就 x和股份 利润表多年以来的 营业收入、营业外收入、管理和销售费用、资产减值损失
等5个方面全方位排雷。
于2008-05-16上市,最近5年某公司营收相关排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
营业收入(亿) 32.76 , 16.82 , 17.75 , 16.09 , 20.74 , 10.48 | 32.76 | 16.82 | 17.75 | 16.09 | 20.74 | 10.48 | 20.83 |
营收增幅(%) 80.23 , -48.66 , 5.56 , -9.39 , 28.96 , -6.53 | 80.23 | -48.66 | 5.56 | -9.39 | 28.96 | -6.53 | 2.68(年化) |
毛利率(%) 59.68 , 20.22 , 18.07 , -7.46 , 3.28 , 3.49 | 59.68 | 20.22 | 18.07 | -7.46 | 3.28 | 3.49 | 18.76 |
毛利率增幅(%) 73.94 , -66.12 , -10.63 , -141.28 , 143.97 , 6.4 | 73.94 | -66.12 | -10.63 | -141.28 | 143.97 | 6.4 | -188.09(年化) |
所在行业毛利率(%) 38.03 , 16.17 , 9.57 , 7.8 , 6.97 , 9.41 | 38.03 | 16.17 | 9.57 | 7.8 | 6.97 | 9.41 | 15.71 |
下游占款-被占(亿) 0.54 , 0.41 , 0.69 , 0.86 , 0.92 , 0.96 | 0.54 | 0.41 | 0.69 | 0.86 | 0.92 | 0.96 | 0.68 |
上游占款-占有(亿) 0.6 , 0.91 , 1.24 , 1.23 , 2.08 , 2.4 | 0.6 | 0.91 | 1.24 | 1.23 | 2.08 | 2.4 | 1.21 |
上下游净占款(亿) 0.06 , 0.51 , 0.56 , 0.37 , 1.16 , 1.44 | 0.06 | 0.51 | 0.56 | 0.37 | 1.16 | 1.44 | 0.53 |
上下游净占款占比(%) 0.18 , 3.01 , 3.14 , 2.29 , 5.6 , 13.77 | 0.18 | 3.01 | 3.14 | 2.29 | 5.6 | 13.77 | 2.54 |
营收与毛利率
最近5
年,营收大幅增长(>20%),同时毛利率突然增加(>50%),且明显超过同行毛利率水平(>20%)的有1
个年份,即2019
年份,毛利率表现扭曲异常,或存在雷形1情形,注意分析辨别。
毛利率波动 最近年份毛利率为 3.28%
,近5
年毛利率年化增幅-188.09%
,
公司毛率水平低,而且毛利率年度间波动较大,公司经营获利能力不稳定,分析辨别大幅波动的原因。
毛利率与行业地位 最近5
年公司上下游净占款占营收比平均为2.54%
,
无偿占用上下游公司的资金占比未大幅变化,反映了公司在供应链中地位基本稳定,近5
年毛利率年化增幅-188.09%
,显著下降,两者不相悖,正常。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
于2008-05-16上市,最近5年公司营业外收入排雷数据(非年度数据不参与合计):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年合计 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
营业外收入(亿) 0.01 , 0.01 , 0.02 , 0.05 , 0.03 , 0.01 | 0.01 | 0.01 | 0.02 | 0.05 | 0.03 | 0.01 | 0.12 |
利润总额(亿) 16.09 , 0.65 , 0.43 , -4.65 , -3.94 , -1.87 | 16.09 | 0.65 | 0.43 | -4.65 | -3.94 | -1.87 | 8.58 |
营业外收入占比(%) 0.07 , 1.55 , 3.82 , -1.0 , -0.85 , -0.44 , 1.4 | 0.07 | 1.55 | 3.82 | -1.0 | -0.85 | -0.44 | 1.4 |
行业平均营业外收入(亿) 0.03 , 0.02 , 0.04 , 0.04 , 0.04 , 0.02 | 0.03 | 0.02 | 0.04 | 0.04 | 0.04 | 0.02 | 0.17 |
行业平均利润总额(亿) 22.04 , 5.1 , 0.55 , 1.0 , 0.2 , 1.12 | 22.04 | 5.1 | 0.55 | 1.0 | 0.2 | 1.12 | 28.89 |
行业营业外收入占比(%) 0.16 , 0.45 , 6.94 , 4.3 , 19.5 , 1.78 | 0.16 | 0.45 | 6.94 | 4.3 | 19.5 | 1.78 | 0.59 |
- 排雷结果:
-
营业外收入占比 最近
5年
营业外收入 占 利润总额 总计为1.4%
,占比中偏低,公司操纵营业外收入以美化利润可能性低。营业外收入历史表现 最近
5年
营业外收入占利润总额比过大(>10%)的年份有0
年,未发现历史年份存在雷形1情形,正常。 - 排雷说明:
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
于2008-05-16上市,最近5年公司管理费用和销售费用排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
管理费用(亿) 1.82 , 1.03 , 1.1 , 1.18 , 1.24 , 0.61 | 1.82 | 1.03 | 1.1 | 1.18 | 1.24 | 0.61 | 1.27 |
销售费用(亿) 0.61 , 0.29 , 0.31 , 1.01 , 1.69 , 0.76 | 0.61 | 0.29 | 0.31 | 1.01 | 1.69 | 0.76 | 0.78 |
营业收入(亿) 32.76 , 16.82 , 17.75 , 16.09 , 20.74 , 10.48 , 20.83 | 32.76 | 16.82 | 17.75 | 16.09 | 20.74 | 10.48 | 20.83 |
2费占营收比(%) 7.44 , 7.84 , 7.96 , 13.63 , 14.13 , 13.09 , 9.84 | 7.44 | 7.84 | 7.96 | 13.63 | 14.13 | 13.09 | 9.84 |
所在行业2费占营收比(%) 4.8 , 5.47 , 5.75 , 4.44 , 4.62 , 5.19 , 4.88 | 4.8 | 5.47 | 5.75 | 4.44 | 4.62 | 5.19 | 4.88 |
管理费用和销售费用 公司最近年份占营业收入比例为 14.13%
,
近5
年没有大幅度波动,与同行平均水平(4.62%)相差不大,正常。
2费历史表现
最近5年
管理费用和销售费用占比(2费率)大幅度下降,且大幅低于同行水平的年份有0
年,未发现历史年份2费率异常下降情形,正常。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
于2008-05-16上市,最近5年某公司营业外支出排雷数据(非年度数据不参与合计计算):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年合计 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
营业外支出(亿) 0.04 , 0.09 , 0.02 , 0.04 , 0.05 , 0.01 | 0.04 | 0.09 | 0.02 | 0.04 | 0.05 | 0.01 | 0.24 |
利润总额(亿) 16.09 , 0.65 , 0.43 , -4.65 , -3.94 , -1.87 | 16.09 | 0.65 | 0.43 | -4.65 | -3.94 | -1.87 | 8.58 |
营业外支出占比(%) 0.24 , 14.13 , 4.38 , -0.93 , -1.16 , -0.6 , 2.8 | 0.24 | 14.13 | 4.38 | -0.93 | -1.16 | -0.6 | 2.8 |
行业平均营业外支出(亿) 0.21 , 0.17 , 0.07 , 0.13 , 0.2 , 0.07 | 0.21 | 0.17 | 0.07 | 0.13 | 0.2 | 0.07 | 0.78 |
行业平均利润总额(亿) 22.04 , 5.1 , 0.55 , 1.0 , 0.2 , 1.12 | 22.04 | 5.1 | 0.55 | 1.0 | 0.2 | 1.12 | 28.89 |
行业营业外支出占比(%) 0.16 , 0.45 , 6.94 , 4.3 , 19.5 , 1.78 | 0.16 | 0.45 | 6.94 | 4.3 | 19.5 | 1.78 | 2.7 |
营业外支出占比
最近5年
营业外支出 占 利润总额 总计为 2.8%
,占比中偏低,公司操纵营业外支出可能性低。
营业外支出历史表现
最近5年
营业外支出占利润总额比过大(>10%)的年份有1
年,即2020
年份,存在营业外支出占比过大的情形,注意分析辨别。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
于2008-05-16上市,最近5年某公司资产减值损失和信用减值损失排雷数据(非年度数据不参与合计):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年合计 |
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资产减值损失(亿) 1.19 , 1.41 , 1.41 , 0.86 , 1.01 | 1.19 | 1.41 | 1.41 | 0.86 | 1.01 | 0.46 | 5.88 |
信用减值损失(亿) -0.0 , -0.01 , 0.01 , 0.01 , 0.01 | -0.0 | -0.01 | 0.01 | 0.01 | 0.01 | 0.01 | 0.02 |
减值损失合计增幅(%) 0 , 17.65 , 1.43 , -38.73 , 17.24 | 0 | 17.65 | 1.43 | -38.73 | 17.24 | -53.92 | -3.03(年化) |
营业利润(亿) 16.12 , 0.73 , 0.43 , -4.65 , -3.92 | 16.12 | 0.73 | 0.43 | -4.65 | -3.92 | -1.87 | 8.71 |
营业利润增幅(%) 321.99 , -95.47 , -41.1 , -1181.4 , 15.7 | 321.99 | -95.47 | -41.1 | -1181.4 | 15.7 | 52.3 | -207.09(年化) |
减值损失占营业利润比(%) 7.37 , 190.48 , 331.03 , -18.69 , -25.87 | 7.37 | 190.48 | 331.03 | -18.69 | -25.87 | -24.85 | 67.74 |
财务洗澡 最近5年
,资产减值损失和信用减值损失大幅提高(>50%),同时营业利润大幅下降(<-20%)的年份有0
年,
未发现利用减值损失对财务大洗澡嫌疑,正常。
累计占比 最近5年
,资产减值损失和信用减值损失合计 占营业利润合计 67.74%
,
多年来的合计占比较大,或有异常,注意分析辨别。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。