就 x中设计 利润表多年以来的 营业收入、营业外收入、管理和销售费用、资产减值损失
等5个方面全方位排雷。
于2016-09-08上市,最近5年公司营收相关排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
营业收入(亿) 25.11 , 18.93 , 19.05 , 10.96 , 10.94 , 5.16 | 25.11 | 18.93 | 19.05 | 10.96 | 10.94 | 5.16 | 17.0 |
营收增幅(%) 9.17 , -24.62 , 0.62 , -42.46 , -0.18 , -1.75 | 9.17 | -24.62 | 0.62 | -42.46 | -0.18 | -1.75 | -13.81(年化) |
毛利率(%) 19.55 , 21.01 , 22.48 , 22.39 , 21.32 , 33.84 | 19.55 | 21.01 | 22.48 | 22.39 | 21.32 | 33.84 | 21.35 |
毛利率增幅(%) -11.02 , 7.47 , 7.0 , -0.4 , -4.78 , 58.72 | -11.02 | 7.47 | 7.0 | -0.4 | -4.78 | 58.72 | -0.6(年化) |
所在行业毛利率(%) 17.59 , 16.55 , 13.35 , 10.96 , 12.28 , 12.36 | 17.59 | 16.55 | 13.35 | 10.96 | 12.28 | 12.36 | 14.15 |
下游占款-被占(亿) 18.75 , 17.07 , 15.11 , 11.51 , 8.64 , 8.18 | 18.75 | 17.07 | 15.11 | 11.51 | 8.64 | 8.18 | 14.22 |
上游占款-占有(亿) 7.96 , 6.61 , 6.85 , 6.71 , 6.66 , 6.33 | 7.96 | 6.61 | 6.85 | 6.71 | 6.66 | 6.33 | 6.96 |
上下游净占款(亿) -10.79 , -10.46 , -8.26 , -4.81 , -1.98 , -1.84 | -10.79 | -10.46 | -8.26 | -4.81 | -1.98 | -1.84 | -7.26 |
上下游净占款占比(%) -42.96 , -55.23 , -43.36 , -43.87 , -18.1 , -35.74 | -42.96 | -55.23 | -43.36 | -43.87 | -18.1 | -35.74 | -42.71 |
营收与毛利率
最近5
年,营收大幅增长(>20%),同时毛利率突然增加(>50%),且明显超过同行毛利率水平(>20%)的有0
个年份,毛利率与营收、行业毛利率没有明显背离情形,未发现营收异常而扭曲毛利率的迹象,正常。
毛利率波动 最近年份毛利率为 21.32%
,近5
年毛利率年化增幅-0.6%
,
公司毛率水平趋势平稳,正常。
毛利率与行业地位 最近5
年公司上下游净占款占营收比平均为-42.71%
,
被上下游公司无偿占用的资金占比显著减少
,反映了公司在供应链中地位明显上升,近5
年毛利率变化不大(年化-0.6%
),两者不相悖,正常。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
于2016-09-08上市,最近5年某公司营业外收入排雷数据(非年度数据不参与合计):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年合计 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
营业外收入(亿) 0.0 , 0.0 , 0.0 , 0.0 , 0.01 , 0.01 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.01 | 0.01 | 0.01 |
利润总额(亿) 1.6 , 0.36 , 0.21 , -1.94 , -0.43 , 0.8 | 1.6 | 0.36 | 0.21 | -1.94 | -0.43 | 0.8 | -0.2 |
营业外收入占比(%) 0.01 , 0.45 , 0.3 , -0.17 , -1.39 , 1.25 , -5.0 | 0.01 | 0.45 | 0.3 | -0.17 | -1.39 | 1.25 | -5.0 |
行业平均营业外收入(亿) 0.09 , 0.03 , 0.05 , 0.04 , 0.03 , 0.01 | 0.09 | 0.03 | 0.05 | 0.04 | 0.03 | 0.01 | 0.24 |
行业平均利润总额(亿) 2.88 , 2.16 , -8.62 , -4.18 , 0.3 , -0.05 | 2.88 | 2.16 | -8.62 | -4.18 | 0.3 | -0.05 | -7.46 |
行业营业外收入占比(%) 3.02 , 1.55 , -0.6 , -0.93 , 10.42 , -18.82 | 3.02 | 1.55 | -0.6 | -0.93 | 10.42 | -18.82 | -3.22 |
- 排雷结果:
-
营业外收入占比 最近
5年
营业外收入 占 利润总额 总计为-5.0%
,占比中偏大,公司营业外收入 长期 占利润一定的比例,或存在雷形1情形,注意分析辨别。营业外收入历史表现 最近
5年
营业外收入占利润总额比过大(>10%)的年份有0
年,未发现历史年份存在雷形1情形,正常。 - 排雷说明:
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
于2016-09-08上市,最近5年公司管理费用和销售费用排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
管理费用(亿) 1.11 , 1.02 , 1.07 , 1.0 , 1.09 , 0.57 | 1.11 | 1.02 | 1.07 | 1.0 | 1.09 | 0.57 | 1.06 |
销售费用(亿) 0.4 , 0.3 , 0.27 , 0.28 , 0.29 , 0.15 | 0.4 | 0.3 | 0.27 | 0.28 | 0.29 | 0.15 | 0.31 |
营业收入(亿) 25.11 , 18.93 , 19.05 , 10.96 , 10.94 , 5.16 , 17.0 | 25.11 | 18.93 | 19.05 | 10.96 | 10.94 | 5.16 | 17.0 |
2费占营收比(%) 6.01 , 6.94 , 7.04 , 11.68 , 12.65 , 13.99 , 8.06 | 6.01 | 6.94 | 7.04 | 11.68 | 12.65 | 13.99 | 8.06 |
所在行业2费占营收比(%) 6.06 , 5.55 , 5.8 , 6.71 , 6.57 , 6.68 , 6.11 | 6.06 | 5.55 | 5.8 | 6.71 | 6.57 | 6.68 | 6.11 |
管理费用和销售费用 公司最近年份占营业收入比例为 12.65%
,
近5
年没有大幅度波动,与同行平均水平(6.57%)相差不大,正常。
2费历史表现
最近5年
管理费用和销售费用占比(2费率)大幅度下降,且大幅低于同行水平的年份有0
年,未发现历史年份2费率异常下降情形,正常。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
于2016-09-08上市,最近5年某公司营业外支出排雷数据(非年度数据不参与合计计算):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年合计 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
营业外支出(亿) 0.01 , 0.0 , 0.0 , 0.02 , 0.02 , 0.0 | 0.01 | 0.0 | 0.0 | 0.02 | 0.02 | 0.0 | 0.05 |
利润总额(亿) 1.6 , 0.36 , 0.21 , -1.94 , -0.43 , 0.8 | 1.6 | 0.36 | 0.21 | -1.94 | -0.43 | 0.8 | -0.2 |
营业外支出占比(%) 0.44 , 0.51 , 0.87 , -1.27 , -5.79 , 0.26 , -25.0 | 0.44 | 0.51 | 0.87 | -1.27 | -5.79 | 0.26 | -25.0 |
行业平均营业外支出(亿) 0.11 , 0.04 , 0.06 , 0.06 , 0.48 , 0.11 | 0.11 | 0.04 | 0.06 | 0.06 | 0.48 | 0.11 | 0.75 |
行业平均利润总额(亿) 2.88 , 2.16 , -8.62 , -4.18 , 0.3 , -0.05 | 2.88 | 2.16 | -8.62 | -4.18 | 0.3 | -0.05 | -7.46 |
行业营业外支出占比(%) 3.02 , 1.55 , -0.6 , -0.93 , 10.42 , -18.82 | 3.02 | 1.55 | -0.6 | -0.93 | 10.42 | -18.82 | -10.05 |
营业外支出占比
最近5年
营业外支出 占 利润总额 总计为 -25.0%
,占比过大,或有异常,注意分析辨别。
营业外支出历史表现
最近5年
营业外支出占利润总额比过大(>10%)的年份有0
年,未发现历史年份营业外支出存在异常的情形,正常。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
于2016-09-08上市,最近5年某公司资产减值损失和信用减值损失排雷数据(非年度数据不参与合计):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年合计 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
资产减值损失(亿) 0.0 , 0.98 , 0.84 , 0.95 , -0.26 | 0.0 | 0.98 | 0.84 | 0.95 | -0.26 | -0.57 | 2.51 |
信用减值损失(亿) 0.41 , 0.02 , 0.61 , 0.96 , 0.66 | 0.41 | 0.02 | 0.61 | 0.96 | 0.66 | 0.39 | 2.66 |
减值损失合计增幅(%) -67.2 , 143.9 , 45.0 , 31.72 , -79.06 | -67.2 | 143.9 | 45.0 | 31.72 | -79.06 | -145.0 | -20.38(年化) |
营业利润(亿) 1.6 , 0.36 , 0.21 , -1.92 , -0.41 | 1.6 | 0.36 | 0.21 | -1.92 | -0.41 | 0.8 | -0.16 |
营业利润增幅(%) 22.14 , -77.5 , -41.67 , -1014.29 , 78.65 | 22.14 | -77.5 | -41.67 | -1014.29 | 78.65 | 295.12 | -221.23(年化) |
减值损失占营业利润比(%) 25.62 , 281.92 , 674.46 , -99.34 , -96.73 | 25.62 | 281.92 | 674.46 | -99.34 | -96.73 | -21.78 | -3231.25 |
财务洗澡 最近5年
,资产减值损失和信用减值损失大幅提高(>50%),同时营业利润大幅下降(<-20%)的年份有1
年,
即2020年份,存在利用减值损失对财务大洗澡嫌疑,注意分析辨别。
累计占比 最近5年
,资产减值损失和信用减值损失合计 占营业利润合计 -3231.25%
,
多年来的合计占比较大,或有异常,注意分析辨别。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。