就 x科云网 利润表多年以来的 营业收入、营业外收入、管理和销售费用、资产减值损失
等5个方面全方位排雷。
于2009-11-11上市,最近5年某公司营收相关排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
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营业收入(亿) 0.93 , 2.72 , 3.17 , 1.3 , 1.91 , 0.67 | 0.93 | 2.72 | 3.17 | 1.3 | 1.91 | 0.67 | 2.01 |
营收增幅(%) 14.0 , 192.25 , 16.59 , -58.88 , 46.11 , -40.39 | 14.0 | 192.25 | 16.59 | -58.88 | 46.11 | -40.39 | 18.47(年化) |
毛利率(%) 42.68 , 34.17 , 34.02 , 48.88 , 0.51 , 13.68 | 42.68 | 34.17 | 34.02 | 48.88 | 0.51 | 13.68 | 32.05 |
毛利率增幅(%) -3.04 , -19.94 , -0.44 , 43.68 , -98.96 , 2582.35 | -3.04 | -19.94 | -0.44 | 43.68 | -98.96 | 2582.35 | -59.03(年化) |
所在行业毛利率(%) 51.72 , 30.71 , 16.95 , 11.27 , 21.94 , 17.79 | 51.72 | 30.71 | 16.95 | 11.27 | 21.94 | 17.79 | 26.52 |
下游占款-被占(亿) 0.18 , 0.18 , 0.2 , 0.19 , 0.15 , 0.15 | 0.18 | 0.18 | 0.2 | 0.19 | 0.15 | 0.15 | 0.18 |
上游占款-占有(亿) 0.23 , 0.55 , 0.2 , 0.26 , 0.32 , 0.34 | 0.23 | 0.55 | 0.2 | 0.26 | 0.32 | 0.34 | 0.31 |
上下游净占款(亿) 0.05 , 0.38 , 0.01 , 0.07 , 0.16 , 0.19 | 0.05 | 0.38 | 0.01 | 0.07 | 0.16 | 0.19 | 0.13 |
上下游净占款占比(%) 5.39 , 13.82 , 0.18 , 4.98 , 8.62 , 28.49 | 5.39 | 13.82 | 0.18 | 4.98 | 8.62 | 28.49 | 6.47 |
营收与毛利率
最近5
年,营收大幅增长(>20%),同时毛利率突然增加(>50%),且明显超过同行毛利率水平(>20%)的有0
个年份,毛利率与营收、行业毛利率没有明显背离情形,未发现营收异常而扭曲毛利率的迹象,正常。
毛利率波动 最近年份毛利率为 0.51%
,近5
年毛利率年化增幅-59.03%
,
公司毛率水平低,而且毛利率年度间波动较大,公司经营获利能力不稳定,分析辨别大幅波动的原因。
毛利率与行业地位 最近5
年公司上下游净占款占营收比平均为6.47%
,
无偿占用上下游公司的资金占比未大幅变化,反映了公司在供应链中地位基本稳定,近5
年毛利率年化增幅-59.03%
,显著下降,两者不相悖,正常。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
于2009-11-11上市,最近5年某公司营业外收入排雷数据(非年度数据不参与合计):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年合计 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
营业外收入(亿) 0.0 , 0.02 , 0.0 , 0.0 , 0.0 , 0.0 | 0.0 | 0.02 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.02 |
利润总额(亿) -0.36 , -0.1 , 0.11 , -0.22 , -0.72 , -0.37 | -0.36 | -0.1 | 0.11 | -0.22 | -0.72 | -0.37 | -1.29 |
营业外收入占比(%) -0.18 , -17.67 , 1.85 , -0.27 , -0.09 , -0.37 , -1.55 | -0.18 | -17.67 | 1.85 | -0.27 | -0.09 | -0.37 | -1.55 |
行业平均营业外收入(亿) 0.0 , 0.03 , 0.03 , 0.01 , 0.01 , 0.01 | 0.0 | 0.03 | 0.03 | 0.01 | 0.01 | 0.01 | 0.08 |
行业平均利润总额(亿) -0.04 , -0.09 , -0.36 , -1.05 , 0.68 , 0.1 | -0.04 | -0.09 | -0.36 | -1.05 | 0.68 | 0.1 | -0.86 |
行业营业外收入占比(%) -11.3 , -36.9 , -8.55 , -1.0 , 1.52 , 5.94 | -11.3 | -36.9 | -8.55 | -1.0 | 1.52 | 5.94 | -9.3 |
- 排雷结果:
-
营业外收入占比 最近
5年
营业外收入 占 利润总额 总计为-1.55%
,占比极低,公司操纵营业外收入以美化利润可能性极低,正常。营业外收入历史表现 最近
5年
营业外收入占利润总额比过大(>10%)的年份有1
年,即2020
年份,存在营业外收入占比过大的情形(雷形1),注意分析辨别。 - 排雷说明:
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
于2009-11-11上市,最近5年某公司管理费用和销售费用排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
管理费用(亿) 0.28 , 0.67 , 0.41 , 0.32 , 0.62 , 0.35 | 0.28 | 0.67 | 0.41 | 0.32 | 0.62 | 0.35 | 0.46 |
销售费用(亿) 0.29 , 0.36 , 0.58 , 0.46 , 0.3 , 0.12 | 0.29 | 0.36 | 0.58 | 0.46 | 0.3 | 0.12 | 0.4 |
营业收入(亿) 0.93 , 2.72 , 3.17 , 1.3 , 1.91 , 0.67 , 2.01 | 0.93 | 2.72 | 3.17 | 1.3 | 1.91 | 0.67 | 2.01 |
2费占营收比(%) 61.62 , 37.67 , 31.31 , 59.67 , 48.26 , 69.03 , 42.79 | 61.62 | 37.67 | 31.31 | 59.67 | 48.26 | 69.03 | 42.79 |
所在行业2费占营收比(%) 52.41 , 37.68 , 21.48 , 24.19 , 16.98 , 14.51 , 27.56 | 52.41 | 37.68 | 21.48 | 24.19 | 16.98 | 14.51 | 27.56 |
管理费用和销售费用 公司最近年份占营业收入比例为 48.26%
,
显著高于同行平均水平(16.98%),
且近5
年,2费占比不稳定,大幅波动,
财务内控和成本控制或弱于同行,或有操纵,注意分析辨别。
2费历史表现
最近5年
管理费用和销售费用占比(2费率)大幅度下降,且大幅低于同行水平的年份有0
年,未发现历史年份2费率异常下降情形,正常。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
于2009-11-11上市,最近5年某公司营业外支出排雷数据(非年度数据不参与合计计算):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年合计 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
营业外支出(亿) 0.17 , 0.03 , 0.01 , 0.02 , 0.27 , 0.0 | 0.17 | 0.03 | 0.01 | 0.02 | 0.27 | 0.0 | 0.5 |
利润总额(亿) -0.36 , -0.1 , 0.11 , -0.22 , -0.72 , -0.37 | -0.36 | -0.1 | 0.11 | -0.22 | -0.72 | -0.37 | -1.29 |
营业外支出占比(%) -46.85 , -29.67 , 8.44 , -8.49 , -37.94 , -0.74 , -38.76 | -46.85 | -29.67 | 8.44 | -8.49 | -37.94 | -0.74 | -38.76 |
行业平均营业外支出(亿) 0.08 , 0.19 , 0.04 , 0.02 , 0.08 , 0.01 | 0.08 | 0.19 | 0.04 | 0.02 | 0.08 | 0.01 | 0.41 |
行业平均利润总额(亿) -0.04 , -0.09 , -0.36 , -1.05 , 0.68 , 0.1 | -0.04 | -0.09 | -0.36 | -1.05 | 0.68 | 0.1 | -0.86 |
行业营业外支出占比(%) -11.3 , -36.9 , -8.55 , -1.0 , 1.52 , 5.94 | -11.3 | -36.9 | -8.55 | -1.0 | 1.52 | 5.94 | -47.67 |
营业外支出占比
最近5年
营业外支出 占 利润总额 总计为 -38.76%
,占比超3成,或有异常,注意分析辨别。
营业外支出历史表现
最近5年
营业外支出占利润总额比过大(>10%)的年份有3
年,即2019、2020、2023
年份,多年存在营业外支出占比过大的情形,注意分析辨别。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
于2009-11-11上市,最近5年某公司资产减值损失和信用减值损失排雷数据(非年度数据不参与合计):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年合计 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
资产减值损失(亿) 0.0 , 0.0 , 0.0 , 0.11 , 0.04 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.11 | 0.04 | 0.0 | 0.15 |
信用减值损失(亿) 0.01 , 0.03 , 0.0 , -0.02 , 0.03 | 0.01 | 0.03 | 0.0 | -0.02 | 0.03 | 0.01 | 0.05 |
减值损失合计增幅(%) -66.67 , 200.0 , -100.0 , 0 , -22.22 | -66.67 | 200.0 | -100.0 | 0 | -22.22 | -85.71 | -100.0(年化) |
营业利润(亿) -0.19 , -0.09 , 0.11 , -0.2 , -0.45 | -0.19 | -0.09 | 0.11 | -0.2 | -0.45 | -0.37 | -0.82 |
营业利润增幅(%) 0.0 , 52.63 , 222.22 , -281.82 , -125.0 | 0.0 | 52.63 | 222.22 | -281.82 | -125.0 | 17.78 | 17.46(年化) |
减值损失占营业利润比(%) -5.12 , -34.38 , 3.59 , -46.48 , -15.84 | -5.12 | -34.38 | 3.59 | -46.48 | -15.84 | -1.51 | -24.39 |
财务洗澡 最近5年
,资产减值损失和信用减值损失大幅提高(>50%),同时营业利润大幅下降(<-20%)的年份有0
年,
未发现利用减值损失对财务大洗澡嫌疑,正常。
累计占比 最近5年
,资产减值损失和信用减值损失合计 占营业利润合计 -24.39%
,
多年来的合计占比较大,或有异常,注意分析辨别。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。