就 x洲股份 利润表多年以来的 营业收入、营业外收入、管理和销售费用、资产减值损失
等5个方面全方位排雷。
于2012-06-12上市,最近5年某公司营收相关排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
营业收入(亿) 60.63 , 36.0 , 49.68 , 49.93 , 37.16 , 13.57 | 60.63 | 36.0 | 49.68 | 49.93 | 37.16 | 13.57 | 46.68 |
营收增幅(%) -11.35 , -40.62 , 37.99 , 0.52 , -25.57 , -18.06 | -11.35 | -40.62 | 37.99 | 0.52 | -25.57 | -18.06 | -11.48(年化) |
毛利率(%) 12.45 , 2.19 , 7.21 , 5.71 , 3.3 , 3.89 | 12.45 | 2.19 | 7.21 | 5.71 | 3.3 | 3.89 | 6.17 |
毛利率增幅(%) -18.52 , -82.41 , 229.22 , -20.8 , -42.21 , 17.88 | -18.52 | -82.41 | 229.22 | -20.8 | -42.21 | 17.88 | -26.4(年化) |
所在行业毛利率(%) 12.52 , 11.09 , 9.47 , 8.74 , 10.0 , 12.91 | 12.52 | 11.09 | 9.47 | 8.74 | 10.0 | 12.91 | 10.36 |
下游占款-被占(亿) 21.45 , 24.93 , 21.58 , 22.79 , 18.8 , 17.31 | 21.45 | 24.93 | 21.58 | 22.79 | 18.8 | 17.31 | 21.91 |
上游占款-占有(亿) 13.77 , 11.56 , 11.62 , 6.37 , 5.55 , 7.29 | 13.77 | 11.56 | 11.62 | 6.37 | 5.55 | 7.29 | 9.77 |
上下游净占款(亿) -7.67 , -13.37 , -9.96 , -16.42 , -13.25 , -10.02 | -7.67 | -13.37 | -9.96 | -16.42 | -13.25 | -10.02 | -12.13 |
上下游净占款占比(%) -12.65 , -37.14 , -20.05 , -32.88 , -35.64 , -73.78 | -12.65 | -37.14 | -20.05 | -32.88 | -35.64 | -73.78 | -25.99 |
营收与毛利率
最近5
年,营收大幅增长(>20%),同时毛利率突然增加(>50%),且明显超过同行毛利率水平(>20%)的有0
个年份,毛利率与营收、行业毛利率没有明显背离情形,未发现营收异常而扭曲毛利率的迹象,正常。
毛利率波动 最近年份毛利率为 3.3%
,近5
年毛利率年化增幅-26.4%
,
公司当前毛率水平低,且趋势下降,反映了公司经营获利能力越发不足,关注后续变化。
毛利率与行业地位 最近5
年公司上下游净占款占营收比平均为-25.99%
,
被上下游公司无偿占用的资金占比显著增加
,反映了公司在供应链中地位明显下降,同时近5
年毛利率显著下降(年化-26.4%
),两者相互印证,正常。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
于2012-06-12上市,最近5年某公司营业外收入排雷数据(非年度数据不参与合计):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年合计 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
营业外收入(亿) 0.09 , 0.09 , 0.07 , 0.12 , 0.05 , 0.06 | 0.09 | 0.09 | 0.07 | 0.12 | 0.05 | 0.06 | 0.42 |
利润总额(亿) 2.2 , -9.92 , -0.02 , -1.01 , -4.4 , -0.41 | 2.2 | -9.92 | -0.02 | -1.01 | -4.4 | -0.41 | -13.15 |
营业外收入占比(%) 4.29 , -0.86 , -401.95 , -12.08 , -1.16 , -13.64 , -3.19 | 4.29 | -0.86 | -401.95 | -12.08 | -1.16 | -13.64 | -3.19 |
行业平均营业外收入(亿) 0.13 , 0.12 , 0.12 , 0.13 , 0.11 , 0.05 | 0.13 | 0.12 | 0.12 | 0.13 | 0.11 | 0.05 | 0.61 |
行业平均利润总额(亿) 4.95 , 1.82 , 6.28 , 2.25 , 1.07 , 1.01 | 4.95 | 1.82 | 6.28 | 2.25 | 1.07 | 1.01 | 16.37 |
行业营业外收入占比(%) 2.72 , 6.58 , 1.91 , 5.95 , 9.97 , 5.38 | 2.72 | 6.58 | 1.91 | 5.95 | 9.97 | 5.38 | 3.73 |
- 排雷结果:
-
营业外收入占比 最近
5年
营业外收入 占 利润总额 总计为-3.19%
,占比极低,公司操纵营业外收入以美化利润可能性极低,正常。营业外收入历史表现 最近
5年
营业外收入占利润总额比过大(>10%)的年份有2
年,即2021、2022
年份,多年存在营业外收入占比过大的情形(雷形1),注意分析辨别。 - 排雷说明:
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
于2012-06-12上市,最近5年公司管理费用和销售费用排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
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管理费用(亿) 2.87 , 2.3 , 2.28 , 2.18 , 2.15 , 0.84 | 2.87 | 2.3 | 2.28 | 2.18 | 2.15 | 0.84 | 2.36 |
销售费用(亿) 1.66 , 1.16 , 0.97 , 0.8 , 0.83 , 0.23 | 1.66 | 1.16 | 0.97 | 0.8 | 0.83 | 0.23 | 1.08 |
营业收入(亿) 60.63 , 36.0 , 49.68 , 49.93 , 37.16 , 13.57 , 46.68 | 60.63 | 36.0 | 49.68 | 49.93 | 37.16 | 13.57 | 46.68 |
2费占营收比(%) 7.47 , 9.63 , 6.53 , 5.96 , 8.0 , 7.86 , 7.37 | 7.47 | 9.63 | 6.53 | 5.96 | 8.0 | 7.86 | 7.37 |
所在行业2费占营收比(%) 7.68 , 7.0 , 5.18 , 4.84 , 5.61 , 6.77 , 5.88 | 7.68 | 7.0 | 5.18 | 4.84 | 5.61 | 6.77 | 5.88 |
管理费用和销售费用 公司最近年份占营业收入比例为 8.0%
,
近5
年没有大幅度波动,与同行平均水平(5.61%)相差不大,正常。
2费历史表现
最近5年
管理费用和销售费用占比(2费率)大幅度下降,且大幅低于同行水平的年份有0
年,未发现历史年份2费率异常下降情形,正常。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
于2012-06-12上市,最近5年某公司营业外支出排雷数据(非年度数据不参与合计计算):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年合计 |
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营业外支出(亿) 0.07 , 0.04 , 0.03 , 0.03 , 0.08 , 0.01 | 0.07 | 0.04 | 0.03 | 0.03 | 0.08 | 0.01 | 0.25 |
利润总额(亿) 2.2 , -9.92 , -0.02 , -1.01 , -4.4 , -0.41 | 2.2 | -9.92 | -0.02 | -1.01 | -4.4 | -0.41 | -13.15 |
营业外支出占比(%) 3.36 , -0.45 , -190.57 , -3.03 , -1.74 , -1.36 , -1.9 | 3.36 | -0.45 | -190.57 | -3.03 | -1.74 | -1.36 | -1.9 |
行业平均营业外支出(亿) 0.15 , 0.06 , 0.07 , 0.06 , 0.22 , 0.03 | 0.15 | 0.06 | 0.07 | 0.06 | 0.22 | 0.03 | 0.56 |
行业平均利润总额(亿) 4.95 , 1.82 , 6.28 , 2.25 , 1.07 , 1.01 | 4.95 | 1.82 | 6.28 | 2.25 | 1.07 | 1.01 | 16.37 |
行业营业外支出占比(%) 2.72 , 6.58 , 1.91 , 5.95 , 9.97 , 5.38 | 2.72 | 6.58 | 1.91 | 5.95 | 9.97 | 5.38 | 3.42 |
营业外支出占比
最近5年
营业外支出 占 利润总额 总计为 -1.9%
,占比中偏低,公司操纵营业外支出可能性低。
营业外支出历史表现
最近5年
营业外支出占利润总额比过大(>10%)的年份有1
年,即2021
年份,存在营业外支出占比过大的情形,注意分析辨别。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
于2012-06-12上市,最近5年某公司资产减值损失和信用减值损失排雷数据(非年度数据不参与合计):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年合计 |
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资产减值损失(亿) 0.15 , 5.47 , 0.07 , 0.17 , 1.19 | 0.15 | 5.47 | 0.07 | 0.17 | 1.19 | 0.0 | 7.05 |
信用减值损失(亿) -0.78 , 0.68 , -0.05 , 0.41 , 0.71 | -0.78 | 0.68 | -0.05 | 0.41 | 0.71 | 0.06 | 0.97 |
减值损失合计增幅(%) -130.73 , 1076.19 , -99.67 , 2800.0 , 227.59 | -130.73 | 1076.19 | -99.67 | 2800.0 | 227.59 | -96.84 | -202.53(年化) |
营业利润(亿) 2.18 , -9.97 , -0.05 , -1.1 , -4.38 | 2.18 | -9.97 | -0.05 | -1.1 | -4.38 | -0.46 | -13.32 |
营业利润增幅(%) -27.09 , -557.34 , 99.5 , -2100.0 , -298.18 | -27.09 | -557.34 | 99.5 | -2100.0 | -298.18 | 89.5 | -404.94(年化) |
减值损失占营业利润比(%) -28.98 , -61.76 , -28.68 , -52.55 , -43.31 | -28.98 | -61.76 | -28.68 | -52.55 | -43.31 | -12.8 | -60.21 |
财务洗澡 最近5年
,资产减值损失和信用减值损失大幅提高(>50%),同时营业利润大幅下降(<-20%)的年份有3
年,
即2020、2022、2023年份,存在利用减值损失对财务大洗澡嫌疑,注意分析辨别。
累计占比 最近5年
,资产减值损失和信用减值损失合计 占营业利润合计 -60.21%
,
多年来的合计占比较大,或有异常,注意分析辨别。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。