就 x美传媒 利润表多年以来的 营业收入、营业外收入、管理和销售费用、资产减值损失
等5个方面全方位排雷。
于2014-01-23上市,最近5年某公司营收相关排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
营业收入(亿) 29.97 , 39.61 , 44.51 , 41.86 , 55.59 , 28.06 | 29.97 | 39.61 | 44.51 | 41.86 | 55.59 | 28.06 | 42.31 |
营收增幅(%) -43.27 , 32.15 , 12.37 , -5.95 , 32.8 , 3.18 | -43.27 | 32.15 | 12.37 | -5.95 | 32.8 | 3.18 | 1.02(年化) |
毛利率(%) 17.1 , 7.34 , 7.2 , 5.67 , 4.05 , 3.91 | 17.1 | 7.34 | 7.2 | 5.67 | 4.05 | 3.91 | 8.27 |
毛利率增幅(%) 51.46 , -57.08 , -1.91 , -21.25 , -28.57 , -3.46 | 51.46 | -57.08 | -1.91 | -21.25 | -28.57 | -3.46 | -18.54(年化) |
所在行业毛利率(%) 12.54 , 9.63 , 9.19 , 9.34 , 8.23 , 7.99 | 12.54 | 9.63 | 9.19 | 9.34 | 8.23 | 7.99 | 9.79 |
下游占款-被占(亿) 10.52 , 12.42 , 11.39 , 14.58 , 17.27 , 19.2 | 10.52 | 12.42 | 11.39 | 14.58 | 17.27 | 19.2 | 13.24 |
上游占款-占有(亿) 9.27 , 4.41 , 3.68 , 2.8 , 2.78 , 3.0 | 9.27 | 4.41 | 3.68 | 2.8 | 2.78 | 3.0 | 4.59 |
上下游净占款(亿) -1.25 , -8.01 , -7.7 , -11.78 , -14.49 , -16.2 | -1.25 | -8.01 | -7.7 | -11.78 | -14.49 | -16.2 | -8.65 |
上下游净占款占比(%) -4.17 , -20.23 , -17.31 , -28.14 , -26.07 , -57.72 | -4.17 | -20.23 | -17.31 | -28.14 | -26.07 | -57.72 | -20.44 |
营收与毛利率
最近5
年,营收大幅增长(>20%),同时毛利率突然增加(>50%),且明显超过同行毛利率水平(>20%)的有0
个年份,毛利率与营收、行业毛利率没有明显背离情形,未发现营收异常而扭曲毛利率的迹象,正常。
毛利率波动 最近年份毛利率为 4.05%
,近5
年毛利率年化增幅-18.54%
,
公司当前毛率水平低,且趋势下降,反映了公司经营获利能力越发不足,关注后续变化。
毛利率与行业地位 最近5
年公司上下游净占款占营收比平均为-20.44%
,
被上下游公司无偿占用的资金占比显著增加
,反映了公司在供应链中地位明显下降,同时近5
年毛利率显著下降(年化-18.54%
),两者相互印证,正常。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
于2014-01-23上市,最近5年公司营业外收入排雷数据(非年度数据不参与合计):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年合计 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
营业外收入(亿) 0.01 , 0.03 , 0.01 , 0.03 , 0.02 , 0.0 | 0.01 | 0.03 | 0.01 | 0.03 | 0.02 | 0.0 | 0.1 |
利润总额(亿) 0.75 , -11.31 , 0.82 , -3.75 , -1.2 , 0.04 | 0.75 | -11.31 | 0.82 | -3.75 | -1.2 | 0.04 | -14.69 |
营业外收入占比(%) 1.91 , -0.28 , 1.53 , -0.69 , -1.26 , 0.22 , -0.68 | 1.91 | -0.28 | 1.53 | -0.69 | -1.26 | 0.22 | -0.68 |
行业平均营业外收入(亿) 0.12 , 0.16 , 0.11 , 0.08 , 0.03 , 0.01 | 0.12 | 0.16 | 0.11 | 0.08 | 0.03 | 0.01 | 0.5 |
行业平均利润总额(亿) -0.19 , -1.56 , 0.69 , -1.05 , -0.69 , 0.28 | -0.19 | -1.56 | 0.69 | -1.05 | -0.69 | 0.28 | -2.8 |
行业营业外收入占比(%) -64.67 , -10.27 , 15.46 , -7.66 , -5.07 , 2.95 | -64.67 | -10.27 | 15.46 | -7.66 | -5.07 | 2.95 | -17.86 |
- 排雷结果:
-
营业外收入占比 最近
5年
营业外收入 占 利润总额 总计为-0.68%
,占比极低,公司操纵营业外收入以美化利润可能性极低,正常。营业外收入历史表现 最近
5年
营业外收入占利润总额比过大(>10%)的年份有0
年,未发现历史年份存在雷形1情形,正常。 - 排雷说明:
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
于2014-01-23上市,最近5年公司管理费用和销售费用排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
管理费用(亿) 1.37 , 0.88 , 0.92 , 1.01 , 0.94 , 0.35 | 1.37 | 0.88 | 0.92 | 1.01 | 0.94 | 0.35 | 1.02 |
销售费用(亿) 1.17 , 1.21 , 1.37 , 1.37 , 1.07 , 0.63 | 1.17 | 1.21 | 1.37 | 1.37 | 1.07 | 0.63 | 1.24 |
营业收入(亿) 29.97 , 39.61 , 44.51 , 41.86 , 55.59 , 28.06 , 42.31 | 29.97 | 39.61 | 44.51 | 41.86 | 55.59 | 28.06 | 42.31 |
2费占营收比(%) 8.47 , 5.27 , 5.15 , 5.67 , 3.61 , 3.47 , 5.34 | 8.47 | 5.27 | 5.15 | 5.67 | 3.61 | 3.47 | 5.34 |
所在行业2费占营收比(%) 7.49 , 6.29 , 6.27 , 6.62 , 6.24 , 5.99 , 6.55 | 7.49 | 6.29 | 6.27 | 6.62 | 6.24 | 5.99 | 6.55 |
管理费用和销售费用 公司最近年份占营业收入比例为 3.61%
,
近5
年没有大幅度波动,与同行平均水平(6.24%)相差不大,正常。
2费历史表现
最近5年
管理费用和销售费用占比(2费率)大幅度下降,且大幅低于同行水平的年份有0
年,未发现历史年份2费率异常下降情形,正常。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
于2014-01-23上市,最近5年公司营业外支出排雷数据(非年度数据不参与合计计算):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年合计 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
营业外支出(亿) 0.03 , 0.0 , 0.0 , 0.02 , 0.03 , 0.0 | 0.03 | 0.0 | 0.0 | 0.02 | 0.03 | 0.0 | 0.08 |
利润总额(亿) 0.75 , -11.31 , 0.82 , -3.75 , -1.2 , 0.04 | 0.75 | -11.31 | 0.82 | -3.75 | -1.2 | 0.04 | -14.69 |
营业外支出占比(%) 3.51 , -0.0 , 0.48 , -0.48 , -2.51 , 12.91 , -0.54 | 3.51 | -0.0 | 0.48 | -0.48 | -2.51 | 12.91 | -0.54 |
行业平均营业外支出(亿) 0.11 , 0.26 , 0.2 , 0.08 , 0.14 , -0.06 | 0.11 | 0.26 | 0.2 | 0.08 | 0.14 | -0.06 | 0.79 |
行业平均利润总额(亿) -0.19 , -1.56 , 0.69 , -1.05 , -0.69 , 0.28 | -0.19 | -1.56 | 0.69 | -1.05 | -0.69 | 0.28 | -2.8 |
行业营业外支出占比(%) -64.67 , -10.27 , 15.46 , -7.66 , -5.07 , 2.95 | -64.67 | -10.27 | 15.46 | -7.66 | -5.07 | 2.95 | -28.21 |
营业外支出占比
最近5年
营业外支出 占 利润总额 总计为 -0.54%
,占比极低,正常。
营业外支出历史表现
最近5年
营业外支出占利润总额比过大(>10%)的年份有0
年,未发现历史年份营业外支出存在异常的情形,正常。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
于2014-01-23上市,最近5年某公司资产减值损失和信用减值损失排雷数据(非年度数据不参与合计):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年合计 |
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资产减值损失(亿) 3.24 , 12.12 , 0.0 , 3.94 , 0.58 | 3.24 | 12.12 | 0.0 | 3.94 | 0.58 | -0.03 | 19.88 |
信用减值损失(亿) -1.25 , 0.07 , 0.16 , -0.09 , 0.43 | -1.25 | 0.07 | 0.16 | -0.09 | 0.43 | -0.06 | -0.68 |
减值损失合计增幅(%) -15.68 , 512.56 , -98.69 , 2306.25 , -73.77 | -15.68 | 512.56 | -98.69 | 2306.25 | -73.77 | -108.91 | -15.65(年化) |
营业利润(亿) 0.76 , -11.34 , 0.81 , -3.75 , -1.19 | 0.76 | -11.34 | 0.81 | -3.75 | -1.19 | 0.04 | -14.71 |
营业利润增幅(%) 15.15 , -1592.11 , 107.14 , -562.96 , 68.27 | 15.15 | -1592.11 | 107.14 | -562.96 | 68.27 | 103.36 | 208.02(年化) |
减值损失占营业利润比(%) 262.67 , -107.46 , 19.33 , -102.59 , -85.35 | 262.67 | -107.46 | 19.33 | -102.59 | -85.35 | -195.72 | -130.52 |
财务洗澡 最近5年
,资产减值损失和信用减值损失大幅提高(>50%),同时营业利润大幅下降(<-20%)的年份有2
年,
即2020、2022年份,存在利用减值损失对财务大洗澡嫌疑,注意分析辨别。
累计占比 最近5年
,资产减值损失和信用减值损失合计 占营业利润合计 -130.52%
,
多年来的合计占比较大,或有异常,注意分析辨别。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。