就 x信诺 利润表多年以来的 营业收入、营业外收入、管理和销售费用、资产减值损失
等5个方面全方位排雷。
于2010-04-13上市,最近5年某公司营收相关排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
营业收入(亿) 26.9 , 34.34 , 45.44 , 74.77 , 59.26 , 39.33 | 26.9 | 34.34 | 45.44 | 74.77 | 59.26 | 39.33 | 48.14 |
营收增幅(%) 51.26 , 27.69 , 32.32 , 64.52 , -20.74 , 46.05 | 51.26 | 27.69 | 32.32 | 64.52 | -20.74 | 46.05 | 27.22(年化) |
毛利率(%) 26.09 , 27.07 , -2.71 , -4.72 , -35.29 , -10.5 | 26.09 | 27.07 | -2.71 | -4.72 | -35.29 | -10.5 | 2.09 |
毛利率增幅(%) 1187.08 , 3.76 , -110.01 , -74.17 , -647.67 , 70.25 | 1187.08 | 3.76 | -110.01 | -74.17 | -647.67 | 70.25 | 13.59(年化) |
所在行业毛利率(%) 13.48 , 16.14 , 21.23 , 10.37 , 12.22 , 13.19 | 13.48 | 16.14 | 21.23 | 10.37 | 12.22 | 13.19 | 14.69 |
下游占款-被占(亿) 8.69 , 5.67 , 12.52 , 16.6 , 24.12 , 25.71 | 8.69 | 5.67 | 12.52 | 16.6 | 24.12 | 25.71 | 13.52 |
上游占款-占有(亿) 43.42 , 42.36 , 50.93 , 66.34 , 95.42 , 105.71 | 43.42 | 42.36 | 50.93 | 66.34 | 95.42 | 105.71 | 59.69 |
上下游净占款(亿) 34.73 , 36.7 , 38.41 , 49.74 , 71.3 , 80.01 | 34.73 | 36.7 | 38.41 | 49.74 | 71.3 | 80.01 | 46.18 |
上下游净占款占比(%) 129.13 , 106.85 , 84.52 , 66.53 , 120.32 , 203.41 | 129.13 | 106.85 | 84.52 | 66.53 | 120.32 | 203.41 | 95.93 |
营收与毛利率
最近5
年,营收大幅增长(>20%),同时毛利率突然增加(>50%),且明显超过同行毛利率水平(>20%)的有1
个年份,即2019
年份,毛利率表现扭曲异常,或存在雷形1情形,注意分析辨别。
毛利率波动 最近年份毛利率为 -35.29%
,近5
年毛利率年化增幅13.59%
,
公司毛率水平低,而且毛利率年度间波动较大,公司经营获利能力不稳定,分析辨别大幅波动的原因。
毛利率与行业地位 最近5
年公司上下游净占款占营收比平均为95.93%
,
无偿占用上下游公司的资金占比显著增加
,反映了公司在供应链中地位明显上升,同时近5
年毛利率却大幅增长(年化13.59%
),两者相互印证,正常。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
于2010-04-13上市,最近5年公司营业外收入排雷数据(非年度数据不参与合计):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年合计 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
营业外收入(亿) 0.01 , 0.06 , 0.0 , 0.07 , 0.02 , 0.02 | 0.01 | 0.06 | 0.0 | 0.07 | 0.02 | 0.02 | 0.16 |
利润总额(亿) 0.9 , 2.88 , -24.61 , -31.75 , -50.47 , -15.89 | 0.9 | 2.88 | -24.61 | -31.75 | -50.47 | -15.89 | -103.05 |
营业外收入占比(%) 1.2 , 1.96 , -0.01 , -0.21 , -0.03 , -0.14 , -0.16 | 1.2 | 1.96 | -0.01 | -0.21 | -0.03 | -0.14 | -0.16 |
行业平均营业外收入(亿) 0.25 , 0.26 , 0.35 , 0.31 , 0.2 , 0.11 | 0.25 | 0.26 | 0.35 | 0.31 | 0.2 | 0.11 | 1.37 |
行业平均利润总额(亿) -1.53 , 3.31 , 15.7 , -1.83 , -3.04 , -0.03 | -1.53 | 3.31 | 15.7 | -1.83 | -3.04 | -0.03 | 12.61 |
行业营业外收入占比(%) -16.35 , 7.94 , 2.23 , -16.78 , -6.56 , -434.17 | -16.35 | 7.94 | 2.23 | -16.78 | -6.56 | -434.17 | 10.86 |
- 排雷结果:
-
营业外收入占比 最近
5年
营业外收入 占 利润总额 总计为-0.16%
,占比极低,公司操纵营业外收入以美化利润可能性极低,正常。营业外收入历史表现 最近
5年
营业外收入占利润总额比过大(>10%)的年份有0
年,未发现历史年份存在雷形1情形,正常。 - 排雷说明:
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
于2010-04-13上市,最近5年公司管理费用和销售费用排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
管理费用(亿) 5.93 , 4.83 , 4.52 , 4.67 , 4.07 , 2.14 | 5.93 | 4.83 | 4.52 | 4.67 | 4.07 | 2.14 | 4.8 |
销售费用(亿) 0.52 , 0.36 , 0.58 , 0.61 , 0.75 , 0.45 | 0.52 | 0.36 | 0.58 | 0.61 | 0.75 | 0.45 | 0.56 |
营业收入(亿) 26.9 , 34.34 , 45.44 , 74.77 , 59.26 , 39.33 , 48.14 | 26.9 | 34.34 | 45.44 | 74.77 | 59.26 | 39.33 | 48.14 |
2费占营收比(%) 23.98 , 15.11 , 11.21 , 7.06 , 8.13 , 6.6 , 11.13 | 23.98 | 15.11 | 11.21 | 7.06 | 8.13 | 6.6 | 11.13 |
所在行业2费占营收比(%) 6.75 , 6.18 , 5.12 , 5.19 , 5.4 , 5.23 , 5.59 | 6.75 | 6.18 | 5.12 | 5.19 | 5.4 | 5.23 | 5.59 |
管理费用和销售费用 公司最近年份占营业收入比例为 8.13%
,
近5
年没有大幅度波动,与同行平均水平(5.4%)相差不大,正常。
2费历史表现
最近5年
管理费用和销售费用占比(2费率)大幅度下降,且大幅低于同行水平的年份有0
年,未发现历史年份2费率异常下降情形,正常。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
于2010-04-13上市,最近5年公司营业外支出排雷数据(非年度数据不参与合计计算):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年合计 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
营业外支出(亿) 0.0 , 0.01 , 0.01 , 0.0 , 0.01 , 0.0 | 0.0 | 0.01 | 0.01 | 0.0 | 0.01 | 0.0 | 0.03 |
利润总额(亿) 0.9 , 2.88 , -24.61 , -31.75 , -50.47 , -15.89 | 0.9 | 2.88 | -24.61 | -31.75 | -50.47 | -15.89 | -103.05 |
营业外支出占比(%) 0.13 , 0.25 , -0.02 , -0.0 , -0.02 , -0.01 , -0.03 | 0.13 | 0.25 | -0.02 | -0.0 | -0.02 | -0.01 | -0.03 |
行业平均营业外支出(亿) 0.12 , 0.26 , 0.22 , 0.35 , 0.17 , 0.07 | 0.12 | 0.26 | 0.22 | 0.35 | 0.17 | 0.07 | 1.12 |
行业平均利润总额(亿) -1.53 , 3.31 , 15.7 , -1.83 , -3.04 , -0.03 | -1.53 | 3.31 | 15.7 | -1.83 | -3.04 | -0.03 | 12.61 |
行业营业外支出占比(%) -16.35 , 7.94 , 2.23 , -16.78 , -6.56 , -434.17 | -16.35 | 7.94 | 2.23 | -16.78 | -6.56 | -434.17 | 8.88 |
营业外支出占比
最近5年
营业外支出 占 利润总额 总计为 -0.03%
,占比极低,正常。
营业外支出历史表现
最近5年
营业外支出占利润总额比过大(>10%)的年份有0
年,未发现历史年份营业外支出存在异常的情形,正常。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
于2010-04-13上市,最近5年某公司资产减值损失和信用减值损失排雷数据(非年度数据不参与合计):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年合计 |
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资产减值损失(亿) 1.55 , 1.85 , 2.45 , 4.6 , 3.3 | 1.55 | 1.85 | 2.45 | 4.6 | 3.3 | 0.01 | 13.75 |
信用减值损失(亿) 0.06 , 0.09 , 0.48 , 0.67 , 0.74 | 0.06 | 0.09 | 0.48 | 0.67 | 0.74 | 0.22 | 2.04 |
减值损失合计增幅(%) 2112.5 , 20.5 , 51.03 , 79.86 , -23.34 | 2112.5 | 20.5 | 51.03 | 79.86 | -23.34 | -94.31 | 123.3(年化) |
营业利润(亿) 0.89 , 2.83 , -24.6 , -31.82 , -50.48 | 0.89 | 2.83 | -24.6 | -31.82 | -50.48 | -15.91 | -103.18 |
营业利润增幅(%) 709.09 , 217.98 , -969.26 , -29.35 , -58.64 | 709.09 | 217.98 | -969.26 | -29.35 | -58.64 | 68.48 | -330.7(年化) |
减值损失占营业利润比(%) 181.19 , 68.63 , -11.9 , -16.57 , -8.0 | 181.19 | 68.63 | -11.9 | -16.57 | -8.0 | -1.47 | -15.3 |
财务洗澡 最近5年
,资产减值损失和信用减值损失大幅提高(>50%),同时营业利润大幅下降(<-20%)的年份有2
年,
即2021、2022年份,存在利用减值损失对财务大洗澡嫌疑,注意分析辨别。
累计占比 最近5年
,资产减值损失和信用减值损失合计 占营业利润合计 -15.3%
,
多年来的合计占比较大,或有异常,注意分析辨别。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。