就 x科股份 利润表多年以来的 营业收入、营业外收入、管理和销售费用、资产减值损失
等5个方面全方位排雷。
于2015-06-29上市,最近5年公司营收相关排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
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营业收入(亿) 28.99 , 25.2 , 19.26 , 9.18 , 10.25 , 2.84 | 28.99 | 25.2 | 19.26 | 9.18 | 10.25 | 2.84 | 18.58 |
营收增幅(%) 1.73 , -13.06 , -23.57 , -52.36 , 11.73 , -43.34 | 1.73 | -13.06 | -23.57 | -52.36 | 11.73 | -43.34 | -18.49(年化) |
毛利率(%) 19.68 , 21.9 , 15.32 , 22.29 , 18.04 , 21.86 | 19.68 | 21.9 | 15.32 | 22.29 | 18.04 | 21.86 | 19.45 |
毛利率增幅(%) 1.97 , 11.28 , -30.05 , 45.5 , -19.07 , 21.18 | 1.97 | 11.28 | -30.05 | 45.5 | -19.07 | 21.18 | -1.34(年化) |
所在行业毛利率(%) 22.76 , 20.17 , 17.28 , 8.59 , 0.86 , 8.52 | 22.76 | 20.17 | 17.28 | 8.59 | 0.86 | 8.52 | 13.93 |
下游占款-被占(亿) 14.72 , 19.59 , 16.1 , 18.53 , 23.42 , 22.75 | 14.72 | 19.59 | 16.1 | 18.53 | 23.42 | 22.75 | 18.47 |
上游占款-占有(亿) 12.11 , 12.63 , 18.56 , 19.02 , 24.15 , 25.45 | 12.11 | 12.63 | 18.56 | 19.02 | 24.15 | 25.45 | 17.29 |
上下游净占款(亿) -2.61 , -6.96 , 2.45 , 0.49 , 0.74 , 2.7 | -2.61 | -6.96 | 2.45 | 0.49 | 0.74 | 2.7 | -1.18 |
上下游净占款占比(%) -9.01 , -27.64 , 12.74 , 5.36 , 7.17 , 95.07 | -9.01 | -27.64 | 12.74 | 5.36 | 7.17 | 95.07 | -6.35 |
营收与毛利率
最近5
年,营收大幅增长(>20%),同时毛利率突然增加(>50%),且明显超过同行毛利率水平(>20%)的有0
个年份,毛利率与营收、行业毛利率没有明显背离情形,未发现营收异常而扭曲毛利率的迹象,正常。
毛利率波动 最近年份毛利率为 18.04%
,近5
年毛利率年化增幅-1.34%
,
公司当前毛率水平低,反映了公司经营获利能力不足,也没有明显提升,关注后续变化。
毛利率与行业地位 最近5
年公司上下游净占款占营收比平均为-6.35%
,
被上下游公司无偿占用的资金占比显著减少
,反映了公司在供应链中地位明显上升,近5
年毛利率变化不大(年化-1.34%
),两者不相悖,正常。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
于2015-06-29上市,最近5年某公司营业外收入排雷数据(非年度数据不参与合计):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年合计 |
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营业外收入(亿) 0.0 , 0.03 , 0.01 , 0.12 , 0.23 , 0.35 | 0.0 | 0.03 | 0.01 | 0.12 | 0.23 | 0.35 | 0.39 |
利润总额(亿) 2.86 , 1.77 , -19.39 , -4.31 , -1.76 , 0.12 | 2.86 | 1.77 | -19.39 | -4.31 | -1.76 | 0.12 | -20.83 |
营业外收入占比(%) 0.02 , 1.52 , -0.06 , -2.85 , -12.77 , 289.35 , -1.87 | 0.02 | 1.52 | -0.06 | -2.85 | -12.77 | 289.35 | -1.87 |
行业平均营业外收入(亿) 0.07 , 0.05 , 0.03 , 0.03 , 0.05 , 0.02 | 0.07 | 0.05 | 0.03 | 0.03 | 0.05 | 0.02 | 0.23 |
行业平均利润总额(亿) -0.41 , -0.26 , -2.39 , -4.92 , -4.82 , -1.18 | -0.41 | -0.26 | -2.39 | -4.92 | -4.82 | -1.18 | -12.8 |
行业营业外收入占比(%) -16.05 , -19.41 , -1.09 , -0.58 , -1.06 , -1.75 | -16.05 | -19.41 | -1.09 | -0.58 | -1.06 | -1.75 | -1.8 |
- 排雷结果:
-
营业外收入占比 最近
5年
营业外收入 占 利润总额 总计为-1.87%
,占比极低,公司操纵营业外收入以美化利润可能性极低,正常。营业外收入历史表现 最近
5年
营业外收入占利润总额比过大(>10%)的年份有1
年,即2023
年份,存在营业外收入占比过大的情形(雷形1),注意分析辨别。 - 排雷说明:
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
于2015-06-29上市,最近5年公司管理费用和销售费用排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
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管理费用(亿) 1.24 , 1.58 , 1.6 , 1.19 , 1.28 , 0.38 | 1.24 | 1.58 | 1.6 | 1.19 | 1.28 | 0.38 | 1.38 |
销售费用(亿) 0.0 , 0.15 , 0.04 , 0.02 , 0.06 , 0.03 | 0.0 | 0.15 | 0.04 | 0.02 | 0.06 | 0.03 | 0.05 |
营业收入(亿) 28.99 , 25.2 , 19.26 , 9.18 , 10.25 , 2.84 , 18.58 | 28.99 | 25.2 | 19.26 | 9.18 | 10.25 | 2.84 | 18.58 |
2费占营收比(%) 4.29 , 6.88 , 8.52 , 13.17 , 13.06 , 14.21 , 7.7 | 4.29 | 6.88 | 8.52 | 13.17 | 13.06 | 14.21 | 7.7 |
所在行业2费占营收比(%) 8.93 , 7.29 , 8.16 , 11.58 , 15.17 , 15.46 , 9.49 | 8.93 | 7.29 | 8.16 | 11.58 | 15.17 | 15.46 | 9.49 |
管理费用和销售费用 公司最近年份占营业收入比例为 13.06%
,
近5
年没有大幅度波动,与同行平均水平(15.17%)相差不大,正常。
2费历史表现
最近5年
管理费用和销售费用占比(2费率)大幅度下降,且大幅低于同行水平的年份有0
年,未发现历史年份2费率异常下降情形,正常。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
于2015-06-29上市,最近5年公司营业外支出排雷数据(非年度数据不参与合计计算):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年合计 |
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营业外支出(亿) 0.02 , 0.03 , 0.66 , 0.1 , 0.02 , 0.01 | 0.02 | 0.03 | 0.66 | 0.1 | 0.02 | 0.01 | 0.83 |
利润总额(亿) 2.86 , 1.77 , -19.39 , -4.31 , -1.76 , 0.12 | 2.86 | 1.77 | -19.39 | -4.31 | -1.76 | 0.12 | -20.83 |
营业外支出占比(%) 0.54 , 1.8 , -3.39 , -2.3 , -0.95 , 10.76 , -3.98 | 0.54 | 1.8 | -3.39 | -2.3 | -0.95 | 10.76 | -3.98 |
行业平均营业外支出(亿) 0.08 , 0.05 , 0.09 , 0.29 , 0.11 , 0.01 | 0.08 | 0.05 | 0.09 | 0.29 | 0.11 | 0.01 | 0.62 |
行业平均利润总额(亿) -0.41 , -0.26 , -2.39 , -4.92 , -4.82 , -1.18 | -0.41 | -0.26 | -2.39 | -4.92 | -4.82 | -1.18 | -12.8 |
行业营业外支出占比(%) -16.05 , -19.41 , -1.09 , -0.58 , -1.06 , -1.75 | -16.05 | -19.41 | -1.09 | -0.58 | -1.06 | -1.75 | -4.84 |
营业外支出占比
最近5年
营业外支出 占 利润总额 总计为 -3.98%
,占比中偏低,公司操纵营业外支出可能性低。
营业外支出历史表现
最近5年
营业外支出占利润总额比过大(>10%)的年份有0
年,未发现历史年份营业外支出存在异常的情形,正常。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
于2015-06-29上市,最近5年某公司资产减值损失和信用减值损失排雷数据(非年度数据不参与合计):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年合计 |
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资产减值损失(亿) 0.04 , 0.09 , 3.43 , 4.31 , -0.44 | 0.04 | 0.09 | 3.43 | 4.31 | -0.44 | -0.39 | 7.43 |
信用减值损失(亿) 0.37 , 0.41 , 15.4 , -0.2 , 1.33 | 0.37 | 0.41 | 15.4 | -0.2 | 1.33 | -0.02 | 17.31 |
减值损失合计增幅(%) -18.0 , 21.95 , 3666.0 , -78.17 , -78.35 | -18.0 | 21.95 | 3666.0 | -78.17 | -78.35 | -146.07 | 12.22(年化) |
营业利润(亿) 2.87 , 1.78 , -18.75 , -4.33 , -1.97 | 2.87 | 1.78 | -18.75 | -4.33 | -1.97 | -0.22 | -20.4 |
营业利润增幅(%) -2.05 , -37.98 , -1153.37 , 76.91 , 54.5 | -2.05 | -37.98 | -1153.37 | 76.91 | 54.5 | 88.83 | -277.24(年化) |
减值损失占营业利润比(%) 14.34 , 28.19 , -100.42 , -94.81 , -45.24 | 14.34 | 28.19 | -100.42 | -94.81 | -45.24 | 184.25 | -121.27 |
财务洗澡 最近5年
,资产减值损失和信用减值损失大幅提高(>50%),同时营业利润大幅下降(<-20%)的年份有1
年,
即2021年份,存在利用减值损失对财务大洗澡嫌疑,注意分析辨别。
累计占比 最近5年
,资产减值损失和信用减值损失合计 占营业利润合计 -121.27%
,
多年来的合计占比较大,或有异常,注意分析辨别。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。