就 xST金 利润表多年以来的 营业收入、营业外收入、管理和销售费用、资产减值损失
等5个方面全方位排雷。
于2019-03-15上市,最近5年某公司营收相关排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
营业收入(亿) 5.85 , 6.39 , 3.87 , 1.85 , 0.34 , 0.37 | 5.85 | 6.39 | 3.87 | 1.85 | 0.34 | 0.37 | 3.66 |
营收增幅(%) -10.49 , 9.37 , -39.48 , -52.29 , -81.63 , 14.07 | -10.49 | 9.37 | -39.48 | -52.29 | -81.63 | 14.07 | -44.66(年化) |
毛利率(%) 39.46 , 39.28 , 33.37 , 23.79 , 28.58 , 19.07 | 39.46 | 39.28 | 33.37 | 23.79 | 28.58 | 19.07 | 32.9 |
毛利率增幅(%) -3.57 , -0.46 , -15.05 , -28.71 , 20.13 , -33.28 | -3.57 | -0.46 | -15.05 | -28.71 | 20.13 | -33.28 | -6.93(年化) |
所在行业毛利率(%) 27.06 , 23.04 , 18.75 , 19.31 , 21.3 , 21.14 | 27.06 | 23.04 | 18.75 | 19.31 | 21.3 | 21.14 | 21.89 |
下游占款-被占(亿) 1.2 , 1.15 , 0.41 , 0.29 , 0.01 , 0.52 | 1.2 | 1.15 | 0.41 | 0.29 | 0.01 | 0.52 | 0.61 |
上游占款-占有(亿) 1.68 , 2.35 , 1.1 , 0.57 , 0.17 , 0.77 | 1.68 | 2.35 | 1.1 | 0.57 | 0.17 | 0.77 | 1.17 |
上下游净占款(亿) 0.48 , 1.21 , 0.69 , 0.28 , 0.16 , 0.25 | 0.48 | 1.21 | 0.69 | 0.28 | 0.16 | 0.25 | 0.56 |
上下游净占款占比(%) 8.23 , 18.85 , 17.94 , 15.19 , 47.04 , 66.68 | 8.23 | 18.85 | 17.94 | 15.19 | 47.04 | 66.68 | 15.3 |
营收与毛利率
最近5
年,营收大幅增长(>20%),同时毛利率突然增加(>50%),且明显超过同行毛利率水平(>20%)的有0
个年份,毛利率与营收、行业毛利率没有明显背离情形,未发现营收异常而扭曲毛利率的迹象,正常。
毛利率波动 最近年份毛利率为 28.58%
,近5
年毛利率年化增幅-6.93%
,
公司毛率水平趋势下降,反映了公司经营获利逐渐降低,关注后续变化。
毛利率与行业地位 最近5
年公司上下游净占款占营收比平均为15.3%
,
无偿占用上下游公司的资金占比显著增加
,反映了公司在供应链中地位明显上升,但近5
年毛利率却显著下降(年化-6.93%
),两者或矛盾背离,注意分析辨别。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
于2019-03-15上市,最近5年公司营业外收入排雷数据(非年度数据不参与合计):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年合计 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
营业外收入(亿) 0.0 , 0.0 , 0.0 , 0.0 , 0.0 , 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 |
利润总额(亿) 1.93 , 2.22 , 0.64 , -0.38 , -0.55 , -0.49 | 1.93 | 2.22 | 0.64 | -0.38 | -0.55 | -0.49 | 3.86 |
营业外收入占比(%) 0.0 , 0.05 , 0.01 , -0.03 , -0.56 , -0.04 , 0.0 | 0.0 | 0.05 | 0.01 | -0.03 | -0.56 | -0.04 | 0.0 |
行业平均营业外收入(亿) 0.06 , 0.06 , 0.03 , 0.02 , 0.02 , 0.02 | 0.06 | 0.06 | 0.03 | 0.02 | 0.02 | 0.02 | 0.19 |
行业平均利润总额(亿) 3.28 , 3.12 , 2.85 , 2.2 , 1.64 , 0.78 | 3.28 | 3.12 | 2.85 | 2.2 | 1.64 | 0.78 | 13.09 |
行业营业外收入占比(%) 1.76 , 1.77 , 0.94 , 1.05 , 1.16 , 2.2 | 1.76 | 1.77 | 0.94 | 1.05 | 1.16 | 2.2 | 1.45 |
- 排雷结果:
-
营业外收入占比 最近
5年
营业外收入 占 利润总额 总计为0.0%
,占比极低,公司操纵营业外收入以美化利润可能性极低,正常。营业外收入历史表现 最近
5年
营业外收入占利润总额比过大(>10%)的年份有0
年,未发现历史年份存在雷形1情形,正常。 - 排雷说明:
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
于2019-03-15上市,最近5年某公司管理费用和销售费用排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
管理费用(亿) 0.28 , 0.25 , 0.29 , 0.31 , 0.54 , 0.26 | 0.28 | 0.25 | 0.29 | 0.31 | 0.54 | 0.26 | 0.33 |
销售费用(亿) 0.12 , 0.04 , 0.03 , 0.03 , 0.0 , 0.06 | 0.12 | 0.04 | 0.03 | 0.03 | 0.0 | 0.06 | 0.04 |
营业收入(亿) 5.85 , 6.39 , 3.87 , 1.85 , 0.34 , 0.37 , 3.66 | 5.85 | 6.39 | 3.87 | 1.85 | 0.34 | 0.37 | 3.66 |
2费占营收比(%) 6.9 , 4.52 , 8.16 , 18.36 , 160.91 , 86.12 , 10.11 | 6.9 | 4.52 | 8.16 | 18.36 | 160.91 | 86.12 | 10.11 |
所在行业2费占营收比(%) 10.83 , 8.97 , 7.86 , 8.02 , 9.41 , 10.15 , 8.87 | 10.83 | 8.97 | 7.86 | 8.02 | 9.41 | 10.15 | 8.87 |
管理费用和销售费用 公司最近年份占营业收入比例为 160.91%
,
明显高于近5年
年均占比(10.11%),同时显著高于同行平均水平(9.41%),
且近5
年,2费占比不稳定,大幅波动,
财务内控和成本控制或不如同行,注意分析辨别。
2费历史表现
最近5年
管理费用和销售费用占比(2费率)大幅度下降,且大幅低于同行水平的年份有0
年,未发现历史年份2费率异常下降情形,正常。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
于2019-03-15上市,最近5年公司营业外支出排雷数据(非年度数据不参与合计计算):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年合计 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
营业外支出(亿) 0.0 , 0.05 , 0.0 , 0.0 , 0.01 , 0.2 | 0.0 | 0.05 | 0.0 | 0.0 | 0.01 | 0.2 | 0.06 |
利润总额(亿) 1.93 , 2.22 , 0.64 , -0.38 , -0.55 , -0.49 | 1.93 | 2.22 | 0.64 | -0.38 | -0.55 | -0.49 | 3.86 |
营业外支出占比(%) 0.21 , 2.36 , 0.07 , -0.0 , -1.77 , -41.61 , 1.55 | 0.21 | 2.36 | 0.07 | -0.0 | -1.77 | -41.61 | 1.55 |
行业平均营业外支出(亿) 0.05 , 0.06 , 0.04 , 0.15 , 0.1 , 0.13 | 0.05 | 0.06 | 0.04 | 0.15 | 0.1 | 0.13 | 0.4 |
行业平均利润总额(亿) 3.28 , 3.12 , 2.85 , 2.2 , 1.64 , 0.78 | 3.28 | 3.12 | 2.85 | 2.2 | 1.64 | 0.78 | 13.09 |
行业营业外支出占比(%) 1.76 , 1.77 , 0.94 , 1.05 , 1.16 , 2.2 | 1.76 | 1.77 | 0.94 | 1.05 | 1.16 | 2.2 | 3.06 |
营业外支出占比
最近5年
营业外支出 占 利润总额 总计为 1.55%
,占比中偏低,公司操纵营业外支出可能性低。
营业外支出历史表现
最近5年
营业外支出占利润总额比过大(>10%)的年份有0
年,未发现历史年份营业外支出存在异常的情形,正常。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
于2019-03-15上市,最近5年某公司资产减值损失和信用减值损失排雷数据(非年度数据不参与合计):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年合计 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
资产减值损失(亿) 0.01 , 0.04 , 0.33 , 0.39 , 0.18 | 0.01 | 0.04 | 0.33 | 0.39 | 0.18 | 0.0 | 0.95 |
信用减值损失(亿) -0.01 , -0.02 , -0.04 , 0.0 , -0.01 | -0.01 | -0.02 | -0.04 | 0.0 | -0.01 | 0.02 | -0.08 |
减值损失合计增幅(%) -100.0 , 0 , 1350.0 , 34.48 , -56.41 | -100.0 | 0 | 1350.0 | 34.48 | -56.41 | -88.24 | -100.0(年化) |
营业利润(亿) 1.94 , 2.27 , 0.64 , -0.38 , -0.55 | 1.94 | 2.27 | 0.64 | -0.38 | -0.55 | -0.29 | 3.92 |
营业利润增幅(%) -15.28 , 17.01 , -71.81 , -159.38 , -44.74 | -15.28 | 17.01 | -71.81 | -159.38 | -44.74 | 47.27 | -162.01(年化) |
减值损失占营业利润比(%) -0.15 , 1.06 , 45.91 , -101.94 , -31.36 | -0.15 | 1.06 | 45.91 | -101.94 | -31.36 | -8.73 | 22.19 |
财务洗澡 最近5年
,资产减值损失和信用减值损失大幅提高(>50%),同时营业利润大幅下降(<-20%)的年份有1
年,
即2021年份,存在利用减值损失对财务大洗澡嫌疑,注意分析辨别。
累计占比 最近5年
,资产减值损失和信用减值损失合计 占营业利润合计 22.19%
,
多年来的合计占比较大,或有异常,注意分析辨别。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。