就 x联金汇 利润表多年以来的 营业收入、营业外收入、管理和销售费用、资产减值损失
等5个方面全方位排雷。
于2011-01-10上市,最近5年某公司营收相关排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
营业收入(亿) 53.03 , 63.24 , 72.5 , 78.44 , 84.95 , 40.93 | 53.03 | 63.24 | 72.5 | 78.44 | 84.95 | 40.93 | 70.43 |
营收增幅(%) 5.82 , 19.26 , 14.64 , 8.2 , 8.3 , -3.51 | 5.82 | 19.26 | 14.64 | 8.2 | 8.3 | -3.51 | 11.14(年化) |
毛利率(%) 13.87 , 12.47 , 12.05 , 9.94 , 11.2 , 13.8 | 13.87 | 12.47 | 12.05 | 9.94 | 11.2 | 13.8 | 11.91 |
毛利率增幅(%) -35.76 , -10.09 , -3.37 , -17.51 , 12.68 , 23.21 | -35.76 | -10.09 | -3.37 | -17.51 | 12.68 | 23.21 | -12.3(年化) |
所在行业毛利率(%) 16.84 , 17.61 , 17.02 , 16.68 , 16.89 , 17.01 | 16.84 | 17.61 | 17.02 | 16.68 | 16.89 | 17.01 | 17.01 |
下游占款-被占(亿) 17.68 , 19.45 , 18.61 , 15.66 , 18.39 , 18.52 | 17.68 | 19.45 | 18.61 | 15.66 | 18.39 | 18.52 | 17.96 |
上游占款-占有(亿) 14.63 , 17.36 , 22.4 , 19.31 , 22.58 , 21.37 | 14.63 | 17.36 | 22.4 | 19.31 | 22.58 | 21.37 | 19.26 |
上下游净占款(亿) -3.05 , -2.08 , 3.8 , 3.64 , 4.19 , 2.86 | -3.05 | -2.08 | 3.8 | 3.64 | 4.19 | 2.86 | 1.3 |
上下游净占款占比(%) -5.75 , -3.3 , 5.24 , 4.65 , 4.94 , 6.98 | -5.75 | -3.3 | 5.24 | 4.65 | 4.94 | 6.98 | 1.85 |
营收与毛利率
最近5
年,营收大幅增长(>20%),同时毛利率突然增加(>50%),且明显超过同行毛利率水平(>20%)的有0
个年份,毛利率与营收、行业毛利率没有明显背离情形,未发现营收异常而扭曲毛利率的迹象,正常。
毛利率波动 最近年份毛利率为 11.2%
,近5
年毛利率年化增幅-12.3%
,
公司当前毛率水平低,且趋势下降,反映了公司经营获利能力越发不足,关注后续变化。
毛利率与行业地位 最近5
年公司上下游净占款占营收比平均为1.85%
,
无偿占用上下游公司的资金占比未大幅变化,反映了公司在供应链中地位基本稳定,近5
年毛利率年化增幅-12.3%
,显著下降,两者不相悖,正常。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
于2011-01-10上市,最近5年某公司营业外收入排雷数据(非年度数据不参与合计):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年合计 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
营业外收入(亿) 0.08 , 0.11 , 0.05 , 0.02 , 0.08 , 0.02 | 0.08 | 0.11 | 0.05 | 0.02 | 0.08 | 0.02 | 0.34 |
利润总额(亿) -24.38 , 2.53 , 3.61 , 1.43 , 0.52 , 0.98 | -24.38 | 2.53 | 3.61 | 1.43 | 0.52 | 0.98 | -16.29 |
营业外收入占比(%) -0.32 , 4.46 , 1.31 , 1.68 , 14.86 , 2.5 , -2.09 | -0.32 | 4.46 | 1.31 | 1.68 | 14.86 | 2.5 | -2.09 |
行业平均营业外收入(亿) 0.35 , 0.12 , 0.17 , 0.08 , 0.12 , 0.04 | 0.35 | 0.12 | 0.17 | 0.08 | 0.12 | 0.04 | 0.84 |
行业平均利润总额(亿) 6.8 , 7.11 , 7.91 , 7.18 , 7.73 , 3.97 | 6.8 | 7.11 | 7.91 | 7.18 | 7.73 | 3.97 | 36.73 |
行业营业外收入占比(%) 5.14 , 1.76 , 2.11 , 1.12 , 1.57 , 1.09 | 5.14 | 1.76 | 2.11 | 1.12 | 1.57 | 1.09 | 2.29 |
- 排雷结果:
-
营业外收入占比 最近
5年
营业外收入 占 利润总额 总计为-2.09%
,占比极低,公司操纵营业外收入以美化利润可能性极低,正常。营业外收入历史表现 最近
5年
营业外收入占利润总额比过大(>10%)的年份有1
年,即2023
年份,存在营业外收入占比过大的情形(雷形1),注意分析辨别。 - 排雷说明:
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
于2011-01-10上市,最近5年公司管理费用和销售费用排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
管理费用(亿) 4.41 , 3.1 , 2.95 , 3.48 , 4.34 , 1.88 | 4.41 | 3.1 | 2.95 | 3.48 | 4.34 | 1.88 | 3.66 |
销售费用(亿) 2.79 , 0.91 , 0.98 , 0.82 , 0.79 , 0.41 | 2.79 | 0.91 | 0.98 | 0.82 | 0.79 | 0.41 | 1.26 |
营业收入(亿) 53.03 , 63.24 , 72.5 , 78.44 , 84.95 , 40.93 , 70.43 | 53.03 | 63.24 | 72.5 | 78.44 | 84.95 | 40.93 | 70.43 |
2费占营收比(%) 13.56 , 6.33 , 5.42 , 5.47 , 6.05 , 5.6 , 6.99 | 13.56 | 6.33 | 5.42 | 5.47 | 6.05 | 5.6 | 6.99 |
所在行业2费占营收比(%) 8.44 , 8.33 , 7.18 , 6.83 , 6.72 , 6.82 , 7.43 | 8.44 | 8.33 | 7.18 | 6.83 | 6.72 | 6.82 | 7.43 |
管理费用和销售费用 公司最近年份占营业收入比例为 6.05%
,
近5
年没有大幅度波动,与同行平均水平(6.72%)相差不大,正常。
2费历史表现
最近5年
管理费用和销售费用占比(2费率)大幅度下降,且大幅低于同行水平的年份有0
年,未发现历史年份2费率异常下降情形,正常。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
于2011-01-10上市,最近5年某公司营业外支出排雷数据(非年度数据不参与合计计算):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年合计 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
营业外支出(亿) 0.03 , 0.13 , 0.25 , 0.14 , 0.69 , 1.15 | 0.03 | 0.13 | 0.25 | 0.14 | 0.69 | 1.15 | 1.24 |
利润总额(亿) -24.38 , 2.53 , 3.61 , 1.43 , 0.52 , 0.98 | -24.38 | 2.53 | 3.61 | 1.43 | 0.52 | 0.98 | -16.29 |
营业外支出占比(%) -0.11 , 4.99 , 6.87 , 10.07 , 132.55 , 116.85 , -7.61 | -0.11 | 4.99 | 6.87 | 10.07 | 132.55 | 116.85 | -7.61 |
行业平均营业外支出(亿) 0.32 , 0.49 , 0.15 , 0.12 , 0.16 , 0.06 | 0.32 | 0.49 | 0.15 | 0.12 | 0.16 | 0.06 | 1.24 |
行业平均利润总额(亿) 6.8 , 7.11 , 7.91 , 7.18 , 7.73 , 3.97 | 6.8 | 7.11 | 7.91 | 7.18 | 7.73 | 3.97 | 36.73 |
行业营业外支出占比(%) 5.14 , 1.76 , 2.11 , 1.12 , 1.57 , 1.09 | 5.14 | 1.76 | 2.11 | 1.12 | 1.57 | 1.09 | 3.38 |
营业外支出占比
最近5年
营业外支出 占 利润总额 总计为 -7.61%
,占比中偏大,公司营业外支出 长期 占利润一定的比例,或有异常,注意分析辨别。
营业外支出历史表现
最近5年
营业外支出占利润总额比过大(>10%)的年份有2
年,即2022、2023
年份,多年存在营业外支出占比过大的情形,注意分析辨别。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
于2011-01-10上市,最近5年某公司资产减值损失和信用减值损失排雷数据(非年度数据不参与合计):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年合计 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
资产减值损失(亿) 21.18 , 0.09 , 0.48 , 0.44 , 0.99 | 21.18 | 0.09 | 0.48 | 0.44 | 0.99 | 0.35 | 23.18 |
信用减值损失(亿) 1.25 , 0.1 , 0.1 , 0.14 , 0.55 | 1.25 | 0.1 | 0.1 | 0.14 | 0.55 | 0.01 | 2.14 |
减值损失合计增幅(%) 590.15 , -99.15 , 205.26 , 0.0 , 165.52 | 590.15 | -99.15 | 205.26 | 0.0 | 165.52 | -76.62 | -13.82(年化) |
营业利润(亿) -24.43 , 2.55 , 3.81 , 1.55 , 1.14 | -24.43 | 2.55 | 3.81 | 1.55 | 1.14 | 2.11 | -15.38 |
营业利润增幅(%) -1268.9 , 110.44 , 49.41 , -59.32 , -26.45 | -1268.9 | 110.44 | 49.41 | -59.32 | -26.45 | 85.09 | -261.53(年化) |
减值损失占营业利润比(%) -91.8 , 7.43 , 15.25 , 37.22 , 135.52 | -91.8 | 7.43 | 15.25 | 37.22 | 135.52 | 17.13 | -164.63 |
财务洗澡 最近5年
,资产减值损失和信用减值损失大幅提高(>50%),同时营业利润大幅下降(<-20%)的年份有2
年,
即2019、2023年份,存在利用减值损失对财务大洗澡嫌疑,注意分析辨别。
累计占比 最近5年
,资产减值损失和信用减值损失合计 占营业利润合计 -164.63%
,
多年来的合计占比较大,或有异常,注意分析辨别。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。