就 x方精工 利润表多年以来的 营业收入、营业外收入、管理和销售费用、资产减值损失
等5个方面全方位排雷。
于2011-02-25上市,最近5年公司营收相关排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
营业收入(亿) 4.07 , 4.66 , 5.96 , 5.88 , 6.71 , 3.64 | 4.07 | 4.66 | 5.96 | 5.88 | 6.71 | 3.64 | 5.46 |
营收增幅(%) 3.66 , 14.37 , 27.95 , -1.45 , 14.26 , 18.31 | 3.66 | 14.37 | 27.95 | -1.45 | 14.26 | 18.31 | 11.3(年化) |
毛利率(%) 32.88 , 33.44 , 35.26 , 31.18 , 34.35 , 33.54 | 32.88 | 33.44 | 35.26 | 31.18 | 34.35 | 33.54 | 33.42 |
毛利率增幅(%) -4.94 , 1.7 , 5.44 , -11.57 , 10.17 , -2.36 | -4.94 | 1.7 | 5.44 | -11.57 | 10.17 | -2.36 | -0.14(年化) |
所在行业毛利率(%) 20.95 , 19.32 , 18.15 , 16.84 , 19.33 , 20.01 | 20.95 | 19.32 | 18.15 | 16.84 | 19.33 | 20.01 | 18.92 |
下游占款-被占(亿) 1.27 , 1.38 , 1.57 , 1.61 , 2.23 , 2.26 | 1.27 | 1.38 | 1.57 | 1.61 | 2.23 | 2.26 | 1.61 |
上游占款-占有(亿) 0.8 , 1.02 , 0.97 , 1.02 , 1.15 , 1.24 | 0.8 | 1.02 | 0.97 | 1.02 | 1.15 | 1.24 | 0.99 |
上下游净占款(亿) -0.46 , -0.36 , -0.6 , -0.59 , -1.08 , -1.02 | -0.46 | -0.36 | -0.6 | -0.59 | -1.08 | -1.02 | -0.62 |
上下游净占款占比(%) -11.38 , -7.62 , -10.13 , -10.08 , -16.15 , -28.08 | -11.38 | -7.62 | -10.13 | -10.08 | -16.15 | -28.08 | -11.36 |
营收与毛利率
最近5
年,营收大幅增长(>20%),同时毛利率突然增加(>50%),且明显超过同行毛利率水平(>20%)的有0
个年份,毛利率与营收、行业毛利率没有明显背离情形,未发现营收异常而扭曲毛利率的迹象,正常。
毛利率波动 最近年份毛利率为 34.35%
,近5
年毛利率年化增幅-0.14%
,
公司毛率水平趋势平稳,正常。
毛利率与行业地位 最近5
年公司上下游净占款占营收比平均为-11.36%
,
被上下游公司无偿占用的资金占比未大幅变化,反映了公司在供应链中地位基本稳定,近5
年毛利率年化增幅-0.14%
,变化不大,两者不相悖,正常。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
于2011-02-25上市,最近5年公司营业外收入排雷数据(非年度数据不参与合计):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年合计 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
营业外收入(亿) 0.0 , 0.0 , 0.0 , 0.0 , 0.0 , 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 |
利润总额(亿) 0.52 , 4.64 , 2.22 , 0.36 , 0.14 , -0.1 | 0.52 | 4.64 | 2.22 | 0.36 | 0.14 | -0.1 | 7.88 |
营业外收入占比(%) 0.09 , 0.03 , 0.0 , 0.0 , 1.28 , -0.0 , 0.0 | 0.09 | 0.03 | 0.0 | 0.0 | 1.28 | -0.0 | 0.0 |
行业平均营业外收入(亿) 0.07 , 0.09 , 0.09 , 0.09 , 0.07 , 0.03 | 0.07 | 0.09 | 0.09 | 0.09 | 0.07 | 0.03 | 0.41 |
行业平均利润总额(亿) 2.3 , 3.56 , 3.14 , 1.73 , 2.99 , 2.1 | 2.3 | 3.56 | 3.14 | 1.73 | 2.99 | 2.1 | 13.72 |
行业营业外收入占比(%) 3.24 , 2.54 , 2.83 , 5.4 , 2.45 , 1.26 | 3.24 | 2.54 | 2.83 | 5.4 | 2.45 | 1.26 | 2.99 |
- 排雷结果:
-
营业外收入占比 最近
5年
营业外收入 占 利润总额 总计为0.0%
,占比极低,公司操纵营业外收入以美化利润可能性极低,正常。营业外收入历史表现 最近
5年
营业外收入占利润总额比过大(>10%)的年份有0
年,未发现历史年份存在雷形1情形,正常。 - 排雷说明:
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
于2011-02-25上市,最近5年公司管理费用和销售费用排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
管理费用(亿) 0.28 , 0.27 , 0.48 , 0.48 , 0.57 , 0.23 | 0.28 | 0.27 | 0.48 | 0.48 | 0.57 | 0.23 | 0.42 |
销售费用(亿) 0.23 , 0.14 , 0.16 , 0.14 , 0.18 , 0.1 | 0.23 | 0.14 | 0.16 | 0.14 | 0.18 | 0.1 | 0.17 |
营业收入(亿) 4.07 , 4.66 , 5.96 , 5.88 , 6.71 , 3.64 , 5.46 | 4.07 | 4.66 | 5.96 | 5.88 | 6.71 | 3.64 | 5.46 |
2费占营收比(%) 12.56 , 8.62 , 10.66 , 10.58 , 11.25 , 9.22 , 10.81 | 12.56 | 8.62 | 10.66 | 10.58 | 11.25 | 9.22 | 10.81 |
所在行业2费占营收比(%) 10.2 , 8.7 , 8.13 , 8.86 , 8.88 , 8.41 , 8.9 | 10.2 | 8.7 | 8.13 | 8.86 | 8.88 | 8.41 | 8.9 |
管理费用和销售费用 公司最近年份占营业收入比例为 11.25%
,
近5
年没有大幅度波动,与同行平均水平(8.88%)相差不大,正常。
2费历史表现
最近5年
管理费用和销售费用占比(2费率)大幅度下降,且大幅低于同行水平的年份有0
年,未发现历史年份2费率异常下降情形,正常。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
于2011-02-25上市,最近5年某公司营业外支出排雷数据(非年度数据不参与合计计算):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年合计 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
营业外支出(亿) 0.01 , 0.01 , 0.01 , 0.0 , 0.02 , 0.0 | 0.01 | 0.01 | 0.01 | 0.0 | 0.02 | 0.0 | 0.05 |
利润总额(亿) 0.52 , 4.64 , 2.22 , 0.36 , 0.14 , -0.1 | 0.52 | 4.64 | 2.22 | 0.36 | 0.14 | -0.1 | 7.88 |
营业外支出占比(%) 1.58 , 0.14 , 0.27 , 0.61 , 16.1 , -0.15 , 0.63 | 1.58 | 0.14 | 0.27 | 0.61 | 16.1 | -0.15 | 0.63 |
行业平均营业外支出(亿) 0.08 , 0.05 , 0.06 , 0.05 , 0.06 , 0.04 | 0.08 | 0.05 | 0.06 | 0.05 | 0.06 | 0.04 | 0.3 |
行业平均利润总额(亿) 2.3 , 3.56 , 3.14 , 1.73 , 2.99 , 2.1 | 2.3 | 3.56 | 3.14 | 1.73 | 2.99 | 2.1 | 13.72 |
行业营业外支出占比(%) 3.24 , 2.54 , 2.83 , 5.4 , 2.45 , 1.26 | 3.24 | 2.54 | 2.83 | 5.4 | 2.45 | 1.26 | 2.19 |
营业外支出占比
最近5年
营业外支出 占 利润总额 总计为 0.63%
,占比极低,正常。
营业外支出历史表现
最近5年
营业外支出占利润总额比过大(>10%)的年份有1
年,即2023
年份,存在营业外支出占比过大的情形,注意分析辨别。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
于2011-02-25上市,最近5年某公司资产减值损失和信用减值损失排雷数据(非年度数据不参与合计):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年合计 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
资产减值损失(亿) 0.31 , 0.04 , 0.05 , 0.07 , 0.09 | 0.31 | 0.04 | 0.05 | 0.07 | 0.09 | 0.04 | 0.56 |
信用减值损失(亿) 0.02 , 0.01 , 0.01 , 0.01 , 0.02 | 0.02 | 0.01 | 0.01 | 0.01 | 0.02 | 0.01 | 0.07 |
减值损失合计增幅(%) 57.14 , -84.85 , 20.0 , 33.33 , 37.5 | 57.14 | -84.85 | 20.0 | 33.33 | 37.5 | -54.55 | -12.13(年化) |
营业利润(亿) 0.53 , 4.65 , 2.23 , 0.36 , 0.16 | 0.53 | 4.65 | 2.23 | 0.36 | 0.16 | -0.1 | 7.93 |
营业利润增幅(%) -50.93 , 777.36 , -52.04 , -83.86 , -55.56 | -50.93 | 777.36 | -52.04 | -83.86 | -55.56 | -162.5 | -31.75(年化) |
减值损失占营业利润比(%) 62.35 , 1.17 , 2.85 , 23.11 , 65.42 | 62.35 | 1.17 | 2.85 | 23.11 | 65.42 | -44.84 | 7.94 |
财务洗澡 最近5年
,资产减值损失和信用减值损失大幅提高(>50%),同时营业利润大幅下降(<-20%)的年份有1
年,
即2019年份,存在利用减值损失对财务大洗澡嫌疑,注意分析辨别。
累计占比 最近5年
,资产减值损失和信用减值损失合计 占营业利润合计 7.94%
,
占比不高,正常。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。