就 x黛科技 利润表多年以来的 营业收入、营业外收入、管理和销售费用、资产减值损失
等5个方面全方位排雷。
于2015-06-12上市,最近5年某公司营收相关排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
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营业收入(亿) 11.36 , 24.09 , 31.39 , 28.73 , 28.08 , 16.16 | 11.36 | 24.09 | 31.39 | 28.73 | 28.08 | 16.16 | 24.73 |
营收增幅(%) 31.05 , 112.01 , 30.3 , -8.47 , -2.29 , 27.35 | 31.05 | 112.01 | 30.3 | -8.47 | -2.29 | 27.35 | 26.49(年化) |
毛利率(%) 8.92 , 13.11 , 18.15 , 17.67 , 11.99 , 12.28 | 8.92 | 13.11 | 18.15 | 17.67 | 11.99 | 12.28 | 13.97 |
毛利率增幅(%) -48.68 , 46.97 , 38.44 , -2.64 , -32.14 , 2.42 | -48.68 | 46.97 | 38.44 | -2.64 | -32.14 | 2.42 | -7.16(年化) |
所在行业毛利率(%) 13.48 , 16.14 , 21.23 , 10.37 , 12.22 , 13.19 | 13.48 | 16.14 | 21.23 | 10.37 | 12.22 | 13.19 | 14.69 |
下游占款-被占(亿) 5.15 , 6.39 , 8.79 , 6.86 , 8.98 , 10.34 | 5.15 | 6.39 | 8.79 | 6.86 | 8.98 | 10.34 | 7.23 |
上游占款-占有(亿) 5.05 , 8.55 , 10.13 , 9.78 , 13.28 , 12.92 | 5.05 | 8.55 | 10.13 | 9.78 | 13.28 | 12.92 | 9.36 |
上下游净占款(亿) -0.1 , 2.16 , 1.34 , 2.92 , 4.3 , 2.58 | -0.1 | 2.16 | 1.34 | 2.92 | 4.3 | 2.58 | 2.12 |
上下游净占款占比(%) -0.9 , 8.96 , 4.28 , 10.18 , 15.31 , 15.99 | -0.9 | 8.96 | 4.28 | 10.18 | 15.31 | 15.99 | 8.57 |
营收与毛利率
最近5
年,营收大幅增长(>20%),同时毛利率突然增加(>50%),且明显超过同行毛利率水平(>20%)的有0
个年份,毛利率与营收、行业毛利率没有明显背离情形,未发现营收异常而扭曲毛利率的迹象,正常。
毛利率波动 最近年份毛利率为 11.99%
,近5
年毛利率年化增幅-7.16%
,
公司当前毛率水平低,且趋势下降,反映了公司经营获利能力越发不足,关注后续变化。
毛利率与行业地位 最近5
年公司上下游净占款占营收比平均为8.57%
,
无偿占用上下游公司的资金占比显著增加
,反映了公司在供应链中地位明显上升,但近5
年毛利率却显著下降(年化-7.16%
),两者或矛盾背离,注意分析辨别。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
于2015-06-12上市,最近5年某公司营业外收入排雷数据(非年度数据不参与合计):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年合计 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
营业外收入(亿) 0.0 , 0.0 , 0.0 , 0.0 , 0.08 , 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.08 | 0.0 | 0.08 |
利润总额(亿) -2.04 , -0.25 , 2.61 , 2.24 , -3.83 , 0.69 | -2.04 | -0.25 | 2.61 | 2.24 | -3.83 | 0.69 | -1.27 |
营业外收入占比(%) -0.11 , -0.07 , 0.03 , 0.03 , -1.97 , 0.08 , -6.3 | -0.11 | -0.07 | 0.03 | 0.03 | -1.97 | 0.08 | -6.3 |
行业平均营业外收入(亿) 0.25 , 0.26 , 0.35 , 0.31 , 0.2 , 0.11 | 0.25 | 0.26 | 0.35 | 0.31 | 0.2 | 0.11 | 1.37 |
行业平均利润总额(亿) -1.53 , 3.31 , 15.7 , -1.83 , -3.04 , -0.03 | -1.53 | 3.31 | 15.7 | -1.83 | -3.04 | -0.03 | 12.61 |
行业营业外收入占比(%) -16.35 , 7.94 , 2.23 , -16.78 , -6.56 , -434.17 | -16.35 | 7.94 | 2.23 | -16.78 | -6.56 | -434.17 | 10.86 |
- 排雷结果:
-
营业外收入占比 最近
5年
营业外收入 占 利润总额 总计为-6.3%
,占比中偏大,公司营业外收入 长期 占利润一定的比例,或存在雷形1情形,注意分析辨别。营业外收入历史表现 最近
5年
营业外收入占利润总额比过大(>10%)的年份有0
年,未发现历史年份存在雷形1情形,正常。 - 排雷说明:
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
于2015-06-12上市,最近5年公司管理费用和销售费用排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
管理费用(亿) 0.88 , 0.99 , 1.02 , 1.18 , 1.03 , 0.46 | 0.88 | 0.99 | 1.02 | 1.18 | 1.03 | 0.46 | 1.02 |
销售费用(亿) 0.39 , 0.38 , 0.53 , 0.44 , 0.57 , 0.24 | 0.39 | 0.38 | 0.53 | 0.44 | 0.57 | 0.24 | 0.46 |
营业收入(亿) 11.36 , 24.09 , 31.39 , 28.73 , 28.08 , 16.16 , 24.73 | 11.36 | 24.09 | 31.39 | 28.73 | 28.08 | 16.16 | 24.73 |
2费占营收比(%) 11.19 , 5.7 , 4.94 , 5.64 , 5.69 , 4.3 , 5.98 | 11.19 | 5.7 | 4.94 | 5.64 | 5.69 | 4.3 | 5.98 |
所在行业2费占营收比(%) 6.75 , 6.18 , 5.12 , 5.19 , 5.4 , 5.23 , 5.59 | 6.75 | 6.18 | 5.12 | 5.19 | 5.4 | 5.23 | 5.59 |
管理费用和销售费用 公司最近年份占营业收入比例为 5.69%
,
近5
年没有大幅度波动,与同行平均水平(5.4%)相差不大,正常。
2费历史表现
最近5年
管理费用和销售费用占比(2费率)大幅度下降,且大幅低于同行水平的年份有0
年,未发现历史年份2费率异常下降情形,正常。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
于2015-06-12上市,最近5年某公司营业外支出排雷数据(非年度数据不参与合计计算):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年合计 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
营业外支出(亿) 0.01 , 0.02 , 0.02 , 0.04 , 0.04 , 0.0 | 0.01 | 0.02 | 0.02 | 0.04 | 0.04 | 0.0 | 0.13 |
利润总额(亿) -2.04 , -0.25 , 2.61 , 2.24 , -3.83 , 0.69 | -2.04 | -0.25 | 2.61 | 2.24 | -3.83 | 0.69 | -1.27 |
营业外支出占比(%) -0.59 , -7.61 , 0.7 , 2.01 , -0.99 , 0.24 , -10.24 | -0.59 | -7.61 | 0.7 | 2.01 | -0.99 | 0.24 | -10.24 |
行业平均营业外支出(亿) 0.12 , 0.26 , 0.22 , 0.35 , 0.17 , 0.07 | 0.12 | 0.26 | 0.22 | 0.35 | 0.17 | 0.07 | 1.12 |
行业平均利润总额(亿) -1.53 , 3.31 , 15.7 , -1.83 , -3.04 , -0.03 | -1.53 | 3.31 | 15.7 | -1.83 | -3.04 | -0.03 | 12.61 |
行业营业外支出占比(%) -16.35 , 7.94 , 2.23 , -16.78 , -6.56 , -434.17 | -16.35 | 7.94 | 2.23 | -16.78 | -6.56 | -434.17 | 8.88 |
营业外支出占比
最近5年
营业外支出 占 利润总额 总计为 -10.24%
,占比过大,或有异常,注意分析辨别。
营业外支出历史表现
最近5年
营业外支出占利润总额比过大(>10%)的年份有0
年,未发现历史年份营业外支出存在异常的情形,正常。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
于2015-06-12上市,最近5年某公司资产减值损失和信用减值损失排雷数据(非年度数据不参与合计):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年合计 |
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资产减值损失(亿) 0.72 , 0.33 , 0.7 , 0.52 , 4.61 | 0.72 | 0.33 | 0.7 | 0.52 | 4.61 | 0.15 | 6.88 |
信用减值损失(亿) 0.48 , 0.36 , -0.04 , -0.1 , 0.2 | 0.48 | 0.36 | -0.04 | -0.1 | 0.2 | 0.08 | 0.9 |
减值损失合计增幅(%) 3900.0 , -42.5 , -4.35 , -36.36 , 1045.24 | 3900.0 | -42.5 | -4.35 | -36.36 | 1045.24 | -95.22 | 176.06(年化) |
营业利润(亿) -2.03 , -0.23 , 2.63 , 2.28 , -3.87 | -2.03 | -0.23 | 2.63 | 2.28 | -3.87 | 0.69 | -1.22 |
营业利润增幅(%) -1945.45 , 88.67 , 1243.48 , -13.31 , -269.74 | -1945.45 | 88.67 | 1243.48 | -13.31 | -269.74 | 117.83 | 269.45(年化) |
减值损失占营业利润比(%) -59.11 , -296.06 , 25.32 , 18.41 , -124.16 | -59.11 | -296.06 | 25.32 | 18.41 | -124.16 | 33.43 | -637.7 |
财务洗澡 最近5年
,资产减值损失和信用减值损失大幅提高(>50%),同时营业利润大幅下降(<-20%)的年份有2
年,
即2019、2023年份,存在利用减值损失对财务大洗澡嫌疑,注意分析辨别。
累计占比 最近5年
,资产减值损失和信用减值损失合计 占营业利润合计 -637.7%
,
多年来的合计占比较大,或有异常,注意分析辨别。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。