就 x北农 利润表多年以来的 营业收入、营业外收入、管理和销售费用、资产减值损失
等5个方面全方位排雷。
于2010-04-09上市,最近5年某公司营收相关排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
营业收入(亿) 165.78 , 228.14 , 313.28 , 323.97 , 333.9 , 130.95 | 165.78 | 228.14 | 313.28 | 323.97 | 333.9 | 130.95 | 273.01 |
营收增幅(%) -14.11 , 37.62 , 37.32 , 3.41 , 3.07 , -16.42 | -14.11 | 37.62 | 37.32 | 3.41 | 3.07 | -16.42 | 11.59(年化) |
毛利率(%) 19.91 , 22.03 , 10.45 , 13.06 , 9.63 , 13.1 | 19.91 | 22.03 | 10.45 | 13.06 | 9.63 | 13.1 | 15.02 |
毛利率增幅(%) 6.47 , 10.65 , -52.56 , 24.98 , -26.26 , 36.03 | 6.47 | 10.65 | -52.56 | 24.98 | -26.26 | 36.03 | -12.43(年化) |
所在行业毛利率(%) 15.16 , 17.71 , 7.01 , 8.48 , 3.93 , 8.54 | 15.16 | 17.71 | 7.01 | 8.48 | 3.93 | 8.54 | 10.46 |
下游占款-被占(亿) 12.5 , 13.81 , 11.32 , 13.92 , 16.12 , 22.83 | 12.5 | 13.81 | 11.32 | 13.92 | 16.12 | 22.83 | 13.53 |
上游占款-占有(亿) 18.23 , 26.08 , 30.47 , 39.85 , 31.62 , 32.5 | 18.23 | 26.08 | 30.47 | 39.85 | 31.62 | 32.5 | 29.25 |
上下游净占款(亿) 5.72 , 12.26 , 19.15 , 25.94 , 15.5 , 9.67 | 5.72 | 12.26 | 19.15 | 25.94 | 15.5 | 9.67 | 15.71 |
上下游净占款占比(%) 3.45 , 5.38 , 6.11 , 8.01 , 4.64 , 7.38 | 3.45 | 5.38 | 6.11 | 8.01 | 4.64 | 7.38 | 5.75 |
营收与毛利率
最近5
年,营收大幅增长(>20%),同时毛利率突然增加(>50%),且明显超过同行毛利率水平(>20%)的有0
个年份,毛利率与营收、行业毛利率没有明显背离情形,未发现营收异常而扭曲毛利率的迹象,正常。
毛利率波动 最近年份毛利率为 9.63%
,近5
年毛利率年化增幅-12.43%
,
公司当前毛率水平低,且趋势下降,反映了公司经营获利能力越发不足,关注后续变化。
毛利率与行业地位 最近5
年公司上下游净占款占营收比平均为5.75%
,
无偿占用上下游公司的资金占比未大幅变化,反映了公司在供应链中地位基本稳定,近5
年毛利率年化增幅-12.43%
,显著下降,两者不相悖,正常。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
于2010-04-09上市,最近5年某公司营业外收入排雷数据(非年度数据不参与合计):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年合计 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
营业外收入(亿) 1.28 , 0.43 , 0.56 , 0.62 , 0.78 , 0.21 | 1.28 | 0.43 | 0.56 | 0.62 | 0.78 | 0.21 | 3.67 |
利润总额(亿) 7.04 , 28.01 , -7.36 , 3.18 , -25.75 , -1.24 | 7.04 | 28.01 | -7.36 | 3.18 | -25.75 | -1.24 | 5.12 |
营业外收入占比(%) 18.24 , 1.54 , -7.63 , 19.4 , -3.04 , -17.14 , 71.68 | 18.24 | 1.54 | -7.63 | 19.4 | -3.04 | -17.14 | 71.68 |
行业平均营业外收入(亿) 0.26 , 0.22 , 0.21 , 0.23 , 0.3 , 0.08 | 0.26 | 0.22 | 0.21 | 0.23 | 0.3 | 0.08 | 1.22 |
行业平均利润总额(亿) 4.96 , 12.12 , -7.98 , 0.02 , -11.63 , -0.65 | 4.96 | 12.12 | -7.98 | 0.02 | -11.63 | -0.65 | -2.51 |
行业营业外收入占比(%) 5.27 , 1.83 , -2.65 , 1039.6 , -2.55 , -12.45 | 5.27 | 1.83 | -2.65 | 1039.6 | -2.55 | -12.45 | -48.61 |
- 排雷结果:
-
营业外收入占比 最近
5年
营业外收入 占 利润总额 总计为71.68%
,占比过大,公司利润长期主要由营业外收入产生,严重存在雷形1情形,注意分析辨别。营业外收入历史表现 最近
5年
营业外收入占利润总额比过大(>10%)的年份有2
年,即2019、2022
年份,多年存在营业外收入占比过大的情形(雷形1),注意分析辨别。 - 排雷说明:
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
于2010-04-09上市,最近5年公司管理费用和销售费用排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
管理费用(亿) 9.23 , 10.72 , 15.07 , 16.86 , 16.3 , 7.49 | 9.23 | 10.72 | 15.07 | 16.86 | 16.3 | 7.49 | 13.64 |
销售费用(亿) 11.23 , 9.53 , 10.37 , 11.15 , 13.14 , 5.59 | 11.23 | 9.53 | 10.37 | 11.15 | 13.14 | 5.59 | 11.08 |
营业收入(亿) 165.78 , 228.14 , 313.28 , 323.97 , 333.9 , 130.95 , 273.01 | 165.78 | 228.14 | 313.28 | 323.97 | 333.9 | 130.95 | 273.01 |
2费占营收比(%) 12.34 , 8.88 , 8.12 , 8.65 , 8.82 , 9.99 , 9.05 | 12.34 | 8.88 | 8.12 | 8.65 | 8.82 | 9.99 | 9.05 |
所在行业2费占营收比(%) 8.35 , 7.06 , 6.3 , 5.61 , 5.81 , 6.95 , 6.38 | 8.35 | 7.06 | 6.3 | 5.61 | 5.81 | 6.95 | 6.38 |
管理费用和销售费用 公司最近年份占营业收入比例为 8.82%
,
近5
年没有大幅度波动,与同行平均水平(5.81%)相差不大,正常。
2费历史表现
最近5年
管理费用和销售费用占比(2费率)大幅度下降,且大幅低于同行水平的年份有0
年,未发现历史年份2费率异常下降情形,正常。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
于2010-04-09上市,最近5年某公司营业外支出排雷数据(非年度数据不参与合计计算):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年合计 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
营业外支出(亿) 0.99 , 0.75 , 1.03 , 1.2 , 1.68 , 0.24 | 0.99 | 0.75 | 1.03 | 1.2 | 1.68 | 0.24 | 5.65 |
利润总额(亿) 7.04 , 28.01 , -7.36 , 3.18 , -25.75 , -1.24 | 7.04 | 28.01 | -7.36 | 3.18 | -25.75 | -1.24 | 5.12 |
营业外支出占比(%) 14.09 , 2.69 , -14.0 , 37.87 , -6.51 , -19.67 , 110.35 | 14.09 | 2.69 | -14.0 | 37.87 | -6.51 | -19.67 | 110.35 |
行业平均营业外支出(亿) 0.38 , 0.39 , 0.94 , 0.42 , 0.54 , 0.16 | 0.38 | 0.39 | 0.94 | 0.42 | 0.54 | 0.16 | 2.67 |
行业平均利润总额(亿) 4.96 , 12.12 , -7.98 , 0.02 , -11.63 , -0.65 | 4.96 | 12.12 | -7.98 | 0.02 | -11.63 | -0.65 | -2.51 |
行业营业外支出占比(%) 5.27 , 1.83 , -2.65 , 1039.6 , -2.55 , -12.45 | 5.27 | 1.83 | -2.65 | 1039.6 | -2.55 | -12.45 | -106.37 |
营业外支出占比
最近5年
营业外支出 占 利润总额 总计为 110.35%
,占比超5成,或有异常,注意分析辨别。
营业外支出历史表现
最近5年
营业外支出占利润总额比过大(>10%)的年份有3
年,即2019、2021、2022
年份,多年存在营业外支出占比过大的情形,注意分析辨别。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
于2010-04-09上市,最近5年某公司资产减值损失和信用减值损失排雷数据(非年度数据不参与合计):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年合计 |
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资产减值损失(亿) 0.54 , 1.4 , 4.87 , 1.37 , 10.16 | 0.54 | 1.4 | 4.87 | 1.37 | 10.16 | 0.02 | 18.34 |
信用减值损失(亿) 1.83 , 1.24 , 1.03 , 2.47 , 3.24 | 1.83 | 1.24 | 1.03 | 2.47 | 3.24 | 0.09 | 9.81 |
减值损失合计增幅(%) 14.49 , 11.39 , 123.48 , -34.92 , 248.96 | 14.49 | 11.39 | 123.48 | -34.92 | 248.96 | -99.18 | 45.28(年化) |
营业利润(亿) 6.75 , 28.33 , -6.89 , 3.76 , -24.85 | 6.75 | 28.33 | -6.89 | 3.76 | -24.85 | -1.21 | 7.1 |
营业利润增幅(%) 6.97 , 319.7 , -124.32 , 154.57 , -760.9 | 6.97 | 319.7 | -124.32 | 154.57 | -760.9 | 95.13 | 78.99(年化) |
减值损失占营业利润比(%) 35.14 , 9.32 , -85.57 , 101.96 , -53.94 | 35.14 | 9.32 | -85.57 | 101.96 | -53.94 | -9.46 | 396.48 |
财务洗澡 最近5年
,资产减值损失和信用减值损失大幅提高(>50%),同时营业利润大幅下降(<-20%)的年份有2
年,
即2021、2023年份,存在利用减值损失对财务大洗澡嫌疑,注意分析辨别。
累计占比 最近5年
,资产减值损失和信用减值损失合计 占营业利润合计 396.48%
,
多年来的合计占比较大,或有异常,注意分析辨别。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。