就 x世光电 利润表多年以来的 营业收入、营业外收入、管理和销售费用、资产减值损失
等5个方面全方位排雷。
于2019-03-28上市,最近5年某公司营收相关排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
营业收入(亿) 4.47 , 4.64 , 6.1 , 8.85 , 6.64 , 3.33 | 4.47 | 4.64 | 6.1 | 8.85 | 6.64 | 3.33 | 6.14 |
营收增幅(%) -12.56 , 3.84 , 31.47 , 44.93 , -24.93 , -9.83 | -12.56 | 3.84 | 31.47 | 44.93 | -24.93 | -9.83 | 5.37(年化) |
毛利率(%) 27.87 , 24.54 , 14.36 , 20.52 , 17.71 , 11.72 | 27.87 | 24.54 | 14.36 | 20.52 | 17.71 | 11.72 | 21.0 |
毛利率增幅(%) -4.0 , -11.95 , -41.48 , 42.9 , -13.69 , -33.82 | -4.0 | -11.95 | -41.48 | 42.9 | -13.69 | -33.82 | -9.41(年化) |
所在行业毛利率(%) 13.48 , 16.14 , 21.23 , 10.37 , 12.22 , 13.19 | 13.48 | 16.14 | 21.23 | 10.37 | 12.22 | 13.19 | 14.69 |
下游占款-被占(亿) 1.03 , 0.94 , 2.1 , 2.68 , 1.43 , 1.85 | 1.03 | 0.94 | 2.1 | 2.68 | 1.43 | 1.85 | 1.64 |
上游占款-占有(亿) 0.97 , 1.06 , 1.54 , 2.44 , 1.68 , 1.9 | 0.97 | 1.06 | 1.54 | 2.44 | 1.68 | 1.9 | 1.54 |
上下游净占款(亿) -0.05 , 0.13 , -0.56 , -0.24 , 0.26 , 0.05 | -0.05 | 0.13 | -0.56 | -0.24 | 0.26 | 0.05 | -0.09 |
上下游净占款占比(%) -1.15 , 2.72 , -9.19 , -2.71 , 3.86 , 1.49 | -1.15 | 2.72 | -9.19 | -2.71 | 3.86 | 1.49 | -1.47 |
营收与毛利率
最近5
年,营收大幅增长(>20%),同时毛利率突然增加(>50%),且明显超过同行毛利率水平(>20%)的有0
个年份,毛利率与营收、行业毛利率没有明显背离情形,未发现营收异常而扭曲毛利率的迹象,正常。
毛利率波动 最近年份毛利率为 17.71%
,近5
年毛利率年化增幅-9.41%
,
公司当前毛率水平低,且趋势下降,反映了公司经营获利能力越发不足,关注后续变化。
毛利率与行业地位 最近5
年公司上下游净占款占营收比平均为-1.47%
,
被上下游公司无偿占用的资金占比显著减少
,反映了公司在供应链中地位明显上升,但近5
年毛利率却显著下降(年化-9.41%
),两者或矛盾背离,注意分析辨别。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
于2019-03-28上市,最近5年某公司营业外收入排雷数据(非年度数据不参与合计):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年合计 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
营业外收入(亿) 0.0 , 0.1 , 0.0 , 0.02 , 0.0 , 0.0 | 0.0 | 0.1 | 0.0 | 0.02 | 0.0 | 0.0 | 0.12 |
利润总额(亿) 0.94 , 1.01 , 0.52 , 1.41 , 0.24 , 0.08 | 0.94 | 1.01 | 0.52 | 1.41 | 0.24 | 0.08 | 4.12 |
营业外收入占比(%) 0.02 , 10.35 , 0.0 , 1.43 , 0.02 , 0.0 , 2.91 | 0.02 | 10.35 | 0.0 | 1.43 | 0.02 | 0.0 | 2.91 |
行业平均营业外收入(亿) 0.25 , 0.26 , 0.35 , 0.31 , 0.2 , 0.11 | 0.25 | 0.26 | 0.35 | 0.31 | 0.2 | 0.11 | 1.37 |
行业平均利润总额(亿) -1.53 , 3.31 , 15.7 , -1.83 , -3.04 , -0.03 | -1.53 | 3.31 | 15.7 | -1.83 | -3.04 | -0.03 | 12.61 |
行业营业外收入占比(%) -16.35 , 7.94 , 2.23 , -16.78 , -6.56 , -434.17 | -16.35 | 7.94 | 2.23 | -16.78 | -6.56 | -434.17 | 10.86 |
- 排雷结果:
-
营业外收入占比 最近
5年
营业外收入 占 利润总额 总计为2.91%
,占比中偏低,公司操纵营业外收入以美化利润可能性低。营业外收入历史表现 最近
5年
营业外收入占利润总额比过大(>10%)的年份有1
年,即2020
年份,存在营业外收入占比过大的情形(雷形1),注意分析辨别。 - 排雷说明:
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
于2019-03-28上市,最近5年公司管理费用和销售费用排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
管理费用(亿) 0.14 , 0.12 , 0.12 , 0.15 , 0.24 , 0.11 | 0.14 | 0.12 | 0.12 | 0.15 | 0.24 | 0.11 | 0.15 |
销售费用(亿) 0.11 , 0.11 , 0.12 , 0.15 , 0.18 , 0.09 | 0.11 | 0.11 | 0.12 | 0.15 | 0.18 | 0.09 | 0.13 |
营业收入(亿) 4.47 , 4.64 , 6.1 , 8.85 , 6.64 , 3.33 , 6.14 | 4.47 | 4.64 | 6.1 | 8.85 | 6.64 | 3.33 | 6.14 |
2费占营收比(%) 5.55 , 4.87 , 3.94 , 3.33 , 6.45 , 6.0 , 4.56 | 5.55 | 4.87 | 3.94 | 3.33 | 6.45 | 6.0 | 4.56 |
所在行业2费占营收比(%) 6.75 , 6.18 , 5.12 , 5.19 , 5.4 , 5.23 , 5.59 | 6.75 | 6.18 | 5.12 | 5.19 | 5.4 | 5.23 | 5.59 |
管理费用和销售费用 公司最近年份占营业收入比例为 6.45%
,
近5
年没有大幅度波动,与同行平均水平(5.4%)相差不大,正常。
2费历史表现
最近5年
管理费用和销售费用占比(2费率)大幅度下降,且大幅低于同行水平的年份有0
年,未发现历史年份2费率异常下降情形,正常。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
于2019-03-28上市,最近5年公司营业外支出排雷数据(非年度数据不参与合计计算):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年合计 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
营业外支出(亿) 0.0 , 0.0 , 0.0 , 0.0 , 0.0 , 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 |
利润总额(亿) 0.94 , 1.01 , 0.52 , 1.41 , 0.24 , 0.08 | 0.94 | 1.01 | 0.52 | 1.41 | 0.24 | 0.08 | 4.12 |
营业外支出占比(%) 0.05 , 0.21 , 0.78 , 0.01 , 0.1 , 0.15 , 0.0 | 0.05 | 0.21 | 0.78 | 0.01 | 0.1 | 0.15 | 0.0 |
行业平均营业外支出(亿) 0.12 , 0.26 , 0.22 , 0.35 , 0.17 , 0.07 | 0.12 | 0.26 | 0.22 | 0.35 | 0.17 | 0.07 | 1.12 |
行业平均利润总额(亿) -1.53 , 3.31 , 15.7 , -1.83 , -3.04 , -0.03 | -1.53 | 3.31 | 15.7 | -1.83 | -3.04 | -0.03 | 12.61 |
行业营业外支出占比(%) -16.35 , 7.94 , 2.23 , -16.78 , -6.56 , -434.17 | -16.35 | 7.94 | 2.23 | -16.78 | -6.56 | -434.17 | 8.88 |
营业外支出占比
最近5年
营业外支出 占 利润总额 总计为 0.0%
,占比极低,正常。
营业外支出历史表现
最近5年
营业外支出占利润总额比过大(>10%)的年份有0
年,未发现历史年份营业外支出存在异常的情形,正常。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
于2019-03-28上市,最近5年某公司资产减值损失和信用减值损失排雷数据(非年度数据不参与合计):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年合计 |
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资产减值损失(亿) 0.0 , 0.01 , 0.01 , 0.02 , 0.09 | 0.0 | 0.01 | 0.01 | 0.02 | 0.09 | 0.03 | 0.13 |
信用减值损失(亿) 0.0 , -0.02 , 0.03 , 0.01 , 0.23 | 0.0 | -0.02 | 0.03 | 0.01 | 0.23 | -0.02 | 0.25 |
减值损失合计增幅(%) -100.0 , 0 , 500.0 , -25.0 , 966.67 | -100.0 | 0 | 500.0 | -25.0 | 966.67 | -96.88 | -100.0(年化) |
营业利润(亿) 0.94 , 0.91 , 0.53 , 1.39 , 0.24 | 0.94 | 0.91 | 0.53 | 1.39 | 0.24 | 0.08 | 4.01 |
营业利润增幅(%) -18.97 , -3.19 , -41.76 , 162.26 , -82.73 | -18.97 | -3.19 | -41.76 | 162.26 | -82.73 | -66.67 | -27.03(年化) |
减值损失占营业利润比(%) 0.83 , -2.01 , 7.24 , 2.69 , 131.89 | 0.83 | -2.01 | 7.24 | 2.69 | 131.89 | 13.87 | 9.48 |
财务洗澡 最近5年
,资产减值损失和信用减值损失大幅提高(>50%),同时营业利润大幅下降(<-20%)的年份有2
年,
即2021、2023年份,存在利用减值损失对财务大洗澡嫌疑,注意分析辨别。
累计占比 最近5年
,资产减值损失和信用减值损失合计 占营业利润合计 9.48%
,
占比不高,正常。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。