就 xST龙 利润表多年以来的 营业收入、营业外收入、管理和销售费用、资产减值损失
等5个方面全方位排雷。
于2015-03-24上市,最近5年某公司营收相关排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
营业收入(亿) 2.75 , 2.54 , 7.03 , 1.23 , 0.87 , 0.39 | 2.75 | 2.54 | 7.03 | 1.23 | 0.87 | 0.39 | 2.88 |
营收增幅(%) -18.06 , -7.72 , 176.55 , -82.5 , -29.56 , -9.66 | -18.06 | -7.72 | 176.55 | -82.5 | -29.56 | -9.66 | -23.75(年化) |
毛利率(%) 82.47 , 79.79 , 31.07 , 79.2 , 60.89 , 72.07 | 82.47 | 79.79 | 31.07 | 79.2 | 60.89 | 72.07 | 66.68 |
毛利率增幅(%) -8.5 , -3.25 , -61.06 , 154.91 , -23.12 , 18.36 | -8.5 | -3.25 | -61.06 | 154.91 | -23.12 | 18.36 | -7.54(年化) |
所在行业毛利率(%) 42.99 , 42.34 , 44.64 , 43.94 , 44.1 , 43.02 | 42.99 | 42.34 | 44.64 | 43.94 | 44.1 | 43.02 | 43.6 |
下游占款-被占(亿) 0.35 , 0.47 , 0.38 , 0.21 , 0.14 , 0.19 | 0.35 | 0.47 | 0.38 | 0.21 | 0.14 | 0.19 | 0.31 |
上游占款-占有(亿) 0.17 , 0.18 , 0.16 , 0.12 , 0.1 , 0.1 | 0.17 | 0.18 | 0.16 | 0.12 | 0.1 | 0.1 | 0.15 |
上下游净占款(亿) -0.19 , -0.3 , -0.22 , -0.09 , -0.04 , -0.09 | -0.19 | -0.3 | -0.22 | -0.09 | -0.04 | -0.09 | -0.17 |
上下游净占款占比(%) -6.83 , -11.69 , -3.14 , -7.33 , -4.52 , -23.2 | -6.83 | -11.69 | -3.14 | -7.33 | -4.52 | -23.2 | -5.9 |
营收与毛利率
最近5
年,营收大幅增长(>20%),同时毛利率突然增加(>50%),且明显超过同行毛利率水平(>20%)的有0
个年份,毛利率与营收、行业毛利率没有明显背离情形,未发现营收异常而扭曲毛利率的迹象,正常。
毛利率波动 最近年份毛利率为 60.89%
,近5
年毛利率年化增幅-7.54%
,
公司毛利率水平高,但年度间毛利率波动较大,公司经营获利能力强但高位大幅波动,分析辨别大幅波动的原因。
毛利率与行业地位 最近5
年公司上下游净占款占营收比平均为-5.9%
,
被上下游公司无偿占用的资金占比未大幅变化,反映了公司在供应链中地位基本稳定,近5
年毛利率年化增幅-7.54%
,显著下降,两者不相悖,正常。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
于2015-03-24上市,最近5年公司营业外收入排雷数据(非年度数据不参与合计):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年合计 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
营业外收入(亿) 0.0 , 0.0 , 0.0 , 0.0 , 0.0 , 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 |
利润总额(亿) -0.22 , 0.07 , -0.06 , -0.69 , -0.82 , -0.07 | -0.22 | 0.07 | -0.06 | -0.69 | -0.82 | -0.07 | -1.72 |
营业外收入占比(%) -0.03 , 0.03 , -0.22 , -0.0 , -0.12 , -2.89 , -0.0 | -0.03 | 0.03 | -0.22 | -0.0 | -0.12 | -2.89 | -0.0 |
行业平均营业外收入(亿) 0.08 , 0.09 , 0.06 , 0.16 , 0.1 , 0.05 | 0.08 | 0.09 | 0.06 | 0.16 | 0.1 | 0.05 | 0.49 |
行业平均利润总额(亿) 4.18 , 1.39 , 7.26 , 4.6 , 5.9 , 3.97 | 4.18 | 1.39 | 7.26 | 4.6 | 5.9 | 3.97 | 23.33 |
行业营业外收入占比(%) 1.82 , 6.22 , 0.88 , 3.42 , 1.65 , 1.23 | 1.82 | 6.22 | 0.88 | 3.42 | 1.65 | 1.23 | 2.1 |
- 排雷结果:
-
营业外收入占比 最近
5年
营业外收入 占 利润总额 总计为-0.0%
,占比极低,公司操纵营业外收入以美化利润可能性极低,正常。营业外收入历史表现 最近
5年
营业外收入占利润总额比过大(>10%)的年份有0
年,未发现历史年份存在雷形1情形,正常。 - 排雷说明:
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
于2015-03-24上市,最近5年某公司管理费用和销售费用排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
管理费用(亿) 0.27 , 0.28 , 0.34 , 0.29 , 0.31 , 0.13 | 0.27 | 0.28 | 0.34 | 0.29 | 0.31 | 0.13 | 0.3 |
销售费用(亿) 1.82 , 1.58 , 1.65 , 0.8 , 0.65 , 0.24 | 1.82 | 1.58 | 1.65 | 0.8 | 0.65 | 0.24 | 1.3 |
营业收入(亿) 2.75 , 2.54 , 7.03 , 1.23 , 0.87 , 0.39 , 2.88 | 2.75 | 2.54 | 7.03 | 1.23 | 0.87 | 0.39 | 2.88 |
2费占营收比(%) 75.89 , 73.02 , 28.42 , 88.75 , 109.96 , 91.83 , 55.56 | 75.89 | 73.02 | 28.42 | 88.75 | 109.96 | 91.83 | 55.56 |
所在行业2费占营收比(%) 30.71 , 29.52 , 30.46 , 29.37 , 29.43 , 26.27 , 29.89 | 30.71 | 29.52 | 30.46 | 29.37 | 29.43 | 26.27 | 29.89 |
管理费用和销售费用 公司最近年份占营业收入比例为 109.96%
,
明显高于近5年
年均占比(55.56%),同时显著高于同行平均水平(29.43%),
且近5
年,2费占比不稳定,大幅波动,
财务内控和成本控制或不如同行,注意分析辨别。
2费历史表现
最近5年
管理费用和销售费用占比(2费率)大幅度下降,且大幅低于同行水平的年份有0
年,未发现历史年份2费率异常下降情形,正常。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
于2015-03-24上市,最近5年某公司营业外支出排雷数据(非年度数据不参与合计计算):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年合计 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
营业外支出(亿) 0.0 , 0.01 , 0.0 , 0.12 , 0.0 , 0.0 | 0.0 | 0.01 | 0.0 | 0.12 | 0.0 | 0.0 | 0.13 |
利润总额(亿) -0.22 , 0.07 , -0.06 , -0.69 , -0.82 , -0.07 | -0.22 | 0.07 | -0.06 | -0.69 | -0.82 | -0.07 | -1.72 |
营业外支出占比(%) -1.97 , 18.22 , -2.15 , -18.08 , -0.49 , -0.1 , -7.56 | -1.97 | 18.22 | -2.15 | -18.08 | -0.49 | -0.1 | -7.56 |
行业平均营业外支出(亿) 0.15 , 0.2 , 0.41 , 0.23 , 0.14 , 0.04 | 0.15 | 0.2 | 0.41 | 0.23 | 0.14 | 0.04 | 1.13 |
行业平均利润总额(亿) 4.18 , 1.39 , 7.26 , 4.6 , 5.9 , 3.97 | 4.18 | 1.39 | 7.26 | 4.6 | 5.9 | 3.97 | 23.33 |
行业营业外支出占比(%) 1.82 , 6.22 , 0.88 , 3.42 , 1.65 , 1.23 | 1.82 | 6.22 | 0.88 | 3.42 | 1.65 | 1.23 | 4.84 |
营业外支出占比
最近5年
营业外支出 占 利润总额 总计为 -7.56%
,占比中偏大,公司营业外支出 长期 占利润一定的比例,或有异常,注意分析辨别。
营业外支出历史表现
最近5年
营业外支出占利润总额比过大(>10%)的年份有2
年,即2020、2022
年份,多年存在营业外支出占比过大的情形,注意分析辨别。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
于2015-03-24上市,最近5年某公司资产减值损失和信用减值损失排雷数据(非年度数据不参与合计):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年合计 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
资产减值损失(亿) 0.35 , 0.02 , 0.02 , 0.3 , 0.27 | 0.35 | 0.02 | 0.02 | 0.3 | 0.27 | 0.0 | 0.96 |
信用减值损失(亿) -0.0 , 0.01 , 0.1 , 0.0 , 0.0 | -0.0 | 0.01 | 0.1 | 0.0 | 0.0 | 0.01 | 0.11 |
减值损失合计增幅(%) 0 , -91.43 , 300.0 , 150.0 , -10.0 | 0 | -91.43 | 300.0 | 150.0 | -10.0 | -96.3 | -5.06(年化) |
营业利润(亿) -0.22 , 0.09 , -0.05 , -0.56 , -0.82 | -0.22 | 0.09 | -0.05 | -0.56 | -0.82 | -0.07 | -1.56 |
营业利润增幅(%) -229.41 , 140.91 , -155.56 , -1020.0 , -46.43 | -229.41 | 140.91 | -155.56 | -1020.0 | -46.43 | 91.46 | -253.55(年化) |
减值损失占营业利润比(%) -157.79 , 31.29 , -221.07 , -54.49 , -32.43 | -157.79 | 31.29 | -221.07 | -54.49 | -32.43 | -14.75 | -68.59 |
财务洗澡 最近5年
,资产减值损失和信用减值损失大幅提高(>50%),同时营业利润大幅下降(<-20%)的年份有2
年,
即2021、2022年份,存在利用减值损失对财务大洗澡嫌疑,注意分析辨别。
累计占比 最近5年
,资产减值损失和信用减值损失合计 占营业利润合计 -68.59%
,
多年来的合计占比较大,或有异常,注意分析辨别。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。