就 x名医药 利润表多年以来的 营业收入、营业外收入、管理和销售费用、资产减值损失
等5个方面全方位排雷。
于2011-05-20上市,最近5年公司营收相关排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
营业收入(亿) 5.68 , 2.77 , 4.03 , 3.57 , 4.3 , 2.11 | 5.68 | 2.77 | 4.03 | 3.57 | 4.3 | 2.11 | 4.07 |
营收增幅(%) -14.59 , -51.23 , 45.47 , -11.33 , 20.36 , 0.77 | -14.59 | -51.23 | 45.47 | -11.33 | 20.36 | 0.77 | -8.35(年化) |
毛利率(%) 86.94 , 80.38 , 78.69 , 78.66 , 80.6 , 80.65 | 86.94 | 80.38 | 78.69 | 78.66 | 80.6 | 80.65 | 81.05 |
毛利率增幅(%) 2.08 , -7.55 , -2.1 , -0.04 , 2.47 , 0.06 | 2.08 | -7.55 | -2.1 | -0.04 | 2.47 | 0.06 | -1.1(年化) |
所在行业毛利率(%) 81.46 , 82.76 , 81.79 , 78.78 , 80.43 , 80.04 | 81.46 | 82.76 | 81.79 | 78.78 | 80.43 | 80.04 | 81.04 |
下游占款-被占(亿) 5.38 , 3.37 , 2.82 , 1.99 , 1.54 , 1.54 | 5.38 | 3.37 | 2.82 | 1.99 | 1.54 | 1.54 | 3.02 |
上游占款-占有(亿) 0.33 , 0.16 , 0.46 , 0.71 , 0.77 , 0.41 | 0.33 | 0.16 | 0.46 | 0.71 | 0.77 | 0.41 | 0.49 |
上下游净占款(亿) -5.05 , -3.22 , -2.37 , -1.29 , -0.76 , -1.13 | -5.05 | -3.22 | -2.37 | -1.29 | -0.76 | -1.13 | -2.54 |
上下游净占款占比(%) -88.97 , -116.22 , -58.82 , -36.09 , -17.8 , -53.66 | -88.97 | -116.22 | -58.82 | -36.09 | -17.8 | -53.66 | -62.41 |
营收与毛利率
最近5
年,营收大幅增长(>20%),同时毛利率突然增加(>50%),且明显超过同行毛利率水平(>20%)的有0
个年份,毛利率与营收、行业毛利率没有明显背离情形,未发现营收异常而扭曲毛利率的迹象,正常。
毛利率波动 最近年份毛利率为 80.6%
,近5
年毛利率年化增幅-1.1%
,
公司当前毛率水平较高,趋势平稳,反映了公司经营获利能力良好且稳定,正常。
毛利率与行业地位 最近5
年公司上下游净占款占营收比平均为-62.41%
,
被上下游公司无偿占用的资金占比显著减少
,反映了公司在供应链中地位明显上升,近5
年毛利率变化不大(年化-1.1%
),两者不相悖,正常。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
于2011-05-20上市,最近5年某公司营业外收入排雷数据(非年度数据不参与合计):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年合计 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
营业外收入(亿) 0.0 , 0.01 , 0.09 , 0.0 , 0.0 , 0.02 | 0.0 | 0.01 | 0.09 | 0.0 | 0.0 | 0.02 | 0.1 |
利润总额(亿) 0.77 , -2.02 , 2.79 , 0.13 , -3.13 , -0.23 | 0.77 | -2.02 | 2.79 | 0.13 | -3.13 | -0.23 | -1.46 |
营业外收入占比(%) 0.17 , -0.67 , 3.08 , 0.26 , -0.07 , -7.42 , -6.85 | 0.17 | -0.67 | 3.08 | 0.26 | -0.07 | -7.42 | -6.85 |
行业平均营业外收入(亿) 0.01 , 0.03 , 0.02 , 0.02 , 0.78 , 0.0 | 0.01 | 0.03 | 0.02 | 0.02 | 0.78 | 0.0 | 0.86 |
行业平均利润总额(亿) 4.58 , 2.65 , 0.6 , -2.3 , -0.19 , 1.09 | 4.58 | 2.65 | 0.6 | -2.3 | -0.19 | 1.09 | 5.34 |
行业营业外收入占比(%) 0.32 , 1.28 , 3.36 , -0.76 , -403.44 , 0.43 | 0.32 | 1.28 | 3.36 | -0.76 | -403.44 | 0.43 | 16.1 |
- 排雷结果:
-
营业外收入占比 最近
5年
营业外收入 占 利润总额 总计为-6.85%
,占比中偏大,公司营业外收入 长期 占利润一定的比例,或存在雷形1情形,注意分析辨别。营业外收入历史表现 最近
5年
营业外收入占利润总额比过大(>10%)的年份有0
年,未发现历史年份存在雷形1情形,正常。 - 排雷说明:
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
于2011-05-20上市,最近5年某公司管理费用和销售费用排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
管理费用(亿) 1.04 , 1.28 , 1.32 , 1.34 , 1.65 , 0.53 | 1.04 | 1.28 | 1.32 | 1.34 | 1.65 | 0.53 | 1.33 |
销售费用(亿) 4.22 , 2.86 , 3.45 , 2.92 , 2.88 , 1.28 | 4.22 | 2.86 | 3.45 | 2.92 | 2.88 | 1.28 | 3.27 |
营业收入(亿) 5.68 , 2.77 , 4.03 , 3.57 , 4.3 , 2.11 , 4.07 | 5.68 | 2.77 | 4.03 | 3.57 | 4.3 | 2.11 | 4.07 |
2费占营收比(%) 92.77 , 149.66 , 118.63 , 119.36 , 105.47 , 85.73 , 113.02 | 92.77 | 149.66 | 118.63 | 119.36 | 105.47 | 85.73 | 113.02 |
所在行业2费占营收比(%) 47.36 , 47.03 , 47.81 , 53.1 , 48.75 , 45.66 , 49.25 | 47.36 | 47.03 | 47.81 | 53.1 | 48.75 | 45.66 | 49.25 |
管理费用和销售费用 公司最近年份占营业收入比例为 105.47%
,
显著高于同行平均水平(48.75%),
且近5
年,2费占比不稳定,大幅波动,
财务内控和成本控制或弱于同行,或有操纵,注意分析辨别。
2费历史表现
最近5年
管理费用和销售费用占比(2费率)大幅度下降,且大幅低于同行水平的年份有0
年,未发现历史年份2费率异常下降情形,正常。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
于2011-05-20上市,最近5年某公司营业外支出排雷数据(非年度数据不参与合计计算):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年合计 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
营业外支出(亿) 0.02 , 0.07 , 0.03 , 0.21 , 0.2 , 0.01 | 0.02 | 0.07 | 0.03 | 0.21 | 0.2 | 0.01 | 0.53 |
利润总额(亿) 0.77 , -2.02 , 2.79 , 0.13 , -3.13 , -0.23 | 0.77 | -2.02 | 2.79 | 0.13 | -3.13 | -0.23 | -1.46 |
营业外支出占比(%) 3.09 , -3.69 , 1.1 , 164.87 , -6.43 , -3.4 , -36.3 | 3.09 | -3.69 | 1.1 | 164.87 | -6.43 | -3.4 | -36.3 |
行业平均营业外支出(亿) 0.07 , 0.15 , 0.11 , 0.16 , 0.22 , 0.21 | 0.07 | 0.15 | 0.11 | 0.16 | 0.22 | 0.21 | 0.71 |
行业平均利润总额(亿) 4.58 , 2.65 , 0.6 , -2.3 , -0.19 , 1.09 | 4.58 | 2.65 | 0.6 | -2.3 | -0.19 | 1.09 | 5.34 |
行业营业外支出占比(%) 0.32 , 1.28 , 3.36 , -0.76 , -403.44 , 0.43 | 0.32 | 1.28 | 3.36 | -0.76 | -403.44 | 0.43 | 13.3 |
营业外支出占比
最近5年
营业外支出 占 利润总额 总计为 -36.3%
,占比超3成,或有异常,注意分析辨别。
营业外支出历史表现
最近5年
营业外支出占利润总额比过大(>10%)的年份有1
年,即2022
年份,存在营业外支出占比过大的情形,注意分析辨别。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
于2011-05-20上市,最近5年某公司资产减值损失和信用减值损失排雷数据(非年度数据不参与合计):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年合计 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
资产减值损失(亿) 0.0 , 0.21 , 0.0 , 0.14 , 3.03 | 0.0 | 0.21 | 0.0 | 0.14 | 3.03 | -0.0 | 3.38 |
信用减值损失(亿) -0.12 , 0.12 , 0.02 , -0.05 , -0.18 | -0.12 | 0.12 | 0.02 | -0.05 | -0.18 | -0.01 | -0.21 |
减值损失合计增幅(%) -106.35 , 375.0 , -93.94 , 350.0 , 3066.67 | -106.35 | 375.0 | -93.94 | 350.0 | 3066.67 | -100.35 | -221.1(年化) |
营业利润(亿) 0.79 , -1.96 , 2.73 , 0.34 , -2.93 | 0.79 | -1.96 | 2.73 | 0.34 | -2.93 | -0.24 | -1.03 |
营业利润增幅(%) 189.77 , -348.1 , 239.29 , -87.55 , -961.76 | 189.77 | -348.1 | 239.29 | -87.55 | -961.76 | 91.81 | 92.12(年化) |
减值损失占营业利润比(%) -14.83 , -16.81 , 0.7 , 27.1 , -97.39 | -14.83 | -16.81 | 0.7 | 27.1 | -97.39 | 6.22 | -307.77 |
财务洗澡 最近5年
,资产减值损失和信用减值损失大幅提高(>50%),同时营业利润大幅下降(<-20%)的年份有3
年,
即2020、2022、2023年份,存在利用减值损失对财务大洗澡嫌疑,注意分析辨别。
累计占比 最近5年
,资产减值损失和信用减值损失合计 占营业利润合计 -307.77%
,
多年来的合计占比较大,或有异常,注意分析辨别。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。