就 x邦制药 利润表多年以来的 营业收入、营业外收入、管理和销售费用、资产减值损失
等5个方面全方位排雷。
于2010-04-16上市,最近5年公司营收相关排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
营业收入(亿) 66.55 , 58.46 , 64.72 , 63.5 , 64.61 , 30.47 | 66.55 | 58.46 | 64.72 | 63.5 | 64.61 | 30.47 | 63.57 |
营收增幅(%) 1.14 , -12.16 , 10.71 , -1.88 , 1.75 , -6.45 | 1.14 | -12.16 | 10.71 | -1.88 | 1.75 | -6.45 | -0.36(年化) |
毛利率(%) 22.01 , 21.42 , 20.9 , 19.16 , 19.02 , 17.9 | 22.01 | 21.42 | 20.9 | 19.16 | 19.02 | 17.9 | 20.5 |
毛利率增幅(%) 1.01 , -2.68 , -2.43 , -8.33 , -0.73 , -5.89 | 1.01 | -2.68 | -2.43 | -8.33 | -0.73 | -5.89 | -2.68(年化) |
所在行业毛利率(%) 42.99 , 42.34 , 44.64 , 43.94 , 44.1 , 43.02 | 42.99 | 42.34 | 44.64 | 43.94 | 44.1 | 43.02 | 43.6 |
下游占款-被占(亿) 32.7 , 28.38 , 33.56 , 33.54 , 32.09 , 31.77 | 32.7 | 28.38 | 33.56 | 33.54 | 32.09 | 31.77 | 32.05 |
上游占款-占有(亿) 11.2 , 8.28 , 10.49 , 10.1 , 9.31 , 7.74 | 11.2 | 8.28 | 10.49 | 10.1 | 9.31 | 7.74 | 9.88 |
上下游净占款(亿) -21.5 , -20.09 , -23.07 , -23.43 , -22.78 , -24.03 | -21.5 | -20.09 | -23.07 | -23.43 | -22.78 | -24.03 | -22.17 |
上下游净占款占比(%) -32.3 , -34.38 , -35.65 , -36.91 , -35.26 , -78.88 | -32.3 | -34.38 | -35.65 | -36.91 | -35.26 | -78.88 | -34.87 |
营收与毛利率
最近5
年,营收大幅增长(>20%),同时毛利率突然增加(>50%),且明显超过同行毛利率水平(>20%)的有0
个年份,毛利率与营收、行业毛利率没有明显背离情形,未发现营收异常而扭曲毛利率的迹象,正常。
毛利率波动 最近年份毛利率为 19.02%
,近5
年毛利率年化增幅-2.68%
,
公司当前毛率水平低,反映了公司经营获利能力不足,也没有明显提升,关注后续变化。
毛利率与行业地位 最近5
年公司上下游净占款占营收比平均为-34.87%
,
被上下游公司无偿占用的资金占比未大幅变化,反映了公司在供应链中地位基本稳定,近5
年毛利率年化增幅-2.68%
,变化不大,两者不相悖,正常。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
于2010-04-16上市,最近5年公司营业外收入排雷数据(非年度数据不参与合计):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年合计 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
营业外收入(亿) 0.02 , 0.03 , 0.09 , 0.11 , 0.25 , 0.01 | 0.02 | 0.03 | 0.09 | 0.11 | 0.25 | 0.01 | 0.5 |
利润总额(亿) 3.31 , 2.67 , 4.21 , 3.13 , 3.96 , 1.66 | 3.31 | 2.67 | 4.21 | 3.13 | 3.96 | 1.66 | 17.28 |
营业外收入占比(%) 0.6 , 1.06 , 2.18 , 3.54 , 6.32 , 0.36 , 2.89 | 0.6 | 1.06 | 2.18 | 3.54 | 6.32 | 0.36 | 2.89 |
行业平均营业外收入(亿) 0.08 , 0.09 , 0.06 , 0.16 , 0.1 , 0.05 | 0.08 | 0.09 | 0.06 | 0.16 | 0.1 | 0.05 | 0.49 |
行业平均利润总额(亿) 4.18 , 1.39 , 7.26 , 4.6 , 5.9 , 3.97 | 4.18 | 1.39 | 7.26 | 4.6 | 5.9 | 3.97 | 23.33 |
行业营业外收入占比(%) 1.82 , 6.22 , 0.88 , 3.42 , 1.65 , 1.23 | 1.82 | 6.22 | 0.88 | 3.42 | 1.65 | 1.23 | 2.1 |
- 排雷结果:
-
营业外收入占比 最近
5年
营业外收入 占 利润总额 总计为2.89%
,占比中偏低,公司操纵营业外收入以美化利润可能性低。营业外收入历史表现 最近
5年
营业外收入占利润总额比过大(>10%)的年份有0
年,未发现历史年份存在雷形1情形,正常。 - 排雷说明:
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
于2010-04-16上市,最近5年某公司管理费用和销售费用排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
管理费用(亿) 4.61 , 3.76 , 4.06 , 4.21 , 3.94 , 1.88 | 4.61 | 3.76 | 4.06 | 4.21 | 3.94 | 1.88 | 4.12 |
销售费用(亿) 4.32 , 3.99 , 3.6 , 3.93 , 3.43 , 1.47 | 4.32 | 3.99 | 3.6 | 3.93 | 3.43 | 1.47 | 3.85 |
营业收入(亿) 66.55 , 58.46 , 64.72 , 63.5 , 64.61 , 30.47 , 63.57 | 66.55 | 58.46 | 64.72 | 63.5 | 64.61 | 30.47 | 63.57 |
2费占营收比(%) 13.42 , 13.27 , 11.85 , 12.82 , 11.42 , 11.0 , 12.54 | 13.42 | 13.27 | 11.85 | 12.82 | 11.42 | 11.0 | 12.54 |
所在行业2费占营收比(%) 30.71 , 29.52 , 30.46 , 29.37 , 29.43 , 26.27 , 29.89 | 30.71 | 29.52 | 30.46 | 29.37 | 29.43 | 26.27 | 29.89 |
管理费用和销售费用 公司最近年份占营业收入比例为 11.42%
,
显著低于同行平均水平(29.43%),
或存在虚减费用(雷形1)情形,注意分析辨别。
2费历史表现
最近5年
管理费用和销售费用占比(2费率)大幅度下降,且大幅低于同行水平的年份有0
年,未发现历史年份2费率异常下降情形,正常。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
于2010-04-16上市,最近5年某公司营业外支出排雷数据(非年度数据不参与合计计算):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年合计 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
营业外支出(亿) 0.16 , 0.23 , 0.4 , 0.14 , 0.14 , 0.02 | 0.16 | 0.23 | 0.4 | 0.14 | 0.14 | 0.02 | 1.07 |
利润总额(亿) 3.31 , 2.67 , 4.21 , 3.13 , 3.96 , 1.66 | 3.31 | 2.67 | 4.21 | 3.13 | 3.96 | 1.66 | 17.28 |
营业外支出占比(%) 4.68 , 8.52 , 9.39 , 4.48 , 3.54 , 1.36 , 6.19 | 4.68 | 8.52 | 9.39 | 4.48 | 3.54 | 1.36 | 6.19 |
行业平均营业外支出(亿) 0.15 , 0.2 , 0.41 , 0.23 , 0.14 , 0.04 | 0.15 | 0.2 | 0.41 | 0.23 | 0.14 | 0.04 | 1.13 |
行业平均利润总额(亿) 4.18 , 1.39 , 7.26 , 4.6 , 5.9 , 3.97 | 4.18 | 1.39 | 7.26 | 4.6 | 5.9 | 3.97 | 23.33 |
行业营业外支出占比(%) 1.82 , 6.22 , 0.88 , 3.42 , 1.65 , 1.23 | 1.82 | 6.22 | 0.88 | 3.42 | 1.65 | 1.23 | 4.84 |
营业外支出占比
最近5年
营业外支出 占 利润总额 总计为 6.19%
,占比中偏大,公司营业外支出 长期 占利润一定的比例,或有异常,注意分析辨别。
营业外支出历史表现
最近5年
营业外支出占利润总额比过大(>10%)的年份有0
年,未发现历史年份营业外支出存在异常的情形,正常。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
于2010-04-16上市,最近5年某公司资产减值损失和信用减值损失排雷数据(非年度数据不参与合计):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年合计 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
资产减值损失(亿) 0.0 , 0.01 , 0.0 , 0.0 , 0.08 | 0.0 | 0.01 | 0.0 | 0.0 | 0.08 | 0.0 | 0.09 |
信用减值损失(亿) 0.3 , 0.61 , 0.3 , 0.63 , 0.53 | 0.3 | 0.61 | 0.3 | 0.63 | 0.53 | 0.22 | 2.37 |
减值损失合计增幅(%) -98.1 , 106.67 , -51.61 , 110.0 , -3.17 | -98.1 | 106.67 | -51.61 | 110.0 | -3.17 | -63.93 | -47.83(年化) |
营业利润(亿) 3.45 , 2.87 , 4.52 , 3.16 , 3.85 | 3.45 | 2.87 | 4.52 | 3.16 | 3.85 | 1.68 | 17.85 |
营业利润增幅(%) 128.87 , -16.81 , 57.49 , -30.09 , 21.84 | 128.87 | -16.81 | 57.49 | -30.09 | 21.84 | -56.36 | 20.63(年化) |
减值损失占营业利润比(%) 8.83 , 21.27 , 6.68 , 19.8 , 15.75 | 8.83 | 21.27 | 6.68 | 19.8 | 15.75 | 12.94 | 13.78 |
财务洗澡 最近5年
,资产减值损失和信用减值损失大幅提高(>50%),同时营业利润大幅下降(<-20%)的年份有1
年,
即2022年份,存在利用减值损失对财务大洗澡嫌疑,注意分析辨别。
累计占比 最近5年
,资产减值损失和信用减值损失合计 占营业利润合计 13.78%
,
多年来的合计占比较大,或有异常,注意分析辨别。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。