01-06上市,最近5年某公司营收相关排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
营业收入(亿) 21.95 , 28.29 , 33.32 , 39.55 , 39.43 , 19.46 | 21.95 | 28.29 | 33.32 | 39.55 | 39.43 | 19.46 | 32.51 |
营收增幅(%) 39.3 , 28.87 , 17.77 , 18.7 , -0.29 , -2.63 | 39.3 | 28.87 | 17.77 | 18.7 | -0.29 | -2.63 | 20.13(年化) |
毛利率(%) 18.45 , 23.93 , 24.19 , 25.4 , 26.04 , 26.23 | 18.45 | 23.93 | 24.19 | 25.4 | 26.04 | 26.23 | 23.6 |
毛利率增幅(%) 1.04 , 29.7 , 1.09 , 5.0 , 2.52 , 0.73 | 1.04 | 29.7 | 1.09 | 5.0 | 2.52 | 0.73 | 7.36(年化) |
所在行业毛利率(%) 25.96 , 27.07 , 24.42 , 24.7 , 24.86 , 25.07 | 25.96 | 27.07 | 24.42 | 24.7 | 24.86 | 25.07 | 25.4 |
下游占款-被占(亿) 7.73 , 9.85 , 14.91 , 22.0 , 29.4 , 33.97 | 7.73 | 9.85 | 14.91 | 22.0 | 29.4 | 33.97 | 16.78 |
上游占款-占有(亿) 5.35 , 5.01 , 6.32 , 7.8 , 7.39 , 8.91 | 5.35 | 5.01 | 6.32 | 7.8 | 7.39 | 8.91 | 6.37 |
上下游净占款(亿) -2.38 , -4.84 , -8.59 , -14.2 , -22.0 , -25.06 | -2.38 | -4.84 | -8.59 | -14.2 | -22.0 | -25.06 | -10.4 |
上下游净占款占比(%) -10.83 , -17.12 , -25.78 , -35.9 , -55.8 , -128.73 | -10.83 | -17.12 | -25.78 | -35.9 | -55.8 | -128.73 | -31.99 |
营收与毛利率
最近5
年,营收大幅增长(>20%),同时毛利率突然增加(>50%),且明显超过同行毛利率水平(>20%)的有0
个年份,毛利率与营收、行业毛利率没有明显背离情形,未发现营收异常而扭曲毛利率的迹象,正常。
毛利率波动 最近年份毛利率为 26.04%
,近5
年毛利率年化增幅7.36%
,
公司毛率水平趋势增高,反映了公司经营获利能力持续提升,正常。
毛利率与行业地位 最近5
年公司上下游净占款占营收比平均为-31.99%
,
被上下游公司无偿占用的资金占比显著增加
,反映了公司在供应链中地位明显下降,但近5
年毛利率却大幅增长(年化7.36%
),两者矛盾背离,存在雷形2情形,注意分析辨别。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
于2020-01-06上市,最近5年公司营业外收入排雷数据(非年度数据不参与合计):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年合计 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
营业外收入(亿) 0.13 , 0.13 , 0.27 , 0.04 , 0.05 , 0.02 | 0.13 | 0.13 | 0.27 | 0.04 | 0.05 | 0.02 | 0.62 |
利润总额(亿) 1.83 , 4.52 , 3.01 , 3.5 , 3.55 , 2.01 | 1.83 | 4.52 | 3.01 | 3.5 | 3.55 | 2.01 | 16.41 |
营业外收入占比(%) 7.17 , 2.94 , 9.13 , 1.1 , 1.42 , 1.01 , 3.78 | 7.17 | 2.94 | 9.13 | 1.1 | 1.42 | 1.01 | 3.78 |
行业平均营业外收入(亿) 0.25 , 0.18 , 0.27 , 0.08 , 0.04 , 0.03 | 0.25 | 0.18 | 0.27 | 0.08 | 0.04 | 0.03 | 0.82 |
行业平均利润总额(亿) -5.17 , 10.21 , 6.83 , 4.17 , 4.07 , 2.93 | -5.17 | 10.21 | 6.83 | 4.17 | 4.07 | 2.93 | 20.11 |
行业营业外收入占比(%) -4.82 , 1.78 , 4.01 , 1.82 , 0.98 , 1.17 | -4.82 | 1.78 | 4.01 | 1.82 | 0.98 | 1.17 | 4.08 |
- 排雷结果:
-
营业外收入占比 最近
5年
营业外收入 占 利润总额 总计为3.78%
,占比中偏低,公司操纵营业外收入以美化利润可能性低。营业外收入历史表现 最近
5年
营业外收入占利润总额比过大(>10%)的年份有0
年,未发现历史年份存在雷形1情形,正常。 - 排雷说明:
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
于2020-01-06上市,最近5年公司管理费用和销售费用排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
管理费用(亿) 1.33 , 2.65 , 3.37 , 3.76 , 3.2 , 1.16 | 1.33 | 2.65 | 3.37 | 3.76 | 3.2 | 1.16 | 2.86 |
销售费用(亿) 0.36 , 0.44 , 0.59 , 0.41 , 0.46 , 0.39 | 0.36 | 0.44 | 0.59 | 0.41 | 0.46 | 0.39 | 0.45 |
营业收入(亿) 21.95 , 28.29 , 33.32 , 39.55 , 39.43 , 19.46 , 32.51 | 21.95 | 28.29 | 33.32 | 39.55 | 39.43 | 19.46 | 32.51 |
2费占营收比(%) 7.69 , 10.92 , 11.89 , 10.55 , 9.29 , 7.95 , 10.18 | 7.69 | 10.92 | 11.89 | 10.55 | 9.29 | 7.95 | 10.18 |
所在行业2费占营收比(%) 7.68 , 6.88 , 6.17 , 6.45 , 6.83 , 5.73 , 6.69 | 7.68 | 6.88 | 6.17 | 6.45 | 6.83 | 5.73 | 6.69 |
管理费用和销售费用 公司最近年份占营业收入比例为 9.29%
,
近5
年没有大幅度波动,与同行平均水平(6.83%)相差不大,正常。
2费历史表现
最近5年
管理费用和销售费用占比(2费率)大幅度下降,且大幅低于同行水平的年份有0
年,未发现历史年份2费率异常下降情形,正常。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
于2020-01-06上市,最近5年公司营业外支出排雷数据(非年度数据不参与合计计算):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年合计 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
营业外支出(亿) 0.03 , 0.05 , 0.28 , 0.2 , 0.24 , 0.14 | 0.03 | 0.05 | 0.28 | 0.2 | 0.24 | 0.14 | 0.8 |
利润总额(亿) 1.83 , 4.52 , 3.01 , 3.5 , 3.55 , 2.01 | 1.83 | 4.52 | 3.01 | 3.5 | 3.55 | 2.01 | 16.41 |
营业外支出占比(%) 1.77 , 1.03 , 9.22 , 5.8 , 6.64 , 7.17 , 4.88 | 1.77 | 1.03 | 9.22 | 5.8 | 6.64 | 7.17 | 4.88 |
行业平均营业外支出(亿) 0.71 , 0.27 , 0.09 , 0.06 , 0.07 , 0.02 | 0.71 | 0.27 | 0.09 | 0.06 | 0.07 | 0.02 | 1.2 |
行业平均利润总额(亿) -5.17 , 10.21 , 6.83 , 4.17 , 4.07 , 2.93 | -5.17 | 10.21 | 6.83 | 4.17 | 4.07 | 2.93 | 20.11 |
行业营业外支出占比(%) -4.82 , 1.78 , 4.01 , 1.82 , 0.98 , 1.17 | -4.82 | 1.78 | 4.01 | 1.82 | 0.98 | 1.17 | 5.97 |
营业外支出占比
最近5年
营业外支出 占 利润总额 总计为 4.88%
,占比中偏低,公司操纵营业外支出可能性低。
营业外支出历史表现
最近5年
营业外支出占利润总额比过大(>10%)的年份有0
年,未发现历史年份营业外支出存在异常的情形,正常。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
于2020-01-06上市,最近5年某公司资产减值损失和信用减值损失排雷数据(非年度数据不参与合计):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年合计 |
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资产减值损失(亿) 0.0 , 0.05 , 0.13 , 0.12 , 0.31 | 0.0 | 0.05 | 0.13 | 0.12 | 0.31 | 0.02 | 0.61 |
信用减值损失(亿) 0.17 , 0.12 , 0.35 , 0.87 , 0.93 | 0.17 | 0.12 | 0.35 | 0.87 | 0.93 | 0.25 | 2.44 |
减值损失合计增幅(%) 183.33 , -0.0 , 182.35 , 106.25 , 25.25 | 183.33 | -0.0 | 182.35 | 106.25 | 25.25 | -78.23 | 83.25(年化) |
营业利润(亿) 1.73 , 4.43 , 3.01 , 3.66 , 3.73 | 1.73 | 4.43 | 3.01 | 3.66 | 3.73 | 2.14 | 16.56 |
营业利润增幅(%) 25.36 , 156.07 , -32.05 , 21.59 , 1.91 | 25.36 | 156.07 | -32.05 | 21.59 | 1.91 | -42.63 | 22.0(年化) |
减值损失占营业利润比(%) 9.69 , 3.87 , 15.98 , 26.92 , 33.02 | 9.69 | 3.87 | 15.98 | 26.92 | 33.02 | 12.27 | 18.42 |
财务洗澡 最近5年
,资产减值损失和信用减值损失大幅提高(>50%),同时营业利润大幅下降(<-20%)的年份有1
年,
即2021年份,存在利用减值损失对财务大洗澡嫌疑,注意分析辨别。
累计占比 最近5年
,资产减值损失和信用减值损失合计 占营业利润合计 18.42%
,
多年来的合计占比较大,或有异常,注意分析辨别。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。