就 x大集团 利润表多年以来的 营业收入、营业外收入、管理和销售费用、资产减值损失
等5个方面全方位排雷。
于2009-11-27上市,最近5年公司营收相关排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
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营业收入(亿) 476.13 , 603.24 , 859.99 , 1047.15 , 1161.17 , 522.96 | 476.13 | 603.24 | 859.99 | 1047.15 | 1161.17 | 522.96 | 829.54 |
营收增幅(%) 12.94 , 26.7 , 42.56 , 21.76 , 10.89 , -0.84 | 12.94 | 26.7 | 42.56 | 21.76 | 10.89 | -0.84 | 22.46(年化) |
毛利率(%) 11.32 , 11.66 , 8.49 , 9.27 , 8.47 , 11.15 | 11.32 | 11.66 | 8.49 | 9.27 | 8.47 | 11.15 | 9.84 |
毛利率增幅(%) 5.11 , 3.0 , -27.19 , 9.19 , -8.63 , 31.64 | 5.11 | 3.0 | -27.19 | 9.19 | -8.63 | 31.64 | -4.69(年化) |
所在行业毛利率(%) 11.9 , 11.62 , 8.65 , 9.4 , 8.53 , 11.07 | 11.9 | 11.62 | 8.65 | 9.4 | 8.53 | 11.07 | 10.02 |
下游占款-被占(亿) 14.85 , 29.56 , 38.54 , 37.46 , 28.12 , 54.9 | 14.85 | 29.56 | 38.54 | 37.46 | 28.12 | 54.9 | 29.71 |
上游占款-占有(亿) 34.65 , 39.5 , 63.67 , 105.68 , 125.69 , 156.24 | 34.65 | 39.5 | 63.67 | 105.68 | 125.69 | 156.24 | 73.84 |
上下游净占款(亿) 19.8 , 9.94 , 25.13 , 68.22 , 97.56 , 101.34 | 19.8 | 9.94 | 25.13 | 68.22 | 97.56 | 101.34 | 44.13 |
上下游净占款占比(%) 4.16 , 1.65 , 2.92 , 6.51 , 8.4 , 19.38 | 4.16 | 1.65 | 2.92 | 6.51 | 8.4 | 19.38 | 5.32 |
营收与毛利率
最近5
年,营收大幅增长(>20%),同时毛利率突然增加(>50%),且明显超过同行毛利率水平(>20%)的有0
个年份,毛利率与营收、行业毛利率没有明显背离情形,未发现营收异常而扭曲毛利率的迹象,正常。
毛利率波动 最近年份毛利率为 8.47%
,近5
年毛利率年化增幅-4.69%
,
公司当前毛率水平低,反映了公司经营获利能力不足,也没有明显提升,关注后续变化。
毛利率与行业地位 最近5
年公司上下游净占款占营收比平均为5.32%
,
无偿占用上下游公司的资金占比未大幅变化,反映了公司在供应链中地位基本稳定,近5
年毛利率年化增幅-4.69%
,变化不大,两者不相悖,正常。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
于2009-11-27上市,最近5年公司营业外收入排雷数据(非年度数据不参与合计):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年合计 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
营业外收入(亿) 0.35 , 0.24 , 0.42 , 0.44 , 0.65 , 0.31 | 0.35 | 0.24 | 0.42 | 0.44 | 0.65 | 0.31 | 2.1 |
利润总额(亿) 20.94 , 32.84 , 24.62 , 38.23 , 35.18 , 25.21 | 20.94 | 32.84 | 24.62 | 38.23 | 35.18 | 25.21 | 151.81 |
营业外收入占比(%) 1.65 , 0.74 , 1.72 , 1.15 , 1.86 , 1.22 , 1.38 | 1.65 | 0.74 | 1.72 | 1.15 | 1.86 | 1.22 | 1.38 |
行业平均营业外收入(亿) 1.33 , 0.15 , 0.15 , 0.12 , 0.18 , 0.08 | 1.33 | 0.15 | 0.15 | 0.12 | 0.18 | 0.08 | 1.93 |
行业平均利润总额(亿) 6.32 , 11.5 , 8.83 , 10.47 , 8.33 , 6.21 | 6.32 | 11.5 | 8.83 | 10.47 | 8.33 | 6.21 | 45.45 |
行业营业外收入占比(%) 21.04 , 1.27 , 1.71 , 1.17 , 2.12 , 1.34 | 21.04 | 1.27 | 1.71 | 1.17 | 2.12 | 1.34 | 4.25 |
- 排雷结果:
-
营业外收入占比 最近
5年
营业外收入 占 利润总额 总计为1.38%
,占比中偏低,公司操纵营业外收入以美化利润可能性低。营业外收入历史表现 最近
5年
营业外收入占利润总额比过大(>10%)的年份有0
年,未发现历史年份存在雷形1情形,正常。 - 排雷说明:
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
于2009-11-27上市,最近5年公司管理费用和销售费用排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
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管理费用(亿) 11.91 , 15.59 , 22.29 , 25.84 , 26.17 , 14.88 | 11.91 | 15.59 | 22.29 | 25.84 | 26.17 | 14.88 | 20.36 |
销售费用(亿) 15.63 , 13.43 , 18.08 , 19.81 , 22.59 , 12.59 | 15.63 | 13.43 | 18.08 | 19.81 | 22.59 | 12.59 | 17.91 |
营业收入(亿) 476.13 , 603.24 , 859.99 , 1047.15 , 1161.17 , 522.96 , 829.54 | 476.13 | 603.24 | 859.99 | 1047.15 | 1161.17 | 522.96 | 829.54 |
2费占营收比(%) 5.78 , 4.81 , 4.69 , 4.36 , 4.2 , 5.25 , 4.61 | 5.78 | 4.81 | 4.69 | 4.36 | 4.2 | 5.25 | 4.61 |
所在行业2费占营收比(%) 6.29 , 4.88 , 4.68 , 4.38 , 4.33 , 5.24 , 4.71 | 6.29 | 4.88 | 4.68 | 4.38 | 4.33 | 5.24 | 4.71 |
管理费用和销售费用 公司最近年份占营业收入比例为 4.2%
,
近5
年没有大幅度波动,与同行平均水平(4.33%)相差不大,正常。
2费历史表现
最近5年
管理费用和销售费用占比(2费率)大幅度下降,且大幅低于同行水平的年份有0
年,未发现历史年份2费率异常下降情形,正常。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
于2009-11-27上市,最近5年公司营业外支出排雷数据(非年度数据不参与合计计算):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年合计 |
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营业外支出(亿) 0.39 , 0.87 , 0.49 , 1.24 , 0.99 , 0.61 | 0.39 | 0.87 | 0.49 | 1.24 | 0.99 | 0.61 | 3.98 |
利润总额(亿) 20.94 , 32.84 , 24.62 , 38.23 , 35.18 , 25.21 | 20.94 | 32.84 | 24.62 | 38.23 | 35.18 | 25.21 | 151.81 |
营业外支出占比(%) 1.85 , 2.64 , 1.97 , 3.25 , 2.81 , 2.42 , 2.62 | 1.85 | 2.64 | 1.97 | 3.25 | 2.81 | 2.42 | 2.62 |
行业平均营业外支出(亿) 0.15 , 0.31 , 0.18 , 0.32 , 0.29 , 0.16 | 0.15 | 0.31 | 0.18 | 0.32 | 0.29 | 0.16 | 1.25 |
行业平均利润总额(亿) 6.32 , 11.5 , 8.83 , 10.47 , 8.33 , 6.21 | 6.32 | 11.5 | 8.83 | 10.47 | 8.33 | 6.21 | 45.45 |
行业营业外支出占比(%) 21.04 , 1.27 , 1.71 , 1.17 , 2.12 , 1.34 | 21.04 | 1.27 | 1.71 | 1.17 | 2.12 | 1.34 | 2.75 |
营业外支出占比
最近5年
营业外支出 占 利润总额 总计为 2.62%
,占比中偏低,公司操纵营业外支出可能性低。
营业外支出历史表现
最近5年
营业外支出占利润总额比过大(>10%)的年份有0
年,未发现历史年份营业外支出存在异常的情形,正常。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
于2009-11-27上市,最近5年某公司资产减值损失和信用减值损失排雷数据(非年度数据不参与合计):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年合计 |
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资产减值损失(亿) 0.5 , 0.57 , 0.72 , 0.52 , 1.21 | 0.5 | 0.57 | 0.72 | 0.52 | 1.21 | -0.32 | 3.52 |
信用减值损失(亿) 0.23 , 0.43 , 0.87 , 1.52 , 1.98 | 0.23 | 0.43 | 0.87 | 1.52 | 1.98 | 0.89 | 5.03 |
减值损失合计增幅(%) 10.61 , 36.99 , 59.0 , 28.3 , 56.37 | 10.61 | 36.99 | 59.0 | 28.3 | 56.37 | -82.13 | 37.04(年化) |
营业利润(亿) 20.98 , 33.47 , 24.68 , 39.03 , 35.52 | 20.98 | 33.47 | 24.68 | 39.03 | 35.52 | 25.51 | 153.68 |
营业利润增幅(%) 18.67 , 59.53 , -26.26 , 58.14 , -8.99 | 18.67 | 59.53 | -26.26 | 58.14 | -8.99 | -28.18 | 14.98(年化) |
减值损失占营业利润比(%) 3.49 , 3.0 , 6.47 , 5.22 , 8.98 | 3.49 | 3.0 | 6.47 | 5.22 | 8.98 | 2.22 | 5.56 |
财务洗澡 最近5年
,资产减值损失和信用减值损失大幅提高(>50%),同时营业利润大幅下降(<-20%)的年份有1
年,
即2021年份,存在利用减值损失对财务大洗澡嫌疑,注意分析辨别。
累计占比 最近5年
,资产减值损失和信用减值损失合计 占营业利润合计 5.56%
,
占比不高,正常。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。