就 x上集团 利润表多年以来的 营业收入、营业外收入、管理和销售费用、资产减值损失
等5个方面全方位排雷。
于2011-06-28上市,最近5年某公司营收相关排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
营业收入(亿) 26.36 , 29.88 , 37.78 , 33.78 , 39.51 , 15.32 | 26.36 | 29.88 | 37.78 | 33.78 | 39.51 | 15.32 | 33.46 |
营收增幅(%) -9.16 , 13.33 , 26.47 , -10.6 , 16.96 , -24.41 | -9.16 | 13.33 | 26.47 | -10.6 | 16.96 | -24.41 | 6.36(年化) |
毛利率(%) 13.51 , 10.18 , 9.69 , 7.3 , 9.07 , 9.09 | 13.51 | 10.18 | 9.69 | 7.3 | 9.07 | 9.09 | 9.95 |
毛利率增幅(%) 12.3 , -24.65 , -4.81 , -24.66 , 24.25 , 0.22 | 12.3 | -24.65 | -4.81 | -24.66 | 24.25 | 0.22 | -5.49(年化) |
所在行业毛利率(%) 14.92 , 14.59 , 13.35 , 13.14 , 11.77 , 11.15 | 14.92 | 14.59 | 13.35 | 13.14 | 11.77 | 11.15 | 13.55 |
下游占款-被占(亿) 7.06 , 10.32 , 12.71 , 12.32 , 13.19 , 11.17 | 7.06 | 10.32 | 12.71 | 12.32 | 13.19 | 11.17 | 11.12 |
上游占款-占有(亿) 9.99 , 11.06 , 13.9 , 11.75 , 12.54 , 10.16 | 9.99 | 11.06 | 13.9 | 11.75 | 12.54 | 10.16 | 11.85 |
上下游净占款(亿) 2.93 , 0.73 , 1.19 , -0.57 , -0.64 , -1.01 | 2.93 | 0.73 | 1.19 | -0.57 | -0.64 | -1.01 | 0.73 |
上下游净占款占比(%) 11.12 , 2.46 , 3.14 , -1.68 , -1.63 , -6.62 | 11.12 | 2.46 | 3.14 | -1.68 | -1.63 | -6.62 | 2.18 |
营收与毛利率
最近5
年,营收大幅增长(>20%),同时毛利率突然增加(>50%),且明显超过同行毛利率水平(>20%)的有0
个年份,毛利率与营收、行业毛利率没有明显背离情形,未发现营收异常而扭曲毛利率的迹象,正常。
毛利率波动 最近年份毛利率为 9.07%
,近5
年毛利率年化增幅-5.49%
,
公司当前毛率水平低,且趋势下降,反映了公司经营获利能力越发不足,关注后续变化。
毛利率与行业地位 最近5
年公司上下游净占款占营收比平均为2.18%
,
无偿占用上下游公司的资金占比未大幅变化,反映了公司在供应链中地位基本稳定,近5
年毛利率年化增幅-5.49%
,显著下降,两者不相悖,正常。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
于2011-06-28上市,最近5年公司营业外收入排雷数据(非年度数据不参与合计):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年合计 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
营业外收入(亿) 0.0 , 0.02 , 0.01 , 0.0 , 0.01 , 0.01 | 0.0 | 0.02 | 0.01 | 0.0 | 0.01 | 0.01 | 0.04 |
利润总额(亿) 0.95 , 0.89 , 1.04 , 0.37 , 0.65 , 0.46 | 0.95 | 0.89 | 1.04 | 0.37 | 0.65 | 0.46 | 3.9 |
营业外收入占比(%) 0.01 , 2.16 , 0.57 , 0.75 , 1.98 , 1.12 , 1.03 | 0.01 | 2.16 | 0.57 | 0.75 | 1.98 | 1.12 | 1.03 |
行业平均营业外收入(亿) 0.06 , 0.03 , 0.05 , 0.03 , 0.05 , 0.04 | 0.06 | 0.03 | 0.05 | 0.03 | 0.05 | 0.04 | 0.22 |
行业平均利润总额(亿) 2.71 , 3.94 , 4.28 , 3.72 , 3.19 , 1.61 | 2.71 | 3.94 | 4.28 | 3.72 | 3.19 | 1.61 | 17.84 |
行业营业外收入占比(%) 2.23 , 0.83 , 1.26 , 0.86 , 1.45 , 2.45 | 2.23 | 0.83 | 1.26 | 0.86 | 1.45 | 2.45 | 1.23 |
- 排雷结果:
-
营业外收入占比 最近
5年
营业外收入 占 利润总额 总计为1.03%
,占比中偏低,公司操纵营业外收入以美化利润可能性低。营业外收入历史表现 最近
5年
营业外收入占利润总额比过大(>10%)的年份有0
年,未发现历史年份存在雷形1情形,正常。 - 排雷说明:
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
于2011-06-28上市,最近5年公司管理费用和销售费用排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
管理费用(亿) 0.55 , 0.51 , 0.59 , 0.67 , 0.83 , 0.42 | 0.55 | 0.51 | 0.59 | 0.67 | 0.83 | 0.42 | 0.63 |
销售费用(亿) 1.2 , 0.62 , 0.82 , 0.86 , 0.96 , 0.33 | 1.2 | 0.62 | 0.82 | 0.86 | 0.96 | 0.33 | 0.89 |
营业收入(亿) 26.36 , 29.88 , 37.78 , 33.78 , 39.51 , 15.32 , 33.46 | 26.36 | 29.88 | 37.78 | 33.78 | 39.51 | 15.32 | 33.46 |
2费占营收比(%) 6.65 , 3.79 , 3.72 , 4.53 , 4.54 , 4.85 , 4.54 | 6.65 | 3.79 | 3.72 | 4.53 | 4.54 | 4.85 | 4.54 |
所在行业2费占营收比(%) 4.57 , 3.85 , 3.4 , 3.68 , 3.54 , 3.74 , 3.74 | 4.57 | 3.85 | 3.4 | 3.68 | 3.54 | 3.74 | 3.74 |
管理费用和销售费用 公司最近年份占营业收入比例为 4.54%
,
近5
年没有大幅度波动,与同行平均水平(3.54%)相差不大,正常。
2费历史表现
最近5年
管理费用和销售费用占比(2费率)大幅度下降,且大幅低于同行水平的年份有0
年,未发现历史年份2费率异常下降情形,正常。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
于2011-06-28上市,最近5年某公司营业外支出排雷数据(非年度数据不参与合计计算):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年合计 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
营业外支出(亿) 0.01 , 0.01 , 0.01 , 0.04 , 0.02 , 0.01 | 0.01 | 0.01 | 0.01 | 0.04 | 0.02 | 0.01 | 0.09 |
利润总额(亿) 0.95 , 0.89 , 1.04 , 0.37 , 0.65 , 0.46 | 0.95 | 0.89 | 1.04 | 0.37 | 0.65 | 0.46 | 3.9 |
营业外支出占比(%) 1.34 , 0.61 , 0.9 , 10.88 , 2.84 , 2.09 , 2.31 | 1.34 | 0.61 | 0.9 | 10.88 | 2.84 | 2.09 | 2.31 |
行业平均营业外支出(亿) 0.03 , 0.03 , 0.06 , 0.03 , 0.06 , 0.02 | 0.03 | 0.03 | 0.06 | 0.03 | 0.06 | 0.02 | 0.21 |
行业平均利润总额(亿) 2.71 , 3.94 , 4.28 , 3.72 , 3.19 , 1.61 | 2.71 | 3.94 | 4.28 | 3.72 | 3.19 | 1.61 | 17.84 |
行业营业外支出占比(%) 2.23 , 0.83 , 1.26 , 0.86 , 1.45 , 2.45 | 2.23 | 0.83 | 1.26 | 0.86 | 1.45 | 2.45 | 1.18 |
营业外支出占比
最近5年
营业外支出 占 利润总额 总计为 2.31%
,占比中偏低,公司操纵营业外支出可能性低。
营业外支出历史表现
最近5年
营业外支出占利润总额比过大(>10%)的年份有1
年,即2022
年份,存在营业外支出占比过大的情形,注意分析辨别。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
于2011-06-28上市,最近5年某公司资产减值损失和信用减值损失排雷数据(非年度数据不参与合计):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年合计 |
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资产减值损失(亿) 0.08 , 0.03 , 0.12 , 0.06 , 0.03 | 0.08 | 0.03 | 0.12 | 0.06 | 0.03 | 0.19 | 0.32 |
信用减值损失(亿) 0.05 , 0.09 , 0.24 , 0.09 , 0.38 | 0.05 | 0.09 | 0.24 | 0.09 | 0.38 | -0.29 | 0.85 |
减值损失合计增幅(%) -43.48 , -7.69 , 200.0 , -58.33 , 173.33 | -43.48 | -7.69 | 200.0 | -58.33 | 173.33 | -124.39 | 12.26(年化) |
营业利润(亿) 0.96 , 0.88 , 1.04 , 0.41 , 0.65 | 0.96 | 0.88 | 1.04 | 0.41 | 0.65 | 0.46 | 3.94 |
营业利润增幅(%) 10.34 , -8.33 , 18.18 , -60.58 , 58.54 | 10.34 | -8.33 | 18.18 | -60.58 | 58.54 | -29.23 | -5.67(年化) |
减值损失占营业利润比(%) 13.34 , 13.1 , 34.67 , 37.8 , 63.0 | 13.34 | 13.1 | 34.67 | 37.8 | 63.0 | -22.3 | 29.7 |
财务洗澡 最近5年
,资产减值损失和信用减值损失大幅提高(>50%),同时营业利润大幅下降(<-20%)的年份有0
年,
未发现利用减值损失对财务大洗澡嫌疑,正常。
累计占比 最近5年
,资产减值损失和信用减值损失合计 占营业利润合计 29.7%
,
多年来的合计占比较大,或有异常,注意分析辨别。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。