就 x达股份 利润表多年以来的 营业收入、营业外收入、管理和销售费用、资产减值损失
等5个方面全方位排雷。
于2017-04-25上市,最近5年某公司营收相关排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
营业收入(亿) 8.27 , 8.58 , 28.63 , 115.95 , 186.57 , 63.74 | 8.27 | 8.58 | 28.63 | 115.95 | 186.57 | 63.74 | 69.6 |
营收增幅(%) -8.39 , 3.84 , 233.54 , 304.95 , 60.9 , -32.35 | -8.39 | 3.84 | 233.54 | 304.95 | 60.9 | -32.35 | 83.27(年化) |
毛利率(%) 28.79 , 24.55 , 11.97 , 11.6 , 14.74 , 1.03 | 28.79 | 24.55 | 11.97 | 11.6 | 14.74 | 1.03 | 18.33 |
毛利率增幅(%) 9.26 , -14.73 , -51.24 , -3.09 , 27.07 , -93.01 | 9.26 | -14.73 | -51.24 | -3.09 | 27.07 | -93.01 | -10.97(年化) |
所在行业毛利率(%) 22.67 , 18.11 , 14.54 , 13.27 , 15.79 , 8.97 | 22.67 | 18.11 | 14.54 | 13.27 | 15.79 | 8.97 | 16.88 |
下游占款-被占(亿) 3.1 , 2.27 , 3.11 , 1.59 , 3.32 , 7.58 | 3.1 | 2.27 | 3.11 | 1.59 | 3.32 | 7.58 | 2.68 |
上游占款-占有(亿) 3.79 , 4.18 , 15.1 , 18.53 , 43.57 , 32.83 | 3.79 | 4.18 | 15.1 | 18.53 | 43.57 | 32.83 | 17.03 |
上下游净占款(亿) 0.69 , 1.9 , 12.0 , 16.94 , 40.25 , 25.26 | 0.69 | 1.9 | 12.0 | 16.94 | 40.25 | 25.26 | 14.36 |
上下游净占款占比(%) 8.36 , 22.19 , 41.89 , 14.61 , 21.58 , 39.62 | 8.36 | 22.19 | 41.89 | 14.61 | 21.58 | 39.62 | 20.63 |
营收与毛利率
最近5
年,营收大幅增长(>20%),同时毛利率突然增加(>50%),且明显超过同行毛利率水平(>20%)的有0
个年份,毛利率与营收、行业毛利率没有明显背离情形,未发现营收异常而扭曲毛利率的迹象,正常。
毛利率波动 最近年份毛利率为 14.74%
,近5
年毛利率年化增幅-10.97%
,
公司当前毛率水平低,且趋势下降,反映了公司经营获利能力越发不足,关注后续变化。
毛利率与行业地位 最近5
年公司上下游净占款占营收比平均为20.63%
,
无偿占用上下游公司的资金占比未大幅变化,反映了公司在供应链中地位基本稳定,近5
年毛利率年化增幅-10.97%
,显著下降,两者不相悖,正常。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
于2017-04-25上市,最近5年某公司营业外收入排雷数据(非年度数据不参与合计):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年合计 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
营业外收入(亿) 0.0 , 0.09 , 0.0 , 0.02 , 0.01 , 0.01 | 0.0 | 0.09 | 0.0 | 0.02 | 0.01 | 0.01 | 0.12 |
利润总额(亿) 0.23 , 0.15 , -1.01 , 8.92 , 7.44 , -2.42 | 0.23 | 0.15 | -1.01 | 8.92 | 7.44 | -2.42 | 15.73 |
营业外收入占比(%) 0.55 , 60.22 , -0.43 , 0.24 , 0.19 , -0.32 , 0.76 | 0.55 | 60.22 | -0.43 | 0.24 | 0.19 | -0.32 | 0.76 |
行业平均营业外收入(亿) 0.14 , 0.2 , 0.17 , 0.16 , 0.21 , 0.15 | 0.14 | 0.2 | 0.17 | 0.16 | 0.21 | 0.15 | 0.88 |
行业平均利润总额(亿) 9.79 , 10.41 , 10.51 , 28.67 , 27.66 , -4.54 | 9.79 | 10.41 | 10.51 | 28.67 | 27.66 | -4.54 | 87.04 |
行业营业外收入占比(%) 1.43 , 1.92 , 1.62 , 0.56 , 0.74 , -3.39 | 1.43 | 1.92 | 1.62 | 0.56 | 0.74 | -3.39 | 1.01 |
- 排雷结果:
-
营业外收入占比 最近
5年
营业外收入 占 利润总额 总计为0.76%
,占比极低,公司操纵营业外收入以美化利润可能性极低,正常。营业外收入历史表现 最近
5年
营业外收入占利润总额比过大(>10%)的年份有1
年,即2020
年份,存在营业外收入占比过大的情形(雷形1),注意分析辨别。 - 排雷说明:
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
于2017-04-25上市,最近5年公司管理费用和销售费用排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
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管理费用(亿) 0.92 , 0.86 , 1.32 , 1.47 , 4.02 , 0.98 | 0.92 | 0.86 | 1.32 | 1.47 | 4.02 | 0.98 | 1.72 |
销售费用(亿) 0.31 , 0.34 , 0.2 , 0.21 , 0.74 , 0.26 | 0.31 | 0.34 | 0.2 | 0.21 | 0.74 | 0.26 | 0.36 |
营业收入(亿) 8.27 , 8.58 , 28.63 , 115.95 , 186.57 , 63.74 , 69.6 | 8.27 | 8.58 | 28.63 | 115.95 | 186.57 | 63.74 | 69.6 |
2费占营收比(%) 14.88 , 14.04 , 5.3 , 1.45 , 2.55 , 1.94 , 2.99 | 14.88 | 14.04 | 5.3 | 1.45 | 2.55 | 1.94 | 2.99 |
所在行业2费占营收比(%) 7.85 , 5.7 , 5.04 , 4.39 , 5.04 , 6.35 , 5.09 | 7.85 | 5.7 | 5.04 | 4.39 | 5.04 | 6.35 | 5.09 |
管理费用和销售费用 公司最近年份占营业收入比例为 2.55%
,
近5
年没有大幅度波动,与同行平均水平(5.04%)相差不大,正常。
2费历史表现
最近5年
管理费用和销售费用占比(2费率)大幅度下降,且大幅低于同行水平的年份有0
年,未发现历史年份2费率异常下降情形,正常。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
于2017-04-25上市,最近5年公司营业外支出排雷数据(非年度数据不参与合计计算):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年合计 |
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营业外支出(亿) 0.01 , 0.0 , 0.01 , 0.02 , 0.03 , 0.0 | 0.01 | 0.0 | 0.01 | 0.02 | 0.03 | 0.0 | 0.07 |
利润总额(亿) 0.23 , 0.15 , -1.01 , 8.92 , 7.44 , -2.42 | 0.23 | 0.15 | -1.01 | 8.92 | 7.44 | -2.42 | 15.73 |
营业外支出占比(%) 3.25 , 1.5 , -0.68 , 0.23 , 0.41 , -0.2 , 0.45 | 3.25 | 1.5 | -0.68 | 0.23 | 0.41 | -0.2 | 0.45 |
行业平均营业外支出(亿) 0.28 , 0.62 , 0.84 , 0.7 , 1.34 , 0.61 | 0.28 | 0.62 | 0.84 | 0.7 | 1.34 | 0.61 | 3.78 |
行业平均利润总额(亿) 9.79 , 10.41 , 10.51 , 28.67 , 27.66 , -4.54 | 9.79 | 10.41 | 10.51 | 28.67 | 27.66 | -4.54 | 87.04 |
行业营业外支出占比(%) 1.43 , 1.92 , 1.62 , 0.56 , 0.74 , -3.39 | 1.43 | 1.92 | 1.62 | 0.56 | 0.74 | -3.39 | 4.34 |
营业外支出占比
最近5年
营业外支出 占 利润总额 总计为 0.45%
,占比极低,正常。
营业外支出历史表现
最近5年
营业外支出占利润总额比过大(>10%)的年份有0
年,未发现历史年份营业外支出存在异常的情形,正常。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
于2017-04-25上市,最近5年某公司资产减值损失和信用减值损失排雷数据(非年度数据不参与合计):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年合计 |
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资产减值损失(亿) 0.1 , 0.1 , 1.0 , 0.57 , 10.0 | 0.1 | 0.1 | 1.0 | 0.57 | 10.0 | 0.71 | 11.77 |
信用减值损失(亿) 0.09 , 0.07 , 0.03 , 0.14 , 0.04 | 0.09 | 0.07 | 0.03 | 0.14 | 0.04 | 0.05 | 0.37 |
减值损失合计增幅(%) 280.0 , -10.53 , 505.88 , -31.07 , 1314.08 | 280.0 | -10.53 | 505.88 | -31.07 | 1314.08 | -92.43 | 188.77(年化) |
营业利润(亿) 0.24 , 0.06 , -1.01 , 8.92 , 7.46 | 0.24 | 0.06 | -1.01 | 8.92 | 7.46 | -2.43 | 15.67 |
营业利润增幅(%) -52.94 , -75.0 , -1783.33 , 983.17 , -16.37 | -52.94 | -75.0 | -1783.33 | 983.17 | -16.37 | -132.57 | -278.14(年化) |
减值损失占营业利润比(%) 80.13 , 261.51 , -102.22 , 7.99 , 134.59 | 80.13 | 261.51 | -102.22 | 7.99 | 134.59 | -31.13 | 77.47 |
财务洗澡 最近5年
,资产减值损失和信用减值损失大幅提高(>50%),同时营业利润大幅下降(<-20%)的年份有2
年,
即2019、2021年份,存在利用减值损失对财务大洗澡嫌疑,注意分析辨别。
累计占比 最近5年
,资产减值损失和信用减值损失合计 占营业利润合计 77.47%
,
多年来的合计占比较大,或有异常,注意分析辨别。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。