就 x龙药业 利润表多年以来的 营业收入、营业外收入、管理和销售费用、资产减值损失
等5个方面全方位排雷。
于2017-11-16上市,最近5年公司营收相关排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
营业收入(亿) 6.11 , 6.7 , 8.87 , 9.74 , 9.81 , 4.55 | 6.11 | 6.7 | 8.87 | 9.74 | 9.81 | 4.55 | 8.25 |
营收增幅(%) 24.76 , 9.77 , 32.4 , 9.78 , 0.67 , -8.93 | 24.76 | 9.77 | 32.4 | 9.78 | 0.67 | -8.93 | 14.91(年化) |
毛利率(%) 69.5 , 62.29 , 58.28 , 58.12 , 57.92 , 62.44 | 69.5 | 62.29 | 58.28 | 58.12 | 57.92 | 62.44 | 61.22 |
毛利率增幅(%) -2.32 , -10.37 , -6.44 , -0.27 , -0.34 , 7.8 | -2.32 | -10.37 | -6.44 | -0.27 | -0.34 | 7.8 | -4.03(年化) |
所在行业毛利率(%) 42.99 , 42.34 , 44.64 , 43.94 , 44.1 , 43.02 | 42.99 | 42.34 | 44.64 | 43.94 | 44.1 | 43.02 | 43.6 |
下游占款-被占(亿) 2.74 , 4.1 , 4.66 , 5.55 , 4.94 , 4.72 | 2.74 | 4.1 | 4.66 | 5.55 | 4.94 | 4.72 | 4.4 |
上游占款-占有(亿) 0.39 , 0.61 , 0.71 , 1.35 , 0.97 , 0.98 | 0.39 | 0.61 | 0.71 | 1.35 | 0.97 | 0.98 | 0.81 |
上下游净占款(亿) -2.35 , -3.49 , -3.95 , -4.2 , -3.96 , -3.74 | -2.35 | -3.49 | -3.95 | -4.2 | -3.96 | -3.74 | -3.59 |
上下游净占款占比(%) -38.44 , -52.03 , -44.52 , -43.07 , -40.4 , -82.16 | -38.44 | -52.03 | -44.52 | -43.07 | -40.4 | -82.16 | -43.52 |
营收与毛利率
最近5
年,营收大幅增长(>20%),同时毛利率突然增加(>50%),且明显超过同行毛利率水平(>20%)的有0
个年份,毛利率与营收、行业毛利率没有明显背离情形,未发现营收异常而扭曲毛利率的迹象,正常。
毛利率波动 最近年份毛利率为 57.92%
,近5
年毛利率年化增幅-4.03%
,
公司当前毛率水平较高,趋势平稳,反映了公司经营获利能力良好且稳定,正常。
毛利率与行业地位 最近5
年公司上下游净占款占营收比平均为-43.52%
,
被上下游公司无偿占用的资金占比未大幅变化,反映了公司在供应链中地位基本稳定,近5
年毛利率年化增幅-4.03%
,变化不大,两者不相悖,正常。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
于2017-11-16上市,最近5年公司营业外收入排雷数据(非年度数据不参与合计):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年合计 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
营业外收入(亿) 0.01 , 0.02 , 0.01 , 0.0 , 0.0 , 0.05 | 0.01 | 0.02 | 0.01 | 0.0 | 0.0 | 0.05 | 0.04 |
利润总额(亿) 0.84 , 0.94 , 1.09 , 1.19 , 1.29 , 0.68 | 0.84 | 0.94 | 1.09 | 1.19 | 1.29 | 0.68 | 5.35 |
营业外收入占比(%) 1.28 , 2.46 , 0.63 , 0.38 , 0.34 , 7.55 , 0.75 | 1.28 | 2.46 | 0.63 | 0.38 | 0.34 | 7.55 | 0.75 |
行业平均营业外收入(亿) 0.08 , 0.09 , 0.06 , 0.16 , 0.1 , 0.05 | 0.08 | 0.09 | 0.06 | 0.16 | 0.1 | 0.05 | 0.49 |
行业平均利润总额(亿) 4.18 , 1.39 , 7.26 , 4.6 , 5.9 , 3.97 | 4.18 | 1.39 | 7.26 | 4.6 | 5.9 | 3.97 | 23.33 |
行业营业外收入占比(%) 1.82 , 6.22 , 0.88 , 3.42 , 1.65 , 1.23 | 1.82 | 6.22 | 0.88 | 3.42 | 1.65 | 1.23 | 2.1 |
- 排雷结果:
-
营业外收入占比 最近
5年
营业外收入 占 利润总额 总计为0.75%
,占比极低,公司操纵营业外收入以美化利润可能性极低,正常。营业外收入历史表现 最近
5年
营业外收入占利润总额比过大(>10%)的年份有0
年,未发现历史年份存在雷形1情形,正常。 - 排雷说明:
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
于2017-11-16上市,最近5年某公司管理费用和销售费用排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
管理费用(亿) 0.42 , 0.43 , 0.53 , 0.53 , 0.58 , 0.31 | 0.42 | 0.43 | 0.53 | 0.53 | 0.58 | 0.31 | 0.5 |
销售费用(亿) 2.81 , 2.63 , 3.33 , 3.63 , 3.61 , 1.82 | 2.81 | 2.63 | 3.33 | 3.63 | 3.61 | 1.82 | 3.2 |
营业收入(亿) 6.11 , 6.7 , 8.87 , 9.74 , 9.81 , 4.55 , 8.25 | 6.11 | 6.7 | 8.87 | 9.74 | 9.81 | 4.55 | 8.25 |
2费占营收比(%) 52.92 , 45.59 , 43.51 , 42.71 , 42.7 , 46.88 , 44.85 | 52.92 | 45.59 | 43.51 | 42.71 | 42.7 | 46.88 | 44.85 |
所在行业2费占营收比(%) 30.71 , 29.52 , 30.46 , 29.37 , 29.43 , 26.27 , 29.89 | 30.71 | 29.52 | 30.46 | 29.37 | 29.43 | 26.27 | 29.89 |
管理费用和销售费用 公司最近年份占营业收入比例为 42.7%
,
显著高于同行平均水平(29.43%),
财务内控和成本控制或弱于同行,或有操纵,注意分析辨别。
2费历史表现
最近5年
管理费用和销售费用占比(2费率)大幅度下降,且大幅低于同行水平的年份有0
年,未发现历史年份2费率异常下降情形,正常。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
于2017-11-16上市,最近5年公司营业外支出排雷数据(非年度数据不参与合计计算):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年合计 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
营业外支出(亿) 0.04 , 0.03 , 0.04 , 0.04 , 0.06 , 0.0 | 0.04 | 0.03 | 0.04 | 0.04 | 0.06 | 0.0 | 0.21 |
利润总额(亿) 0.84 , 0.94 , 1.09 , 1.19 , 1.29 , 0.68 | 0.84 | 0.94 | 1.09 | 1.19 | 1.29 | 0.68 | 5.35 |
营业外支出占比(%) 4.63 , 2.97 , 3.84 , 3.61 , 4.68 , 0.4 , 3.93 | 4.63 | 2.97 | 3.84 | 3.61 | 4.68 | 0.4 | 3.93 |
行业平均营业外支出(亿) 0.15 , 0.2 , 0.41 , 0.23 , 0.14 , 0.04 | 0.15 | 0.2 | 0.41 | 0.23 | 0.14 | 0.04 | 1.13 |
行业平均利润总额(亿) 4.18 , 1.39 , 7.26 , 4.6 , 5.9 , 3.97 | 4.18 | 1.39 | 7.26 | 4.6 | 5.9 | 3.97 | 23.33 |
行业营业外支出占比(%) 1.82 , 6.22 , 0.88 , 3.42 , 1.65 , 1.23 | 1.82 | 6.22 | 0.88 | 3.42 | 1.65 | 1.23 | 4.84 |
营业外支出占比
最近5年
营业外支出 占 利润总额 总计为 3.93%
,占比中偏低,公司操纵营业外支出可能性低。
营业外支出历史表现
最近5年
营业外支出占利润总额比过大(>10%)的年份有0
年,未发现历史年份营业外支出存在异常的情形,正常。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
于2017-11-16上市,最近5年公司资产减值损失和信用减值损失排雷数据(非年度数据不参与合计):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年合计 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
资产减值损失(亿) 0.02 , 0.03 , 0.0 , 0.0 , 0.01 | 0.02 | 0.03 | 0.0 | 0.0 | 0.01 | 0.0 | 0.06 |
信用减值损失(亿) 0.03 , 0.02 , 0.06 , 0.04 , 0.04 | 0.03 | 0.02 | 0.06 | 0.04 | 0.04 | 0.05 | 0.19 |
减值损失合计增幅(%) 150.0 , 0.0 , 20.0 , -33.33 , 25.0 | 150.0 | 0.0 | 20.0 | -33.33 | 25.0 | 0.0 | 20.11(年化) |
营业利润(亿) 0.86 , 0.95 , 1.13 , 1.23 , 1.35 | 0.86 | 0.95 | 1.13 | 1.23 | 1.35 | 0.63 | 5.52 |
营业利润增幅(%) 30.3 , 10.47 , 18.95 , 8.85 , 9.76 | 30.3 | 10.47 | 18.95 | 8.85 | 9.76 | -53.33 | 15.39(年化) |
减值损失占营业利润比(%) 5.25 , 5.36 , 4.99 , 3.83 , 3.63 | 5.25 | 5.36 | 4.99 | 3.83 | 3.63 | 8.82 | 4.53 |
财务洗澡 最近5年
,资产减值损失和信用减值损失大幅提高(>50%),同时营业利润大幅下降(<-20%)的年份有0
年,
未发现利用减值损失对财务大洗澡嫌疑,正常。
累计占比 最近5年
,资产减值损失和信用减值损失合计 占营业利润合计 4.53%
,
占比不高,正常。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。