就 x拓电子 利润表多年以来的 营业收入、营业外收入、管理和销售费用、资产减值损失
等5个方面全方位排雷。
于2011-06-10上市,最近5年公司营收相关排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
营业收入(亿) 12.45 , 8.2 , 9.66 , 9.24 , 6.58 , 3.33 | 12.45 | 8.2 | 9.66 | 9.24 | 6.58 | 3.33 | 9.23 |
营收增幅(%) -20.86 , -34.18 , 17.85 , -4.35 , -28.77 , 3.59 | -20.86 | -34.18 | 17.85 | -4.35 | -28.77 | 3.59 | -16.0(年化) |
毛利率(%) 44.43 , 34.76 , 32.54 , 36.22 , 36.44 , 38.75 | 44.43 | 34.76 | 32.54 | 36.22 | 36.44 | 38.75 | 36.88 |
毛利率增幅(%) 32.55 , -21.76 , -6.39 , 11.31 , 0.61 , 6.34 | 32.55 | -21.76 | -6.39 | 11.31 | 0.61 | 6.34 | 1.69(年化) |
所在行业毛利率(%) 26.4 , 23.68 , 23.7 , 21.71 , 20.73 , 20.66 | 26.4 | 23.68 | 23.7 | 21.71 | 20.73 | 20.66 | 23.24 |
下游占款-被占(亿) 9.21 , 7.97 , 8.26 , 7.97 , 7.01 , 7.22 | 9.21 | 7.97 | 8.26 | 7.97 | 7.01 | 7.22 | 8.08 |
上游占款-占有(亿) 7.08 , 6.2 , 6.94 , 6.16 , 4.92 , 4.9 | 7.08 | 6.2 | 6.94 | 6.16 | 4.92 | 4.9 | 6.26 |
上下游净占款(亿) -2.13 , -1.77 , -1.31 , -1.81 , -2.09 , -2.32 | -2.13 | -1.77 | -1.31 | -1.81 | -2.09 | -2.32 | -1.82 |
上下游净占款占比(%) -17.13 , -21.64 , -13.6 , -19.55 , -31.75 , -69.58 | -17.13 | -21.64 | -13.6 | -19.55 | -31.75 | -69.58 | -19.72 |
营收与毛利率
最近5
年,营收大幅增长(>20%),同时毛利率突然增加(>50%),且明显超过同行毛利率水平(>20%)的有0
个年份,毛利率与营收、行业毛利率没有明显背离情形,未发现营收异常而扭曲毛利率的迹象,正常。
毛利率波动 最近年份毛利率为 36.44%
,近5
年毛利率年化增幅1.69%
,
公司毛率水平趋势平稳,正常。
毛利率与行业地位 最近5
年公司上下游净占款占营收比平均为-19.72%
,
被上下游公司无偿占用的资金占比显著增加
,反映了公司在供应链中地位明显下降,近5
年毛利率变化不大(年化1.69%
),两者不明显相悖,正常。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
于2011-06-10上市,最近5年某公司营业外收入排雷数据(非年度数据不参与合计):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年合计 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
营业外收入(亿) 0.01 , 0.01 , 0.01 , 0.02 , 0.01 , 0.0 | 0.01 | 0.01 | 0.01 | 0.02 | 0.01 | 0.0 | 0.06 |
利润总额(亿) 2.06 , -1.64 , 0.27 , 0.06 , 0.03 , -0.04 | 2.06 | -1.64 | 0.27 | 0.06 | 0.03 | -0.04 | 0.78 |
营业外收入占比(%) 0.45 , -0.77 , 3.42 , 36.85 , 19.25 , -5.71 , 7.69 | 0.45 | -0.77 | 3.42 | 36.85 | 19.25 | -5.71 | 7.69 |
行业平均营业外收入(亿) 0.09 , 0.2 , 0.05 , 0.1 , 0.08 , 0.02 | 0.09 | 0.2 | 0.05 | 0.1 | 0.08 | 0.02 | 0.52 |
行业平均利润总额(亿) 0.02 , 0.67 , 1.57 , 0.53 , 0.47 , 0.4 | 0.02 | 0.67 | 1.57 | 0.53 | 0.47 | 0.4 | 3.26 |
行业营业外收入占比(%) 419.81 , 30.15 , 3.23 , 19.63 , 16.42 , 4.31 | 419.81 | 30.15 | 3.23 | 19.63 | 16.42 | 4.31 | 15.95 |
- 排雷结果:
-
营业外收入占比 最近
5年
营业外收入 占 利润总额 总计为7.69%
,占比中偏大,公司营业外收入 长期 占利润一定的比例,或存在雷形1情形,注意分析辨别。营业外收入历史表现 最近
5年
营业外收入占利润总额比过大(>10%)的年份有2
年,即2022、2023
年份,多年存在营业外收入占比过大的情形(雷形1),注意分析辨别。 - 排雷说明:
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
于2011-06-10上市,最近5年某公司管理费用和销售费用排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
管理费用(亿) 0.74 , 0.75 , 0.78 , 0.78 , 0.74 , 0.34 | 0.74 | 0.75 | 0.78 | 0.78 | 0.74 | 0.34 | 0.76 |
销售费用(亿) 1.57 , 1.15 , 1.32 , 1.34 , 1.24 , 0.58 | 1.57 | 1.15 | 1.32 | 1.34 | 1.24 | 0.58 | 1.32 |
营业收入(亿) 12.45 , 8.2 , 9.66 , 9.24 , 6.58 , 3.33 , 9.23 | 12.45 | 8.2 | 9.66 | 9.24 | 6.58 | 3.33 | 9.23 |
2费占营收比(%) 18.52 , 23.28 , 21.77 , 22.95 , 30.02 , 27.79 , 22.54 | 18.52 | 23.28 | 21.77 | 22.95 | 30.02 | 27.79 | 22.54 |
所在行业2费占营收比(%) 14.53 , 13.9 , 12.2 , 13.24 , 13.31 , 12.85 , 13.39 | 14.53 | 13.9 | 12.2 | 13.24 | 13.31 | 12.85 | 13.39 |
管理费用和销售费用 公司最近年份占营业收入比例为 30.02%
,
显著高于同行平均水平(13.31%),
财务内控和成本控制或弱于同行,或有操纵,注意分析辨别。
2费历史表现
最近5年
管理费用和销售费用占比(2费率)大幅度下降,且大幅低于同行水平的年份有0
年,未发现历史年份2费率异常下降情形,正常。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
于2011-06-10上市,最近5年某公司营业外支出排雷数据(非年度数据不参与合计计算):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年合计 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
营业外支出(亿) 0.02 , 0.01 , 0.0 , 0.13 , 0.03 , 0.0 | 0.02 | 0.01 | 0.0 | 0.13 | 0.03 | 0.0 | 0.19 |
利润总额(亿) 2.06 , -1.64 , 0.27 , 0.06 , 0.03 , -0.04 | 2.06 | -1.64 | 0.27 | 0.06 | 0.03 | -0.04 | 0.78 |
营业外支出占比(%) 1.17 , -0.38 , 1.29 , 238.6 , 107.15 , -8.76 , 24.36 | 1.17 | -0.38 | 1.29 | 238.6 | 107.15 | -8.76 | 24.36 |
行业平均营业外支出(亿) 0.16 , 0.14 , 0.1 , 0.12 , 0.15 , 0.02 | 0.16 | 0.14 | 0.1 | 0.12 | 0.15 | 0.02 | 0.67 |
行业平均利润总额(亿) 0.02 , 0.67 , 1.57 , 0.53 , 0.47 , 0.4 | 0.02 | 0.67 | 1.57 | 0.53 | 0.47 | 0.4 | 3.26 |
行业营业外支出占比(%) 419.81 , 30.15 , 3.23 , 19.63 , 16.42 , 4.31 | 419.81 | 30.15 | 3.23 | 19.63 | 16.42 | 4.31 | 20.55 |
营业外支出占比
最近5年
营业外支出 占 利润总额 总计为 24.36%
,占比过大,或有异常,注意分析辨别。
营业外支出历史表现
最近5年
营业外支出占利润总额比过大(>10%)的年份有2
年,即2022、2023
年份,多年存在营业外支出占比过大的情形,注意分析辨别。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
于2011-06-10上市,最近5年某公司资产减值损失和信用减值损失排雷数据(非年度数据不参与合计):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年合计 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
资产减值损失(亿) 0.05 , 1.73 , 0.06 , 0.39 , -0.03 | 0.05 | 1.73 | 0.06 | 0.39 | -0.03 | -0.03 | 2.2 |
信用减值损失(亿) 0.41 , 0.14 , 0.02 , 0.09 , -0.19 | 0.41 | 0.14 | 0.02 | 0.09 | -0.19 | 0.19 | 0.47 |
减值损失合计增幅(%) 64.29 , 306.52 , -95.72 , 500.0 , -145.83 | 64.29 | 306.52 | -95.72 | 500.0 | -145.83 | 172.73 | -195.3(年化) |
营业利润(亿) 2.07 , -1.65 , 0.27 , 0.17 , 0.06 | 2.07 | -1.65 | 0.27 | 0.17 | 0.06 | -0.04 | 0.92 |
营业利润增幅(%) 0.49 , -179.71 , 116.36 , -37.04 , -64.71 | 0.49 | -179.71 | 116.36 | -37.04 | -64.71 | -166.67 | -182.62(年化) |
减值损失占营业利润比(%) 21.99 , -113.17 , 30.76 , 280.39 , -393.88 | 21.99 | -113.17 | 30.76 | 280.39 | -393.88 | -389.37 | 290.22 |
财务洗澡 最近5年
,资产减值损失和信用减值损失大幅提高(>50%),同时营业利润大幅下降(<-20%)的年份有2
年,
即2020、2022年份,存在利用减值损失对财务大洗澡嫌疑,注意分析辨别。
累计占比 最近5年
,资产减值损失和信用减值损失合计 占营业利润合计 290.22%
,
多年来的合计占比较大,或有异常,注意分析辨别。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。