就 x兴玩具 利润表多年以来的 营业收入、营业外收入、管理和销售费用、资产减值损失
等5个方面全方位排雷。
于2011-04-22上市,最近5年某公司营收相关排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
营业收入(亿) 0.24 , 0.91 , 0.51 , 0.85 , 0.62 , 1.27 | 0.24 | 0.91 | 0.51 | 0.85 | 0.62 | 1.27 | 0.63 |
营收增幅(%) 26.35 , 278.49 , -43.76 , 65.86 , -26.69 , 580.36 | 26.35 | 278.49 | -43.76 | 65.86 | -26.69 | 580.36 | 26.74(年化) |
毛利率(%) 69.07 , 55.64 , 48.08 , 18.77 , 33.09 , 8.24 | 69.07 | 55.64 | 48.08 | 18.77 | 33.09 | 8.24 | 44.93 |
毛利率增幅(%) 278.05 , -19.44 , -13.59 , -60.96 , 76.29 , -75.1 | 278.05 | -19.44 | -13.59 | -60.96 | 76.29 | -75.1 | 12.61(年化) |
所在行业毛利率(%) 30.65 , 28.59 , 27.69 , 25.31 , 25.19 , 25.87 | 30.65 | 28.59 | 27.69 | 25.31 | 25.19 | 25.87 | 27.49 |
下游占款-被占(亿) 0.12 , 0.16 , 0.24 , 0.36 , 0.1 , 0.59 | 0.12 | 0.16 | 0.24 | 0.36 | 0.1 | 0.59 | 0.2 |
上游占款-占有(亿) 0.21 , 0.22 , 0.13 , 0.05 , 0.08 , 0.09 | 0.21 | 0.22 | 0.13 | 0.05 | 0.08 | 0.09 | 0.14 |
上下游净占款(亿) 0.1 , 0.06 , -0.11 , -0.31 , -0.02 , -0.5 | 0.1 | 0.06 | -0.11 | -0.31 | -0.02 | -0.5 | -0.06 |
上下游净占款占比(%) 40.45 , 6.59 , -22.03 , -36.81 , -3.34 , -39.45 | 40.45 | 6.59 | -22.03 | -36.81 | -3.34 | -39.45 | -9.52 |
营收与毛利率
最近5
年,营收大幅增长(>20%),同时毛利率突然增加(>50%),且明显超过同行毛利率水平(>20%)的有1
个年份,即2019
年份,毛利率表现扭曲异常,或存在雷形1情形,注意分析辨别。
毛利率波动 最近年份毛利率为 33.09%
,近5
年毛利率年化增幅12.61%
,
公司毛利率年度间波动较大,公司经营获利能力不稳定,分析辨别大幅波动的原因。
毛利率与行业地位 最近5
年公司上下游净占款占营收比平均为-9.52%
,
被上下游公司无偿占用的资金占比显著减少
,反映了公司在供应链中地位明显上升,同时近5
年毛利率却大幅增长(年化12.61%
),两者相互印证,正常。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
于2011-04-22上市,最近5年某公司营业外收入排雷数据(非年度数据不参与合计):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年合计 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
营业外收入(亿) 0.0 , 0.0 , 0.01 , 0.02 , 0.0 , 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.01 | 0.02 | 0.0 | 0.0 | 0.03 |
利润总额(亿) -0.64 , 0.32 , 0.2 , 0.12 , 0.12 , -0.08 | -0.64 | 0.32 | 0.2 | 0.12 | 0.12 | -0.08 | 0.12 |
营业外收入占比(%) -0.14 , 0.05 , 4.7 , 16.03 , 0.7 , -0.0 , 25.0 | -0.14 | 0.05 | 4.7 | 16.03 | 0.7 | -0.0 | 25.0 |
行业平均营业外收入(亿) 0.01 , 0.01 , 0.02 , 0.02 , 0.03 , 0.0 | 0.01 | 0.01 | 0.02 | 0.02 | 0.03 | 0.0 | 0.09 |
行业平均利润总额(亿) -0.02 , 0.19 , 0.45 , 0.59 , 0.45 , 0.27 | -0.02 | 0.19 | 0.45 | 0.59 | 0.45 | 0.27 | 1.66 |
行业营业外收入占比(%) -51.27 , 5.59 , 4.96 , 3.56 , 5.62 , 1.23 | -51.27 | 5.59 | 4.96 | 3.56 | 5.62 | 1.23 | 5.42 |
- 排雷结果:
-
营业外收入占比 最近
5年
营业外收入 占 利润总额 总计为25.0%
,占比过大,公司利润长期需要营业外收入支撑,或存在雷形1情形,注意分析辨别。营业外收入历史表现 最近
5年
营业外收入占利润总额比过大(>10%)的年份有1
年,即2022
年份,存在营业外收入占比过大的情形(雷形1),注意分析辨别。 - 排雷说明:
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
于2011-04-22上市,最近5年某公司管理费用和销售费用排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
管理费用(亿) 0.14 , 0.19 , 0.08 , 0.06 , 0.1 , 0.19 | 0.14 | 0.19 | 0.08 | 0.06 | 0.1 | 0.19 | 0.11 |
销售费用(亿) 0.07 , 0.08 , 0.02 , 0.02 , 0.02 , 0.01 | 0.07 | 0.08 | 0.02 | 0.02 | 0.02 | 0.01 | 0.04 |
营业收入(亿) 0.24 , 0.91 , 0.51 , 0.85 , 0.62 , 1.27 , 0.63 | 0.24 | 0.91 | 0.51 | 0.85 | 0.62 | 1.27 | 0.63 |
2费占营收比(%) 86.83 , 29.25 , 18.16 , 8.75 , 18.68 , 16.08 , 23.81 | 86.83 | 29.25 | 18.16 | 8.75 | 18.68 | 16.08 | 23.81 |
所在行业2费占营收比(%) 17.85 , 16.54 , 14.13 , 13.0 , 15.3 , 14.81 , 14.94 | 17.85 | 16.54 | 14.13 | 13.0 | 15.3 | 14.81 | 14.94 |
管理费用和销售费用 公司最近年份占营业收入比例为 18.68%
,
近5
年,2费占比大幅波动,2费率不稳定,或有异常,注意分析辨别。
2费历史表现
最近5年
管理费用和销售费用占比(2费率)大幅度下降,且大幅低于同行水平的年份有0
年,未发现历史年份2费率异常下降情形,正常。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
于2011-04-22上市,最近5年某公司营业外支出排雷数据(非年度数据不参与合计计算):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年合计 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
营业外支出(亿) 0.0 , 0.0 , 0.0 , 0.01 , 0.01 , 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.01 | 0.01 | 0.0 | 0.02 |
利润总额(亿) -0.64 , 0.32 , 0.2 , 0.12 , 0.12 , -0.08 | -0.64 | 0.32 | 0.2 | 0.12 | 0.12 | -0.08 | 0.12 |
营业外支出占比(%) -0.05 , 0.84 , 0.58 , 7.45 , 4.36 , -0.0 , 16.67 | -0.05 | 0.84 | 0.58 | 7.45 | 4.36 | -0.0 | 16.67 |
行业平均营业外支出(亿) 0.01 , 0.02 , 0.04 , 0.02 , 0.01 , 0.01 | 0.01 | 0.02 | 0.04 | 0.02 | 0.01 | 0.01 | 0.1 |
行业平均利润总额(亿) -0.02 , 0.19 , 0.45 , 0.59 , 0.45 , 0.27 | -0.02 | 0.19 | 0.45 | 0.59 | 0.45 | 0.27 | 1.66 |
行业营业外支出占比(%) -51.27 , 5.59 , 4.96 , 3.56 , 5.62 , 1.23 | -51.27 | 5.59 | 4.96 | 3.56 | 5.62 | 1.23 | 6.02 |
营业外支出占比
最近5年
营业外支出 占 利润总额 总计为 16.67%
,占比过大,或有异常,注意分析辨别。
营业外支出历史表现
最近5年
营业外支出占利润总额比过大(>10%)的年份有0
年,未发现历史年份营业外支出存在异常的情形,正常。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
于2011-04-22上市,最近5年某公司资产减值损失和信用减值损失排雷数据(非年度数据不参与合计):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年合计 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
资产减值损失(亿) 0.0 , 0.0 , 0.0 , 0.0 , 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 |
信用减值损失(亿) 0.0 , 0.01 , 0.02 , 0.0 , 0.01 | 0.0 | 0.01 | 0.02 | 0.0 | 0.01 | 0.01 | 0.04 |
减值损失合计增幅(%) 100.0 , 0 , 100.0 , -100.0 , 0 | 100.0 | 0 | 100.0 | -100.0 | 0 | 0.0 | -100.0(年化) |
营业利润(亿) -0.64 , 0.33 , 0.19 , 0.11 , 0.12 | -0.64 | 0.33 | 0.19 | 0.11 | 0.12 | -0.08 | 0.11 |
营业利润增幅(%) -1014.29 , 151.56 , -42.42 , -42.11 , 9.09 | -1014.29 | 151.56 | -42.42 | -42.11 | 9.09 | -166.67 | -252.92(年化) |
减值损失占营业利润比(%) -0.25 , 3.26 , 12.55 , 3.54 , 6.18 | -0.25 | 3.26 | 12.55 | 3.54 | 6.18 | -15.99 | 36.36 |
财务洗澡 最近5年
,资产减值损失和信用减值损失大幅提高(>50%),同时营业利润大幅下降(<-20%)的年份有1
年,
即2021年份,存在利用减值损失对财务大洗澡嫌疑,注意分析辨别。
累计占比 最近5年
,资产减值损失和信用减值损失合计 占营业利润合计 36.36%
,
多年来的合计占比较大,或有异常,注意分析辨别。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。